Janosch film & medien AGBerlinJahresabschluss zum 31. Dezember 2013Bilanz zum 31. Dezember 2013AKTIVA
Anhang für das Geschäftsjahr 2013der Janosch film & medien AG, BerlinA. Allgemeine HinweiseDer vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. B. Bilanzierungs- und BewertungsmethodenFür die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, im Wesentlichen unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer (zwischen 10 und 50 Jahre) um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Zu den Bilanzstichtagen 2002, 2003, 2004 und 2005 und 2008 erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen von insgesamt TEUR 28.184. Das Aktivierungswahlrecht für selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens gemäß § 248 Abs. 2 Satz 1 HGB wurde nicht in Anspruch genommen. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer vermindert. Geringwertige Anlagegüter mit einem Wert zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 wurden für die Geschäftsjahre 2008 und 2009 in einem Sammelposten zusammengefasst. Dieser wird über fünf Jahre linear abgeschrieben. Der Anschaffungszeitpunkt im Wirtschaftsjahr beeinflusst die Berechnung der Abschreibungssumme nicht. Im Geschäftsjahr 2013 zugegangene geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden voll abgeschrieben. Die Waren sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. C. Erläuterungen zur Bilanz1. Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. 2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Laufzeit von unter einem Jahr. 3. Gezeichnetes Kapital Das Gezeichnete Kapital (Grundkapital) beträgt am 31. Dezember 2013 EUR 718.181,00 (Vj. 718.181,00) und ist eingeteilt in 718.181 nennbetragslose Stückaktien, die auf den Inhaber lauten. Mit Beschluss der Hauptversammlung am 20. August 2013 besteht ein genehmigtes Kapital und ein bedingtes Kapital jeweils in Höhe von EUR 359.090,00. Zuvor bestand weder ein bedingtes noch ein genehmigtes Kapital. 4. Gewinnrücklagen Die nach § 150 AktG zu bildende gesetzliche Rücklage wurde mit Beschluss der Hauptversammlung vom 20. August 2013 um EUR 32.257,28 erhöht und beträgt EUR 71.818,10 (Vj. EUR 39.560,83). Sie ist damit vollständig dotiert. 5. Verbindlichkeiten Verbindlichkeitenspiegel
Der Vertrag mit der darlehensgebenden Bank sieht Mindesttilgungsraten von TEUR 200 p.a. vor. Die Tilgung kann in einem Jahr ausgesetzt und dann im Folgejahr nachgeholt werden. Die für 2014 und 2015 erforderlichen Mindesttilgungen in Höhe von TEUR 200 wurden bereits vollständig geleistet. Für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten dienen als Sicherheit:
In den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern von EUR 1.785,82 (Vj. EUR 0,00) ausgewiesen. 6. Aufwendungen für Altersversorgung In dem Posten „soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von EUR 1.740,00 (Vj. EUR 1.740,00) enthalten. D. Sonstige Angaben1. Aufsichtsrat Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen: Herr Dr. Andreas Beyer , Dipl. Kaufmann, München Herr Dr. Ulrich Kypke, Dipl.-Verw.-Wiss., Kellinghusen Herr Markus Becker, Vorstand der VEM Aktienbank AG, München Frau Dr. Veronika Jäckle-Mittnacht, Dipl. Betriebswirtin, Gränichen (Schweiz) 2. Vorstand Vorstand war: Herr Hans Häge, Kaufmann, Berlin
Berlin, 20. Mai 2014 Janosch film & medien AG Hans Häge |
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