Janosch film & medien AGBerlinJahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018Bilanz zum 31. Dezember 2018AKTIVA
Anhang für das Geschäftsjahr 2018der Janosch film & medien AG, BerlinA. Allgemeine HinweiseDer vorliegende Jahresabschluss der Janosch film & medien AG (Amtsgericht Berlin, HRB 93752 B) wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Vermerke zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden, sofern erforderlich, im Anhang dargestellt. Abweichend zum Vorjahr wurden „sonstige Erträge" (EUR 30.336,45) unter der GuV-Position Umsatzerlöse ausgewiesen, und nicht – wie bislang – unter den sonstigen betrieblichen Erträgen. Der Vorjahresausweis (EUR 19.715,38) wurde nicht angepasst. B. Bilanzierungs- und BewertungsmethodenFür die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden im Wesentlichen unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer (zwischen 10 und 50 Jahre) um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Zu den Bilanzstichtagen 2002, 2003, 2004 und 2005 und 2008 erfolgten außerplanmäßige Abschreibungen von insgesamt TEUR 28.184. Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer vermindert. Geringwertige Anlagegüter zwischen einem Wert von EUR 250,00 und EUR 800,00 werden voll abgeschrieben. Die Waren sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. C. Erläuterungen zur Bilanz1. Anlagevermögen Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt, welcher integraler Bestandteil dieses Anhangs ist. 2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben – wie im Vorjahr – eine Laufzeit von unter einem Jahr. 3. Gezeichnetes Kapital Das Gezeichnete Kapital (Grundkapital) beträgt am Bilanzstichtag EUR 718.181,00 und ist eingeteilt in 718.181 nennbetragslose Stückaktien, die auf den Inhaber lauten. Mit Beschluss der Hauptversammlung am 03. Juli 2018 besteht ein genehmigtes Kapital und ein bedingtes Kapital jeweils in Höhe von EUR 359.090,00. 4. Gewinnrücklagen Die nach § 150 AktG zu bildende gesetzliche Rücklage beträgt EUR 71.818,10. Sie ist damit vollständig dotiert. 5. Verbindlichkeiten Sämtliche Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf. Die Darlehens-Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (TEUR 0,00, Vj. TEUR 256) wurden im Berichtsjahr vollständig getilgt. Für die Darlehens-Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten dienten als Sicherheit:
Die Sicherheiten wurden von der Bank nach vollständiger Tilgung des Darlehens zurückgegeben. In den sonstigen Verbindlichkeiten werden Verbindlichkeiten aus Steuern von EUR 5.506,33 (Vj. EUR 1.109,17) ausgewiesen. D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 1. Aufwendungen für AltersversorgungIn dem Posten „soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von EUR 1.740,00 (Vj. EUR 1.740,00) enthalten. E. Sonstige Angaben1. Aufsichtsrat Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:
2. Vorstand
Berlin, 23. April 2019 Janosch film & medien AG Hans Häge |
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