 NanoFocus AGOberhausenHalbjahresbericht 2016Halbjahresberichtzum 30.06.20166M16
Kennzahlen zum 30.06.2016scroll
Umsatzentwicklung HJ 2013-2016 (in TEUR) Flüssige Mittel HJ 2013-2016 (in TEUR) Umsatz pro Mitarbeiter HJ 2013-2016 (in TEUR) EBITDA-Marge HJ 2013-2016 (in Prozent) Umsatzverteilung nach Business Units Umsatzverteilung nach Regionen Aktionärsstruktur zum 27.06.2016 Organe der Gesellschaftscroll
AufsichtsratDr. Hans Hermann Schreier, Aufsichtsratsvorsitzender Ralf Terheyden, stellvertretender Vorsitzender Felix Krekel, Aufsichtsratsmitglied ErsatzmitgliedProf. Dr.-Ing. Stefan Altmeyer Investor-Relations-KontaktIhr Ansprechpartner: Kevin Strewginski Investor Relations Tel. +49 208 62000-55 ir@nanofocus.de www.nanofocus.de Lagebericht zum 30.06.2016I. Grundlagen der GesellschaftGeschäftsmodellDie NanoFocus AG ist international als eines der technologisch führenden Unternehmen
auf dem Gebiet der prozessnahen optischen Oberflächenmesstechnik im Mikro- und Nanometerbereich
tätig. Haupttätigkeiten der NanoFocus AG sind die Entwicklung, Fertigung sowie der
weltweite Vertrieb von Geräten für die berührungslose und taktile 3D-Oberflächenanalyse.
NanoFocus-Geräte werden vor allem für die Qualitätssicherung eingesetzt und eignen
sich für nahezu alle Industriebranchen. Durch seine Technologie ermöglicht NanoFocus
Kunden und Partnerunternehmen die Herstellung innovativer Produkte und die Umsetzung
effizienter Fertigungsverfahren. Die drei Hauptproduktlinien sind die Analysesysteme
μsurf, μscan und μsprint. Daneben bietet die Gesellschaft ergänzende Dienstleistungen
und die zum Betrieb notwendige Systemsoftware an. Die NanoFocus AG bietet ihre Messlösungen und -systeme nicht nur konform zu nationalen
und internationalen Standards an, sondern setzt das im Bereich der optischen 3D-Messtechnik
langjährig erworbene Expertenwissen auch in Normungsausschüssen ein. Durch diese zweigleisige
Vorgehensweise werden eine hohe Qualität der Produkte und ein technologischer Fortschritt
gegenüber dem Wettbewerb gewährleistet. Die NanoFocus AG ist seit dem 14.11.2005 am Teilbereich Entry Standard des Open Market
in Frankfurt börsengelistet. Die Gesellschaft ist nach ISO 9001, ISO 14001 und OHSAS
18001 (Qualitäts-, Umwelt- und Arbeitsschutzmanagementsystem) zertifiziert. Die NanoFocus
AG beschäftigte im ersten Halbjahr 2016 im Durchschnitt 79 Mitarbeiter. Die Gesellschaft hält jeweils hundertprozentige Beteiligungen an der NanoFocus Materialtechnik
GmbH in Oldenburg, der mikroskin GmbH in Oberhausen, der NanoFocus Inc., Glen Allen/Richmond,
Virginia/USA, der NanoFocus Pte. Ltd. mit Sitz in Singapur sowie der in 2015 erworbenen
Breitmeier Messtechnik GmbH in Ettlingen. Die NanoFocus Materialtechnik GmbH verwaltet
Rechte und ist operativ nur eingeschränkt tätig. Es besteht ein exklusiver Lizenzvertrag
mit der NanoFocus AG. Die mikroskin GmbH ist zuständig für die Entwicklung, die Produktion
und den Vertrieb von Mess- und Auswerteverfahren zur Unterstützung der Erbringung
von medizinischen und kosmetischen Leistungen im Hautbereich. Bei den beiden ausländischen
Tochtergesellschaften handelt es sich um reine Vertriebsgesellschaften, welche die
NanoFocus-Repräsentanten im US-amerikanischen und im asiatischen Raum koordinieren.
In den USA werden aktuell zwei Mitarbeiter und in Singapur ein Mitarbeiter beschäftigt.
Die Breitmeier Messtechnik GmbH mit 9 Mitarbeitern ist spezialisiert auf die Entwicklung,
Herstellung und den Vertrieb von optischen sowie taktilen Oberflächenmessgeräten.
Hauptanwendungsfeld ist der Automobil- und Nutzfahrzeugebereich. In Karlsruhe/ Technologiepark
besteht eine Betriebsstätte, in welcher derzeit zwei Mitarbeiter für NanoFocus tätig
sind. Forschung und EntwicklungDer Bereich Forschung und Entwicklung (F&E) hat für NanoFocus eine grundsätzliche
und strategische Bedeutung. Dies gilt insbesondere für die eigene F&E-Abteilung, die
dem Unternehmen die technologische Marktführerschaft und Wegbereiterfunktion auf Dauer
garantieren soll. Die zielgerichtete Zusammenarbeit mit öffentlichen Institutionen
und Schlüsselkunden sichert den Zugriff auf neues Wissen und schafft Akzeptanz im
Hinblick auf die wirtschaftliche Verwertbarkeit der Ergebnisse. Im Vordergrund der NanoFocus-F&E-Aktivitäten stehen Entwicklungen zur Leistungssteigerung
der Produkte, zur bedarfsgerechten Anwendung durch den Kunden sowie zur Qualitätsoptimierung
der Fertigung. Die Aufwendungen im abgelaufenen Geschäftsjahr für F&E (primär Personalkosten und
Softwareentwicklungskosten) liegen bei NanoFocus, bezogen auf den Gesamtumsatz, bei
20 %. II. WirtschaftsberichtGesamtwirtschaftliche und branchenbezogene RahmenbedingungenIn dem Wachstumsausblick für die Weltwirtschaft hat der internationale Währungsfonds
(IWF) wegen des Brexit-Votums seine Erwartungen nach unten korrigiert. Die Unsicherheit
über die Wachstumsaussichten ist nach dem britischen Referendum angestiegen. Während
der kurzfristige negative Einfluss begrenzt ist, werden die mittelfristigen Folgen
von den künftig zu treffenden Vereinbarungen abhängen. Unter diesen Rahmenbedingungen
wird das reale Bruttoinlandsprodukt im Euroraum im zweiten Quartal 2016 erwartungsgemäß
um 0,3 % steigen, im dritten Quartal auf 0,4% beschleunigen und im vierten Quartal
auf 0,3 % zurückfallen. Der ifo-Geschäftsklimaindex sank leicht von 108,7 Punkten
im Juni auf 108,3 Punkte. Für 2016 rechne man mit einem globalen Wachstum um 3,1 %.
Im April 2016 lag die Wachstumserwartung für das Kalenderjahr 2016 noch bei 3,2 %.
Die Prognose für 2017 wurde ebenfalls um 0,1 Prozentpunkte nach unten korrigiert und
liegt bei 3,4 %. Quellen: www.wiwo.de; ifo Geschäftsklima Deutschland vom 12. Juli 2016 Zielbranchen für NanoFocusDer Auftragseingang im deutschen Maschinen- und Anlagenbau lag im Juni 2016 mit einem
Plus von 6 % über Vorjahresniveau. Im gesamten ersten Halbjahr wuchs das Auftragsniveau
um insgesamt 3 % gegenüber dem Vorjahresvergleich. Lediglich die Nachfrage aus dem
Euroraum verringerte sich um 4 %. Nach Einschätzung des deutschen Branchenverbands VDA (Verband der Automobilindustrie)
zeigt der bisherige Jahresverlauf, dass 2016 erneut ein Wachstumsjahr wird. In Westeuropa
wird ein Absatzplus von 5 % erwartet. Der US-Markt soll 2016 um 1 % steigen und der
chinesische Markt dürfte um 8 % zulegen. Die drei großen Automobilmärkte, die zusammen
zwei Drittel des Weltmarktes ausmachen, bleiben auf Wachstumskurs. In der Elektroindustrie verfehlten die Auftragseingänge den Vorjahreswert um 1,2 %.
Hier steht einem Plus bei den Inlandsbestellungen um 1,2 % ein Minus bei den Auslandsorders
um 3,0 % gegenüber. Aus dem Euroraum gingen 1,3 % mehr Bestellungen ein, aus Drittländern
5,4 % weniger. Das Brexit-Votum hat dem Geschäftsklima in der deutschen Elektroindustrie
im Juli nichts anhaben können. Das Geschäftsklima erhöhte sich weiter, nachdem es
bereits im Vormonat deutlich zugelegt hatte. In einem Ausblick von dem Marktforschungsunternehmen IHS Markit wird der Industrie-Halbleitermarkt
im Kalenderjahr 2016 mit einem erwarteten Plus von 6,0 % Spitzenreiter im Wachstum
sein. Der Automobil-Halbleitermarkt dürfte laut IHS Markit mit 4,5 % ebenfalls wachsen.
Für 2017 wird für den Automobil-Halbleitermarkt ein Wachstum von 6,3 % und für den
Industrie-Halbleitermarkt ein Wachstum von 7,6% vorhergesagt. In 2016 prognostiziert
IHS Markit für den Gesamthalbleitermarkt einen Rückgang von 4,5 %, gefolgt von einer
Steigerung um plus 2,5 % für das Kalenderjahr 2017. Die Branche der Mikro-, Nano- und Optischen Technologien verzeichnete laut Fachverband
AMA im ersten Quartal, nach einem soliden Vorjahresergebnis von 5 %, ein weiteres
Umsatzplus von 3 %. Die Branche der Messtechnik und Sensorik bleibt somit auf stabilem
Wachstumskurs. Quellen: vdma.org; VDMA Konjunkturbulletin 08/2016, VDA -Verband der Automobilindustrie
vom 10.08.2016; ZVEI.org vom 08.08.2016; www.ihs.com; AMA Fachverband für Sensorik
e.V., Pressemitteilung vom 09.06.2016 GeschäftsverlaufDas erste Halbjahr 2016 ist geprägt durch zahlreiche technologische Neuentwicklungen
und Verbesserungen, die mit deutlich gestiegenen Umsatzerlösen und einem verbesserten
Ergebnis einhergehen. Gleichwohl wurden die Planzahlen im ersten Halbjahr 2016 noch
nicht ganz erreicht, die Liquiditätssituation bleibt angespannt. Gleich zu Beginn des Geschäftsjahres wurde die NanoFocus AG als Innovator des Jahres
2016 ausgezeichnet. Das Unternehmen zählt laut eines Branchenreports von "brand eins
Wissen" und Statista zu den innovativsten Unternehmen in Deutschland des Jahres 2016.
In der Kategorie "Elektronik und Elektrotechnik/Automatisierungs- und Messtechnik"
erreichte NanoFocus als Hersteller von optischer Oberflächenmesstechnik die Bestplatzierung.
Besonders hervorgehoben wurde dieInnovationskraft von NanoFocus im Bereich Produkte
& Dienstleistungen. Hierunter fallen Innovationen im Bereich F&E, Produktion, Vertrieb
oder Marketing. Beurteilt wurden dabei Fortschritte in der Entwicklung, Herstellung
und Diversifizierung neuer Produkte oder Dienstleistungen. NanoFocus erreichte in
diesem Bereich die Bestnote mit einer überdurchschnittlichen Anzahl an positiven Bewertungen. An diese Auszeichnung konnte NanoFocus im ersten Halbjahr 2016 erfolgreich anknüpfen: So hat NanoFocus in 2016 automatisierte Messanlagen bei namhaften Herstellern in verschiedenen
Branchen erfolgreich in Betrieb genommen. Dazu zählen die vollautomatische Waferinspektion
in der Halbleiterfertigung, die Serienkontrolle künstlicher Kniegelenke und Zahnimplantate
in der Medizintechnik und die Messung von Mikroschweißnähten und kritischen Oberflächen
an Automobilteilen. Neben klassischen 3D-Mikroskopsystemen bietet die NanoFocus AG
inlinefähige produktionstaugliche Oberflächenmessgeräte mit vielseitigen Automationsmöglichkeiten,
die sich flexibel in produktionsbezogene Regelkreise einbinden lassen. Darüber hinaus wurde im Mai 2016 ein höchst innovatives Prozess-Tool zur Inspektion
von Probe Cards fertig gestellt und stößt in der internationalen Halbleiterbranche
auf positive Resonanz. Ferner wurde das neue Messsystem μsprint hp-opc 3000 für die optische Inspektion von
verschiedenen Probe Cards mit großvolumigem Durchsatz in der Waferproduktion konzipiert.
Es ist im Rahmen der Fachtagungen IS-Test Workshop in München und dem SWTW in San
Diego (USA) einem breiten internationalen Fachpublikum vorgestellt und mit großem
Interesse aufgenommen worden. Eine Pilotanlage befindet sich bereits bei einem namhaften
Hersteller von Halbleiterelementen im Einsatz. Auf der Leitmesse Control in Stuttgart im April stellten sich NanoFocus und die in
2015 zu 100 % akquirierte Breitmeier GmbH erstmals im Team als Anbieter für optische,
taktile und interferometrische Oberflächenmesstechnik dar. Neben der konfokalen Kerntechnologie
bietet der NanoFocus-Konzern auch taktile Rauheitsmesstechnik und erste Lösungen im
Bereich Weißlichtinterferometrie an. Die Messsysteme der drei Produktlinien μsurf
(hochauflösende flächenhaft messende 3D-Konfokalmikroskope), μscan (2D/3D-Profilometer
für größere Messstrecken) und μsprint (extrem schnelle inlinefähige 3D-Konfokalsensoren)
ergänzen sich mit Breitmeier-Messlösungen. Durch die Kombination der Technologien
und Produkte bieten NanoFocus und Breitmeier vollautomatische Inspektionslösungen
an, die in Produktionsanlagen integriert oder fertigungsnah zur stichprobenhaften
Einzel- und Serienmessung eingesetzt werden können. Die Gruppe stellt damit eine große
Palette an Lösungen für verschiedenste Messaufgaben zur Verfügung, etwa normkonforme
2D/3D-Rauheitsmessungen, Defekterkennung sowie die Bestimmung von Form, Welligkeit,
Volumen, Stufenhöhen oder tribologischen Eigenschaften. Ein Innovationsprojekt für die automatisierte Qualitätskontrolle für den 3D-Druck
wurde im Mai erfolgreich beendet. Das sog. ZIM-Projekt COSYRA wurde im Rahmen eines
dreijährigen Forschungsprojektes gemeinsam mit Experten für Additive Fertigung der
Universität Duisburg-Essen entwickelt. Entstanden ist ein vollständig automatisiertes
Verfahren zur Oberflächenkontrolle von Bauteilen für den 3D-Druck. Messtechnisches
Herzstück des Verfahrens ist ein neuer kompakter Messkopf der NanoFocus AG, der sowohl
metallische als auch nichtmetallische Werkstoffe zuverlässig messen kann. Im Februar 2016 ist die Gesellschaft in ein neues Mietobjekt umgezogen. Die neuen
Räumlichkeiten sind besser auf die hohen Anforderungen an den Produktionsprozess im
Zusammenhang mit der Anlagenfertigung zugeschnitten und eröffnen Spielräume für eine
Erweiterung des Geschäftsvolumens. Wirtschaftlich führten die erfolgreich durchgeführten Projekte im ersten Halbjahr
2016 zu einer erheblichen Steigerung der Umsatzerlöse um 31 % auf 4.919 TEUR, das
EBITDA verbesserte sich um 318 TEUR auf -904 TEUR, wobei hier einmalige Aufwendungen
für den Umzug in die neuen Räumlichkeiten in Höhe von 50 TEUR enthalten sind. Angesichts
der erfolgreich durchgeführten Projekte, der hohen Innovationskraft und der verbesserten
Umsatz- und Ergebniskennzahlen beurteilen wir die Entwicklung der Gesellschaft insgesamt
als positiv. Gleichwohl konnte NanoFocus die Planwerte im ersten Halbjahr 2016 noch
nicht erreichen. Wegen des nach wie vor negativen Ergebnisses hat NanoFocus zum Einen
die zur Sicherung der nötigen Liquidität erforderlichen Finanzierungsmaßnahmen durchgeführt
bzw. eingeleitet und zum Anderen ein Kostensparprogramm aufgelegt, welches u.a. die
temporäre Einführung von Kurzarbeit in einigen Abteilungen beinhaltet. Hierdurch gelingt
es NanoFocus vor allem, Personalüberkapazitäten in den Sommermonaten zu reduzieren
und den Fokus auf das traditionell starke Jahresendgeschäft im zweiten Halbjahr zu
legen. ErtragslageDie Umsatzerlöse sind im Geschäftshalbjahr 2016 im Vergleich zum Vorjahr deutlich
gestiegen. Sie betragen 4.919 TEUR und liegen damit 31 % über den Vergleichszahlen
des Vorjahres in Höhe von 3.744 TEUR. Ein wesentlicher Grund dafür war ein deutlicher
Anstieg des Auftragseingangs im Bereich Automotive seit Dezember 2015 Umsatzverteilung nach Business Unitsscroll
Gleichwohl liegen die Umsatzerlöse im Zeitraum 1. Januar bis 30. Juni 2016 um rund
10% hinter der internen Planung, da sich die Ausführung und Abnahme von diversen größeren
Projekten verzögert hat und sich die erwarteten Folgeaufträge in das zweite Halbjahr
2016 verschoben haben. Das Umsatzvolumen im Standardgeschäft hat sich wie erwartet um 12% im Vergleich zum
ersten Halbjahr 2015 gesteigert. Somit hat der Standard- und Laborbereich inklusive
Service und Dienstleistungen einen Umsatzanteil von nunmehr 49 %. Die Business Unit Semiconductor hat im Vergleich zu 2015 eine Steigerung von 112 TEUR
bzw. 11 % zu verzeichnen. Ursächlich für die Steigerung sind die Auslieferungen der
vollautomatisierten Anlagen an Epcos bis April 2016. Insgesamt sind in dieser Unit
die geplanten Umsätze noch nicht erreicht worden, da sich die Erstabnahme eines vollautomatisierten
Systems mit einem namhaften Kunden bis Mai dieses Jahres verzögert hat. Deshalb sind
Folgeaufträge mit einem hohen Auftragswert verschoben worden. Die Auslieferung ist
nun für das zweite Halbjahr eingeplant. Die Umsätze in dem Bereich OEM blieben zum Stichtag noch hinter den Erwartungen zurück.
NanoFocus erwartet hier jedoch einen konstanten Umsatz und wird im Geschäftsjahr 2016,
dank der langjährigen Kundenbeziehungen in der Branche Fingerprint/Public Safety,
einen stabilen Umsatz generieren. Mit einem Umsatzplus von 864 TEUR und einem Umsatzanteil von 19 % des Gesamtumsatzes
hat die Business Unit Automotive im Vergleich zum ersten Halbjahr 2015 eine erhebliche
Steigerung verzeichnen können. Allerdings blieben die Umsätze in dem Bereich Automotive
noch leicht hinter den Erwartungen zurück. Dies ist im Wesentlichen darauf zurückzuführen,
dass sich NanoFocus in dieser Unit auf das Projektgeschäft mit großem Einzelumsatzvolumen
konzentriert hat. Gegenüber dem traditionellen Geschäft benötigen die Projekte eine
längere Planungs- und Vorlaufzeit. Die Umsatzrealisierung aktuell noch in der Abwicklung
befindlicher Aufträge tritt im dritten und vierten Quartal 2016 ein. Umsatzverteilung nach Regionenscroll
NanoFocus realisiert nach wie vor den Großteil des Gesamtumsatzes in Deutschland.
Der Absatz in Asien und Europa hat sich analog zur Umsatzentwicklung im Berichtshalbjahr
positiv entwickelt, wohingegen der Umsatz im amerikanischen Markt noch hinter den
Erwartungen zurückblieb. Auf Basis der aktuellen Geschäftsanbahnungen und Auftragseingänge
wird NanoFocus in der zweiten Jahreshälfte die interne Planung voraussichtlich wieder
erreichen. Der Umsatz pro Mitarbeiter auf Halbjahresbasis ist, bezogen auf durchschnittlich 79
Vollbeschäftigte, auf 62 TEUR (124 TEUR annualisiert) gestiegen. Im Vorjahreshalbjahr
wurden bei durchschnittlich 77 Vollbeschäftigten 49 TEUR Umsatz pro Mitarbeiter erzielt. Ergebnisentwicklung*scroll
*
ausgewählte Werte der Gewinn- und Verlustrechnung Die Gesamtleistung, die sich aus Umsatz, Bestandserhöhungen und sonstigen betrieblichen
Erträgen zusammensetzt, ist von 4.061 TEUR auf 4.981 TEUR gestiegen. NanoFocus verzeichnete
hier aufgrund der verbesserten Auftragslage eine Steigerung von 23 %. Die sonstigen
betrieblichen Erträge, die überwiegen dErlöse aus Förderprojekten beinhalten, sind
um 19 TEUR gesunken. Der Rohertrag stieg analog zu den Umsatzerlösen um 659 TEUR bzw. 30 %. Auf der Kostenseite
liegen die Personalaufwendungen mit 2.634 TEUR um 2 % über dem Vorjahresniveau und
blieben dabei stabil. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen stiegen um 22 % auf
1.638 TEUR. Als wesentlicher Grund für den Anstieg dieser sind die Ausgaben, die mit
dem Umzug in das neue Gebäude im ersten Quartal 2016 aufgetreten sind, zu nennen.
Das Finanzergebnis verringerte sich infolge der gestiegenen Verschuldung um 23 TEUR.
Das Steuerergebnis beinhaltet im Wesentlichen die Veränderung aus aktiven und passiven
latenten Steuern. Vor allem infolge des gestiegenen Umsatzes konnte NanoFocus das
Periodenergebnis gegenüber dem Vorjahr um 409 TEUR auf -1.342 TEUR steigern. Auftragsentwicklungscroll
Mit einem Minus von 23 % im Vergleich zu den Halbjahreszahlen des Vorjahres konnte
NanoFocus beim Auftragseingang die internen Planungsziele nicht erreichen. Der Auftragsbestand
zum 30.06.2016 ist mit 2.146 TEUR um 941 TEUR jedoch deutlich höher als der Vergleichswert
des Vorjahreszeitraums. Da sich die Beauftragung von substanziellen Kundenprojekten
in das dritte Quartal verschoben hat, erwartet NanoFocus im zweiten Halbjahr ein Auftragsvolumen,
das über dem des Vorjahres liegt. Zum 18.08.2016 verzeichnet die NanoFocus einen Auftragseingang von 4.902 TEUR sowie
einen Auftragsbestand in Höhe von 2.090 TEUR. FinanzlageDie Finanzierung der Gesellschaft erfolgt überwiegend aus Eigenkapital und wird durch
Darlehen, Kontokorrentkredite sowie eine Wandelanleihe ergänzt. Einzelne Aufträge
werden auch durch Kundenanzahlungen vorfinanziert. Etwaige betragsmäßig und zeitlich
befristete Anzahlungsbürgschaften werden - sofern erforderlich - durch Bankbürgschaften
(Avale) hinterlegt. In 2016 wurden die bestehenden Bankdarlehen seit dem 31.12.2015 planmäßig um 255 TEUR
getilgt. Die verbleibenden Bankdarlehen beliefen sich zum 30.06.2016 auf 126 TEUR.
Daneben wurden zum Berichtsstichtag Kontokorrentlinien in Höhe von 906 TEUR in Anspruch
genommen. Zusätzlich wurden im Frühjahr 2016 zur Finanzierung der beauftragten Projekte
kurzfristige Darlehen von insgesamt 750 TEUR aufgenommen. Zum Bilanzstichtag verfügte
die NanoFocus AG über liquide Mittel in Höhe von 418 TEUR. Infolge der hohenInanspruchnahme
von Kontokorrentkrediten wird in der Kapitalflussrechnung ein negativer Finanzmittelbestand
von -488 TEUR ausgewiesen. Alle Darlehensverpflichtungen sowie die mit der 2014 begebenen Wandelanleihe verbundenen
Verpflichtungen unterliegen einer festen Verzinsung. Derivative Finanzinstrumente
werden durch die NanoFocus AG nicht in Anspruch genommen. Es besteht noch ein umsatzabhängiger
Lizenzvertrag (Earn-Out) im Bereich Semiconductor bis zum 31.12.2017. InvestitionenDie von der NanoFocus AG im ersten Geschäftshalbjahr 2016 durchgeführten Investitionen
beliefen sich auf insgesamt 453 TEUR. Schwerpunkte bildeten mit 384 TEUR die selbst
erstellten immateriellen Vermögensgegenstände, die sich sowohl auf die Weiterentwicklung
bestehender Produkte als auch auf die Entwicklung neuer, marktnaher Produktfamilien
beziehen. Ferner wurden 49 TEUR in erworbene Software und 20 TEUR in Betriebs- und
Geschäftsausstattung investiert. Alle Investitionen bewegten sich im Rahmen der verabschiedeten
Investitionsbudgets. Entwicklung des Cashflows und der liquiden Mittelscroll
Der Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit hat sich im Vergleich zum Vorjahr um
130 TEUR erhöht auf -634 TEUR. Der Cashflow aus der Investitionstätigkeit beinhaltet
vorwiegend die Aktivierung der Entwicklungstätigkeiten. Der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
beinhaltet 750 TEUR aus der Aufnahme zweier kurzfristiger Darlehen, die eine Fälligkeit
bis September 2016 aufweisen. Außerdem wurden Einzahlungen aus Förderprojekten in
Höhe von 209 TEUR verzeichnet. Dem stehen 237 TEUR an Abgängen aus der Tilgung von
Bankdarlehen gegenüber. Vermögenslagescroll
Das Anlagevermögen ist im Vergleich zum Vorjahr leicht um 2 % gestiegen. Im Bereich
der immateriellen Vermögensgegenstände wurden Entwicklungskosten in Höhe von 384 TEUR
aktiviert. Der Buchwert der aktivierten Entwicklungskosten beläuft sich zum 30.06.2016
auf insgesamt 2.071 TEUR. Daneben bestehen unverändert Anteile an verbundenen Unternehmen
von 5.619 TEUR und Ausleihungen von 800 TEUR. Die Vorräte sind um 155 TEUR angestiegen, da insbesondere neue Bestellungen für das
dritte Quartal getätigt und unfertige Erzeugnisse in Höhe von 722 TEUR aufgebaut wurden. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind um 208 TEUR auf 2.346 TEUR gesunken.
Weitere Forderungen in Höhe von 2.029 TEUR betreffen verbundene Unternehmen. Forderungsausfälle
sind im Geschäftsjahr 2016, wie bereits in der Vergangenheit, nicht aufgetreten und
werden auch aufgrund bisheriger Erfahrungen künftig nur eingeschränkt erwartet. Die auf steuerliche Verlustvorträge entfallenden aktiven latenten Steuern belaufen
sich unverändert auf 899 TEUR. Im Hinblick auf die Ertragsaussichten der kommenden
Jahre geht der Vorstand nach wie vor davon aus, dass die steuerlichen Verlustvorträge
im bilanzierten Umfang realisiert werden können. Das Eigenkapital ist aufgrund des Jahresfehlbetrages um 12 % auf 9.946 TEUR gesunken.
Damit verringerte sich die Eigenkapitalquote von 65 % auf 52 %. Die Verbindlichkeiten sind insgesamt um 906 TEUR gestiegen. Ursächlich sind vor allem
die Aufnahme neuer kurzfristiger Darlehen und die Inanspruchnahme von Kontokorrentkrediten
zur Zwischenfinanzierung des Projektgeschäftes. Im Gegenzug wurden die bestehenden
Bankdarlehen planmäßig um 255 TEUR getilgt und die Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen um 244 TEUR abgebaut. Finanzielle und nicht finanzielle LeistungsindikatorenAls finanzielle Leistungsindikatoren dienen vor allem die Umsatzentwicklung und das
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. Wie zuvor beschrieben, haben sich beide
Indikatoren gegenüber dem Vorjahr erheblich verbessert, liegen jedoch noch unter Plan.
Nicht finanzielle Leistungsindikatoren betreffen insbesondere die Innovations- und
Entwicklungsleistung sowie Mitarbeiterbelange. Im Geschäftshalbjahr 2016 investierte NanoFocus gezielt in den Ausbau der Entwicklungsleistungen
im skalierbaren Projektgeschäft Automotive und Semiconductor. Neben der Softwareentwicklung
stand vor allem die Key-Account-Betreuung im Vordergrund. Im Bereich Standard/Labor
wurde die Performance des μsurf expert deutlich verbessert. In Bezug auf die in 2016 erbrachten Entwicklungsleistungen ergaben sich folgende Kennzahlen: scroll
NanoFocus wird weiterhin zunehmend als Entwicklungsdienstleister von namhaften Großunternehmen
beauftragt. Die NanoFocus AG beschäftigte zum Bilanzstichtag 76 Voll- und Teilzeitkräfte sowie
drei Vorstandsmitglieder. Weiterhin war ein Diplomand beschäftigt. In Summe sind dies
80 Mitarbeiter zum 30.06.2016 gegenüber 85 Mitarbeitern am Vorjahresstichtag. Neben der Aufstellung von interdisziplinären Teams für Innovationen bietet NanoFocus
insbesondere regelmäßige Schulungs- und Weiterbildungsmaßnahmen und firmenübergreifende
wissenschaftlich anspruchsvolle Projekte an. Insgesamt sieht sich die NanoFocus AG
als attraktiver Arbeitgeber für qualifiziertes Personal. III. NachtragsberichtDie NanoFocus AG hat im Juli 2016 eine Kapitalerhöhung unter Bezugsrechtsausschluss
aus dem genehmigten Kapital abgeschlossen. Der Ausgabepreis der neuen Aktien hat 2,60
EUR betragen. Durch die Ausgabe von 330.000 neuen Aktien lag der Bruttomittelzufluss
für die Gesellschaft bei 858 TEUR. Es wird aktuell eine neue Kontokorrentlinie und eine mittelfristige Fremdkapitalfinanzierung
konkret verhandelt. Weitere strategische Eigenkapitalmaßnahmen werden geplant. IV. Prognose-, Risiko- und ChancenberichtPrognoseberichtDer Internationale Währungsfonds (IWF) korrigiert seine Weltprognose wegen des Brexit-Votums
von 3,2 % auf 3,1 %. Für die Weltwirtschaft fällt die Korrektur der IWF-Prognosen
für 2016 und 2017 mit jeweils einem Zehntel-Prozentpunkt gering aus. Nach Einschätzung
des Fonds könnte es auch schlimmer kommen, wenn sich die Verhandlungen zwischen der
EU und Großbritannien schwierig gestalten und sich lange hinziehen sollten. Der IWF rechnet in seinem Basisszenario mit einem Weltwirtschaftswachstum von 3,1
% und im nächsten Jahr von 3,4 %. Verschlechtert sich die Konjunkturlage, so könnte
nach Ansicht des Fonds die globale Wirtschaft beim Wachstum 2016 und 2017 auf jeweils
2,8 % sinken. Für die Industrieländer rechnet der IWF momentan mit jeweils 1,8 %.
Gemäß einem pessimistischen Szenario könnte das Plus am Ende auch bei 1,4 % in 2016
und 1,0 % in 2017 landen. Während China und die USA vom geplanten Brexit voraussichtlich weniger betroffen sein
dürften, werden die Europäer die Entscheidung kräftig zu spüren bekommen. Für Großbritannien
rechnet der IWF noch mit 1,7 % Wachstum in 2016 und 1,3 % in 2017. Für die deutsche Wirtschaft zeigt das Konjunkturbarometer des Deutschen Instituts
für Wirtschaftsforschung (DIW Berlin) für das zweite und dritte Quartal ein durchschnittliches
Wachstum von 0,3 % gegenüber dem Vorquartal an. Im dritten Quartal dürfte die Industrieproduktion
wieder steigen. Die Stimmung in der deutschen Industrie bleibt weiterhin zuversichtlich;
selbst nach dem Brexit-Votum haben sich die Exporterwartungen nur geringfügig eingetrübt. Quellen: onvista.de, wiwo.de, spiegel.de, diw.de Der ifo-Geschäftsklimaindex ist von 108,7 Punkten im Juni auf 108,3 Punkte im Juli
gefallen. Zurückzuführen ist dies auf die deutlich weniger optimistischen Erwartungen
der Unternehmer. Die Bewertung der aktuellen Geschäftslage verbesserte sich hingegen
leicht. Die deutsche Konjunktur zeigt sich widerstandsfähig. Die ZEW-Konjunkturerwartungen für Deutschland gehen im Juli 2016 stark zurück. Gegenüber
dem Vormonat fällt der Index um 26 Punkte und steht nun bei -6,8 Punkten. Die Einschätzung
der gegenwärtigen wirtschaftlichen Lage in Deutschland geht gegenüber dem Vormonat
zurück. Quellen: ifo Konjunkturtest 07/2016, spiegel.de, ZEW Finanzmarktreport August 2016 Neben den konjunkturellen Erwartungen der Wirtschaftsinstitute und Fachverbände beruhen
unsere Prognosen für das Geschäftsjahr 2016 auf unserer Unternehmensplanung. Hierin
wurden insbesondere die Auftragslage, aktuelle Kundenprojekte, erwartete Auftragsanbahnungen
sowie Kostenentwicklungen einbezogen. Der Prognosezeitraum läuft bis zum 31.12.2016. Im Geschäftsjahr 2016 ergeben sich für NanoFocus gestiegene Finanzierungsrisiken durch
das sich weiter erhöhende Working Capital, welches für das erwartete weitere Umsatzwachstum
benötigt wird. Zudem ergeben sich Risiken aus verzögerten Abnahmen und der zeitlichen
Verschiebung von Kundenaufträgen. Dem unverändert schwierig einzuschätzenden Investitionsgütermarkt
und den noch schwankenden volks- und finanzwirtschaftlichen Bedingungen begegnet NanoFocus
weiterhin mit einer differenzierten Betrachtung in drei Szenarien (Real, Worst und
Best Case). NanoFocus wird zeitnah auf Änderungen reagieren, wenn sich die wirtschaftlichen
Rahmenbedingungen verschlechtern und Einfluss auf die Geschäftsentwicklung nehmen
sollten. Parallel werden auch kostenbewusst Möglichkeiten zur Aufstockung und Optimierung
von Personal- oder Produktionskapazitäten evaluiert. Die Controlling-Instrumente sind
sowohl personell als auch strukturell etabliert und werden entsprechend weiter intensiviert,
um sehr zeitnah Gegenmaßnahmen ergreifen zu können. NanoFocus plant auch weiterhin, die Finanzierungsstruktur für ein weiteres Wachstum
auszubauen. Für strategische Maßnahmen zum Ausbau der Geschäftsbereiche Automotive
und Semiconductor sind auch weitere Fremd-, Mezzanine- und Eigenkapitalmaßnahmen im
Laufe des Jahres 2016 denkbar. Gesamtaussage zur PrognoseBasierend auf den konjunkturellen Erwartungen sowie den aktuellen Geschäftsanbahnungen
sowohl im Standardbereich als auch mit Key Accounts planen wir für das Geschäftsjahr
2016 unverändert eine Umsatzsteigerung im niedrigen zweistelligen Prozentbereich.
Vor außerordentlichen Effekten erwarten wir aus dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
nach 2014 einen erneuten Break-Even mit einem positiven EBIT. Damit halten wir an
der im Geschäftsbericht 2015 veröffentlichten Prognose weiterhin fest. Gestützt wird
diese Annahme durch den Auftragseingang, der im August 2016 bei 4,9 Mio. EUR und das
Auftragsobligo, welches bei ca. 2,0 Mio EUR lag. Zwar liegt der Auftragseingang aufgrund
von Projektverschiebungen noch unter den Werten des Vorjahres, wir sind jedoch zuversichtlich,
die verschobenen Projekte noch im zweiten Halbjahr 2016 abwickeln zu können. Durch die Kapitalerhöhung im Juli 2016 hat NanoFocus weitere liquide Mittel für die
Finanzierung der anstehenden Projekte gesichert. Risiko- und ChancenberichtNanoFocus ist einer Reihe von Risiken ausgesetzt, die detailliert im Risikobericht
des Geschäftsberichts 2015 beschrieben sind (Seiten 46 bis 55). Der aktuelle Geschäftsbericht
2015 steht auf der Website von NanoFocus unter www.nanofocus.de in der Rubrik "Investor/Publikationen"
zum Download bereit. Gesamtaussage zur Risikosituation der NanoFocus AG durch den VorstandExistenzgefährdende Risiken werden derzeit nicht gesehen. Es bestehen allerdings die
Risiken im Rahmen der normalen Geschäftstätigkeit, insbesondere aus der verzögerten
Abnahme von Projekten und der zeitlichen Verschiebung von Kundenaufträgen. Sollten
beispielsweise die erwarteten oder angebahnten Geschäfte nicht eintreten, wird dies
die geplante Umsatz- und Ergebnisentwicklung entsprechend einschränken und die Liquidität
weiter beeinträchtigen. Unabhängig davon werden zur Stärkung der Liquidität weitere
Finanzierungsmöglichkeiten insbesondere zur mittelfristigen Ausrichtung vorbereitet. Auf der Hauptversammlung am 29.06.2016 wurden neue Kapitalien genehmigt. NanoFocus
hat damit grundsätzlich Möglichkeiten einer kurzfristigen Kapitalzufuhr durch weitere
Eigenkapitalmaßnahmen geschaffen. Oberhausen, den 18. August 2016 NanoFocus AG Der Vorstand Jürgen Valentin Marcus Grigat Joachim Sorg Bilanz Aktivascroll
Bilanz Passivascroll
Gewinn- und Verlustrechnungscroll
Kapitalflussrechnungscroll
Kapitalflussrechnung nach DRS 21 *
Vergleichswerte 2015 wurden gemäß DRS 21 ermittelt Eigenkapitalveränderungsrechnungscroll
Verkürzter AnhangBilanzierungs- und BewertungsgrundsätzeDie Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind unverändert und können im Geschäftsbericht
2015 unter den Finanzinformationen (Seiten 66 bis 69) eingesehen werden. Aufgrund elektronischer Rechenhilfen können sich bei den Angaben in EUR Rundungsdifferenzen
ergeben. Euro-Beträge werden gerundet ohne Nachkommastellen angegeben. Erläuterungen zur Bilanz1. Anlagenspiegelscroll
scroll
2. Gezeichnetes KapitalZum 30.06.2016 beträgt das Grundkapital 4.200 TEUR und ist aufgegliedert in 4.200.000
auf den Inhaber lautende Stückaktien mit einem Gegenwert von umgerechnet je 1,00 EUR.
Im Juni 2016 wurde durch die Ausgabe von 330.000 neuen Aktien eine Kapitalerhöhung
unter Bezugsrechtsausschluss aus dem genehmigten Kapital eingeleitet. Hierdurch erhöhte
sich das Grundkapital im Juli 2016 um 330 TEUR auf 4.530 TEUR. Der überschießende
Betrag von 528 TEUR wurde in die Kapitalrücklage eingestellt. 3. Genehmigtes Kapital/Bedingtes KapitalDas Genehmigte Kapital 2015 wurde zur ordentlichen Hautversammlung 2016, nach teilweiser
Ausschöpfung, mit einem Restwert von insgesamt 420 TEUR aufgehoben und neu gefasst.
Von dem genehmigten Kapital 2015 war auch die im Juni 2016 eingeleitete Kapitalmaßnahme
über die Ausgabe von 330.000 neuen Aktien umfasst. Der Vorstand ist gemäß dem Beschluss
der Hauptversammlung vom 29.06.2016 ermächtigt mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis
zum 28.06.2021 das Grundkapital der Gesellschaft einmalig oder mehrmals um bis zu
insgesamt 2.100.000,00 EUR durch ein- oder mehrmalige Ausgabe von insgesamt bis zu
2.100.000 neuen, auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlage
zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2016). 4. Sonstige Rückstellungenscroll
5. VerbindlichkeitenZum 30.06.2016 bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt 6.921 TEUR. Davon
weisen 3.199 TEUR eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren und 3.722 TEUR
eine Laufzeit von weniger als einem Jahr auf. Bankverbindlichkeiten in Höhe von 126
TEUR sind durch die Abtretung des Warenlagers in Oberhausen und der Außenstände der
Kunden besichert. 6. HaftungsverhältnisseHaftungsverhältnisse, insbesondere Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung
von Wechseln, aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen
sowie Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten
vonseiten der NanoFocus AG bestehen zum 30.06.2016 nicht. Erläuterung der Gewinn- und Verlustrechnung1. UmsatzerlöseAufgliederung nach Regionenscroll
Aufgliederung nach Business Unitsscroll
Oberhausen, den 18. August 2016 NanoFocus AG Der Vorstand Jürgen Valentin Marcus Grigat Joachim Sorg DeutschlandHauptsitzNanoFocus AG Kundenzentrum SüdAlbert-Nestler-Str. 15 InternationalNiederlassung USANanoFocus, Inc. Niederlassung AsienNanoFocus Pte. Ltd. Die Kontaktdaten unserer weltweit vertretenen Vertriebspartner finden Sie auf www.nanofocus.de NanoFocus AG |
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