第４【経理の状況】

 

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年６月１日から平成28年８月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年６月１日から平成28年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

18,321

18,789

受取手形及び売掛金

14,488

13,793

有価証券

150

150

商品及び製品

23,237

22,552

仕掛品

2,020

2,141

原材料及び貯蔵品

2,142

2,186

未成工事支出金

135

338

繰延税金資産

2,412

2,271

その他

2,233

2,629

貸倒引当金

△276

△255

流動資産合計

64,864

64,596

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

28,638

28,260

減価償却累計額

△18,677

△18,474

建物及び構築物（純額）

9,961

9,785

機械装置及び運搬具

11,710

11,296

減価償却累計額

△9,221

△8,964

機械装置及び運搬具（純額）

2,489

2,332

土地

14,456

14,330

建設仮勘定

670

495

その他

3,223

3,133

減価償却累計額

△2,496

△2,452

その他（純額）

727

680

有形固定資産合計

28,305

27,625

無形固定資産

638

564

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,633

12,311

長期貸付金

50

38

繰延税金資産

614

220

その他

859

872

貸倒引当金

△106

△101

投資その他の資産合計

15,052

13,340

固定資産合計

43,995

41,530

資産合計

108,859

106,127

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成28年８月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

3,305

2,492

短期借入金

2,676

2,299

未払法人税等

985

1,399

その他

4,002

3,590

流動負債合計

10,970

9,781

固定負債

 

 

長期借入金

2,356

2,346

繰延税金負債

2,383

1,587

退職給付に係る負債

3,055

2,936

役員退職慰労引当金

345

352

その他

862

802

固定負債合計

9,002

8,025

負債合計

19,972

17,807

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

13,500

13,500

資本剰余金

10,793

10,793

利益剰余金

66,980

69,861

自己株式

△4,477

△4,478

株主資本合計

86,796

89,677

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,234

4,251

為替換算調整勘定

△2,842

△5,323

退職給付に係る調整累計額

△443

△428

その他の包括利益累計額合計

1,949

△1,500

非支配株主持分

141

142

純資産合計

88,886

88,319

負債純資産合計

108,859

106,127

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年６月１日

　至　平成27年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年６月１日

　至　平成28年８月31日)

売上高

15,047

15,630

売上原価

5,307

5,106

売上総利益

9,740

10,523

販売費及び一般管理費

5,902

5,758

営業利益

3,837

4,764

営業外収益

 

 

受取利息

32

34

受取配当金

135

157

受取賃貸料

53

51

その他

33

36

営業外収益合計

254

279

営業外費用

 

 

支払利息

20

20

為替差損

49

111

その他

30

13

営業外費用合計

99

145

経常利益

3,992

4,899

特別損失

 

 

減損損失

27

5

特別損失合計

27

5

税金等調整前四半期純利益

3,964

4,894

法人税等

1,446

1,321

四半期純利益

2,518

3,572

非支配株主に帰属する四半期純利益

9

16

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,509

3,556

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成27年６月１日

　至　平成27年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年６月１日

　至　平成28年８月31日)

四半期純利益

2,518

3,572

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

97

△982

為替換算調整勘定

828

△2,482

退職給付に係る調整額

△3

14

その他の包括利益合計

922

△3,450

四半期包括利益

3,441

121

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,439

107

非支配株主に係る四半期包括利益

1

14

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　当社及び主たる国内連結子会社の税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年６月１日

至　平成27年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年６月１日

至　平成28年８月31日）

減価償却費

471百万円

424百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 平成27年６月１日　至 平成27年８月31日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

1株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年８月25日定時株主総会

 普通株式

585

13

平成27年５月31日

平成27年８月26日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 平成28年６月１日　至 平成28年８月31日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

1株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年８月23日定時株主総会

 普通株式

675

15

平成28年５月31日

平成28年８月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 平成27年６月１日　至 平成27年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

国内卸売

事業

海外卸売

事業

小売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,726

8,394

1,851

14,972

75

15,047

-

15,047

セグメント間の内部売上高又は振替高

205

650

0

855

10

866

△866

-

計

4,931

9,044

1,851

15,827

86

15,914

△866

15,047

セグメント利益又は損失（△）

2,422

3,473

△57

5,838

△25

5,812

△1,974

3,837

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、官公庁・民間向けの造園工事の施工、人材派遣業であります。

２. セグメント利益の調整額△1,974百万円には、セグメント間取引消去27百万円、たな卸資産の調整額△207百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,794百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の研究部門及び親会社本社の管理部門に係る費用等であります。

３. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 平成28年６月１日　至 平成28年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

国内卸売

事業

海外卸売

事業

小売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,924

8,904

1,661

15,490

139

15,630

－

15,630

セグメント間の内部売上高又は振替高

211

582

0

794

9

803

△803

－

計

5,135

9,486

1,661

16,284

149

16,433

△803

15,630

セグメント利益又は損失（△）

2,501

4,302

△126

6,678

△23

6,654

△1,889

4,764

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、官公庁・民間向けの造園工事の施工、人材派遣業であります。

２. セグメント利益の調整額△1,889百万円には、セグメント間取引消去24百万円、たな卸資産の調整額△78百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,836百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の研究部門及び親会社本社の管理部門に係る費用等であります。

３. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成27年６月１日

至　平成27年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年６月１日

至　平成28年８月31日）

　１株当たり四半期純利益金額

55円77銭

79円02銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

2,509

3,556

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

2,509

3,556

普通株式の期中平均株式数（千株）

45,004

45,002

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。