第４【経理の状況】

 

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成29年６月１日から平成29年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年８月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

22,126

21,934

受取手形及び売掛金

15,085

14,812

商品及び製品

24,764

25,498

仕掛品

2,273

2,477

原材料及び貯蔵品

2,297

2,352

未成工事支出金

243

151

繰延税金資産

2,575

2,565

その他

2,895

3,252

貸倒引当金

△245

△245

流動資産合計

72,016

72,798

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

29,390

29,550

減価償却累計額

△19,392

△19,627

建物及び構築物（純額）

9,998

9,923

機械装置及び運搬具

12,219

11,651

減価償却累計額

△9,431

△8,880

機械装置及び運搬具（純額）

2,788

2,771

土地

14,715

14,721

建設仮勘定

544

895

その他

3,396

3,388

減価償却累計額

△2,690

△2,694

その他（純額）

705

694

有形固定資産合計

28,753

29,005

無形固定資産

710

682

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

13,846

13,854

長期貸付金

32

22

繰延税金資産

199

170

その他

713

766

貸倒引当金

△102

△105

投資その他の資産合計

14,689

14,708

固定資産合計

44,152

44,397

資産合計

116,169

117,195

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年５月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年８月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

5,452

4,299

短期借入金

2,914

3,190

未払法人税等

1,213

1,394

その他

4,964

4,233

流動負債合計

14,545

13,117

固定負債

 

 

長期借入金

1,278

1,250

繰延税金負債

2,099

2,178

退職給付に係る負債

2,958

2,879

役員退職慰労引当金

390

409

その他

803

802

固定負債合計

7,530

7,520

負債合計

22,075

20,637

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

13,500

13,500

資本剰余金

10,793

10,793

利益剰余金

71,968

74,070

自己株式

△4,481

△4,483

株主資本合計

91,780

93,880

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

5,303

5,313

為替換算調整勘定

△2,823

△2,486

退職給付に係る調整累計額

△327

△309

その他の包括利益累計額合計

2,152

2,517

非支配株主持分

160

159

純資産合計

94,093

96,557

負債純資産合計

116,169

117,195

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年６月１日

　至　平成28年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年６月１日

　至　平成29年８月31日)

売上高

15,630

16,235

売上原価

5,106

6,036

売上総利益

10,523

10,199

販売費及び一般管理費

5,758

6,275

営業利益

4,764

3,923

営業外収益

 

 

受取利息

34

33

受取配当金

157

159

受取賃貸料

51

53

その他

36

33

営業外収益合計

279

280

営業外費用

 

 

支払利息

20

24

為替差損

111

1

その他

13

17

営業外費用合計

145

43

経常利益

4,899

4,159

特別損失

 

 

減損損失

5

6

特別損失合計

5

6

税金等調整前四半期純利益

4,894

4,152

法人税等

1,321

1,233

四半期純利益

3,572

2,919

非支配株主に帰属する四半期純利益

16

7

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,556

2,912

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年６月１日

　至　平成28年８月31日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年６月１日

　至　平成29年８月31日)

四半期純利益

3,572

2,919

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△982

10

為替換算調整勘定

△2,482

344

退職給付に係る調整額

14

18

その他の包括利益合計

△3,450

372

四半期包括利益

121

3,292

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

107

3,277

非支配株主に係る四半期包括利益

14

14

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

該当事項はありません。

 

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　当社及び主たる国内連結子会社の税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年６月１日

至　平成28年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年６月１日

至　平成29年８月31日）

減価償却費

424百万円

451百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 平成28年６月１日　至 平成28年８月31日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

1株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年８月23日定時株主総会

 普通株式

675

15

平成28年５月31日

平成28年８月24日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 平成29年６月１日　至 平成29年８月31日）

　配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（百万円）

1株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年8月29日定時株主総会

 普通株式

810

18

平成29年５月31日

平成29年８月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自 平成28年６月１日　至 平成28年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

国内卸売

事業

海外卸売

事業

小売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,924

8,904

1,661

15,490

139

15,630

－

15,630

セグメント間の内部売上高又は振替高

211

582

0

794

9

803

△803

－

計

5,135

9,486

1,661

16,284

149

16,433

△803

15,630

セグメント利益又は損失（△）

2,501

4,302

△126

6,678

△23

6,654

△1,889

4,764

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、官公庁・民間向けの造園工事の施工、人材派遣業であります。

２. セグメント利益又は損失の調整額△1,889百万円には、セグメント間取引消去24百万円、たな卸資産の調整額△78百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,836百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の研究部門及び親会社本社の管理部門に係る費用等であります。

３. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため記載を省略しております。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自 平成29年６月１日　至 平成29年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結損益計算書計上額（注）３

 

国内卸売

事業

海外卸売

事業

小売事業

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

4,895

9,472

1,589

15,957

277

16,235

－

16,235

セグメント間の内部売上高又は振替高

133

606

0

739

14

754

△754

－

計

5,028

10,078

1,589

16,697

292

16,989

△754

16,235

セグメント利益又は損失（△）

2,504

3,570

17

6,091

△16

6,074

△2,151

3,923

（注）１.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、官公庁・民間向けの造園工事の施工、人材派遣業であります。

２. セグメント利益又は損失の調整額△2,151百万円には、セグメント間取引消去26百万円、たな卸資産の調整額△269百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,908百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない親会社の研究部門及び親会社本社の管理部門に係る費用等であります。

３. セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため記載を省略しております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年６月１日

至　平成28年８月31日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年６月１日

至　平成29年８月31日）

　１株当たり四半期純利益金額

79円02銭

64円71銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

3,556

2,912

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額（百万円）

3,556

2,912

普通株式の期中平均株式数（千株）

45,002

45,001

（注）　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。