celver AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Anlagevermögen 39.532,26 66.675,89
I. Immaterielle Vermögensgegenstände 2.798,32 5.964,32
II. Sachanlagen 36.733,94 60.711,57
B. Umlaufvermögen 7.089.012,71 6.772.964,47
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 3.053.290,28 2.631.999,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 4.035.722,43 4.140.965,25
C. Rechnungsabgrenzungsposten 404.129,14 229.924,17
Aktiva 7.532.674,11 7.069.564,53

Passiva
31.12.2023
EUR		 31.12.2022
EUR
A. Eigenkapital 5.719.088,89 5.287.398,48
I. ausgegebenes Kapital 89.900,00 89.467,00
1. Gezeichnetes Kapital 90.000,00 90.000,00
2. eigene Anteile -100,00 -533,00
II. Kapitalrücklage 195.800,00 182.922,72
III. Gewinnrücklagen 12.100,00 12.533,00
IV. Bilanzgewinn 5.421.288,89 5.002.475,76
B. Rückstellungen 953.738,52 1.118.070,08
C. Verbindlichkeiten 722.157,10 500.020,12
D. Rechnungsabgrenzungsposten 137.689,60 164.075,85
Passiva 7.532.674,11 7.069.564,53

Anhang


Der offengelegte Jahresabschluss weicht von dem festgestellten Jahresabschluss ab, da aufgrund der Inanspruchnahme des Wahlrechts nach Artikel 93 Abs. 2 Satz 1 EGHGB bestehende Aufstellungs- und Offenlegungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften allein für die Offenlegung in Anspruch genommen werden.
A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der celver AG, Hamburg, Amtsgericht Hamburg, Handelsregisternummer HRB 124560 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des AktG erstellt.
B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Zugänge von geringwertigen Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten zwischen 250,00 EUR und 800,00 EUR werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennbetrag angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel wurden mit dem Nennwert ausgewiesen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde für Ausgaben vor dem Bilanzstichtag gebildet, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Der Ausweis erfolgt zum Nennwert.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.
Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern aus Vorjahren.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung wurden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag bewertet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde dabei das Realisations- und Anschaffungskostenprinzip beachtet.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wurde für Einzahlungen zukünftiger Zeiträume gebildet. Der Ausweis erfolgt mit dem Nominalwert.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

C. Angaben zur Bilanz
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Betrag der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit größer als einem Jahr beträgt 626.428,60 EUR (Vorjahr: 686.929,82 EUR).

2. Angaben über den Bestand, den Erwerb und die Veräußerung eigener   Aktien

Zum 31. Dezember 2023 waren 100 Stück eigene Aktien im Bestand.
Der Anteil eigener Aktien am Grundkapital beträgt 0,111 %.

3.  Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital zum 31. Dezember 2023 beträgt 90.000,00 EUR und ist in 90.000 Stückaktien (67.000 Stammaktien und 23.000 Vorzugsaktien) eingeteilt.

Entwicklung der Kapitalrücklagen
Im Berichtsjahr wurde aus dem Verkauf der eigenen Aktien 12.877,28 EUR in die Kapitalrücklage eingestellt.

Zusätzliche Angaben zu den Gewinnrücklagen
Entwicklung des Postens Gewinnrücklagen:

Posten
Betrag

EUR
1. gesetzliche Rücklage 1.1. und 31.12.2023
 12.000,00
2. andere Gewinnrücklagen
Rücklage wegen eigener Anteile 1.1.2023
 533,00
Einstellung Rücklage wegen eigener Anteile
 100,00
Auflösung Rücklage wegen eigener Anteile
 533,00
Rücklage wegen eigener Anteile 31.12.2023
 100,00
Gewinnrücklagen
 12.100,00



Bilanzgewinn
Der Bilanzgewinn hat sich wie folgt entwickelt:

Entwicklung des Bilanzgewinns

Betrag
EUR
Gewinnvortrag 01.01.2023
5.002.475,76
Ausschüttung 2023
-541.150,00
Zwischensumme

4.461.325,76
Erwerb eigener Anteile im November 2023

Einlage Bilanzgewinn aus der offenen Absetzung

des Nennbetrags der eigenen Anteile
100,00
Einstellung in die Rücklage wegen eigener Anteile
-100,00
Entnahme Bilanzgewinn aus Erwerb eigener Anteile
-10.500,00
Zwischensumme
-10.500,00
Verkauf eigener Anteile im Januar und April 2023

Entnahme Bilanzgewinn aus dem Wegfall der offenen Absetzung

des Nennbetrags eigener Anteile
-533,00
Auflösung Rücklage wegen eigener Anteile
533,00
Einlage Bilanzgewinn aus Verkauf eigener Anteile
47.970,00
Einstellung Kapitalrücklage aus Verkauf

eigener Anteile
-12.877,28
Zwischensumme
35.092,72
Gewinnvortrag zum 31. Dezember 2023

4.485.918,48
Jahresüberschuss 2023
935.370,41
Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2023

5.421.288,89


4. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten hatten wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind teilweise durch branchenüblichen Eigentumsvorbehalt gesichert.

5. sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen belaufen sich für Leasingverträge auf 278 TEUR (Vorjahr: 189 TEUR) und für Mietverträge auf 510 TEUR (Vorjahr: 479 TEUR).
D. Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 90.

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Vorstand
Herr Sören Moorahrend, Wirtschaftsingenieur
Herr Christian Kruse, Wirtschaftsingenieur

Aufsichtsrat
Herr Dr. Holger Schrewe, Jurist, Vorsitzender
Herr Tomas Pfänder, Wirtschaftsingenieur, stellvertretender Vorsitzender
Herr Christian Schneider, Kaufmann

Unterschrift des Vorstands

Hamburg, 15 April 2024

gez. Sören Moorahrend
gez. Christian Kruse

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.04.2024 festgestellt.