2024年６月26日に提出いたしました第99期（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
(1）連結経営指標等
(2）提出会社の経営指標等
４ 関係会社の状況
(3）持分法適用会社
第２ 事業の状況
４ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1）経営成績等の状況の概要及び経営者の視点による分析・検討内容
③ 財政状態
④ 財務指標
第４ 提出会社の状況
４ コーポレート・ガバナンスの状況等
(5）株式の保有状況
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
第５ 経理の状況
１ 連結財務諸表等
(1）連結財務諸表
① 連結財政状態計算書
② 連結損益計算書及び連結包括利益計算書
連結包括利益計算書
③ 連結持分変動計算書
連結財務諸表注記
６．事業セグメント
17．その他の金融資産
19．法人所得税
32．その他の包括利益
35．金融商品
２ 財務諸表等
(1）財務諸表
① 貸借対照表
③ 株主資本等変動計算書
注記事項
（重要な会計上の見積り）
（税効果会計関係）
|
回次 |
第95期 |
第96期 |
第97期 |
第98期 |
第99期 |
|
|
決算年月 |
2020年３月 |
2021年３月 |
2022年３月 |
2023年３月 |
2024年３月 |
|
|
売上高 |
百万円 |
851,946 |
926,122 |
1,259,091 |
1,422,989 |
1,445,388 |
|
税引前当期利益 |
〃 |
79,035 |
123,379 |
357,434 |
229,910 |
95,795 |
|
親会社の所有者に帰属する 当期利益 |
〃 |
60,600 |
94,604 |
281,037 |
160,585 |
58,601 |
|
親会社の所有者に帰属する 当期包括利益 |
〃 |
28,541 |
128,758 |
387,078 |
263,161 |
194,671 |
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
〃 |
1,001,946 |
1,113,923 |
1,445,329 |
1,631,671 |
1,785,104 |
|
総資産額 |
〃 |
1,719,690 |
1,885,999 |
2,268,756 |
2,707,899 |
3,027,714 |
|
１株当たり 親会社所有者帰属持分 |
円 |
3,646.34 |
4,053.94 |
5,260.15 |
5,938.42 |
6,496.96 |
|
基本的１株当たり当期利益 |
〃 |
220.54 |
344.29 |
1,022.80 |
584.44 |
213.28 |
|
希薄化後１株当たり当期利益 |
〃 |
220.54 |
344.29 |
1,022.80 |
584.44 |
213.28 |
|
親会社所有者帰属持分比率 |
％ |
58.3 |
59.1 |
63.7 |
60.3 |
59.0 |
|
親会社所有者帰属持分 当期利益率 |
〃 |
5.91 |
8.94 |
21.96 |
10.44 |
3.43 |
|
株価収益率 |
倍 |
10.06 |
13.88 |
6.03 |
8.64 |
21.51 |
|
営業活動による キャッシュ・フロー |
百万円 |
136,545 |
91,522 |
159,489 |
120,382 |
210,675 |
|
投資活動による キャッシュ・フロー |
〃 |
△70,334 |
△32,393 |
9,796 |
△185,503 |
△298,887 |
|
財務活動による キャッシュ・フロー |
〃 |
9,149 |
△55,758 |
△129,618 |
49,336 |
7,090 |
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
〃 |
155,530 |
158,373 |
213,977 |
215,007 |
151,022 |
|
従業員数 |
人 |
6,873 |
7,072 |
7,202 |
7,330 |
7,496 |
|
[外、平均臨時雇用者数] |
[666] |
[722] |
[726] |
[647] |
[605] |
|
（注）１．国際財務報告基準（以下、「IFRS」という）に基づいて連結財務諸表を作成しております。
２．１株当たり親会社所有者帰属持分は、発行済株式総数から自己株式数を控除して算定しております。また、基本的１株当たり当期利益は、期中平均発行済株式総数から期中平均自己株式数を控除して算定しております。
３．第96期より、顧客から受領した有償支給品に係る会計処理について会計方針の変更を行っております。第95期は本会計方針変更の遡及適用後の数値を記載しております。
|
回次 |
第95期 |
第96期 |
第97期 |
第98期 |
第99期 |
|
|
決算年月 |
2020年３月 |
2021年３月 |
2022年３月 |
2023年３月 |
2024年３月 |
|
|
売上高 |
百万円 |
743,418 |
821,176 |
1,082,341 |
1,241,086 |
1,279,284 |
|
経常利益 |
〃 |
110,491 |
75,303 |
197,980 |
166,054 |
105,272 |
|
当期純利益 |
〃 |
87,940 |
53,702 |
231,933 |
121,149 |
81,583 |
|
資本金 |
〃 |
93,242 |
93,242 |
93,242 |
93,242 |
93,242 |
|
（発行済株式総数） |
(千株) |
(290,814) |
(290,814) |
(290,814) |
(290,814) |
(290,814) |
|
純資産額 |
百万円 |
706,782 |
804,929 |
1,004,316 |
1,044,948 |
1,134,145 |
|
総資産額 |
〃 |
1,103,689 |
1,300,541 |
1,580,324 |
1,826,337 |
2,080,263 |
|
１株当たり純資産額 |
円 |
2,572.16 |
2,929.41 |
3,655.12 |
3,803.06 |
4,127.77 |
|
１株当たり配当額 |
〃 |
78.0 |
121.0 |
301.0 |
205.0 |
98.0 |
|
（内１株当たり中間配当額） |
(〃) |
(39.0) |
(22.0) |
(113.0) |
(90.0) |
(35.0) |
|
１株当たり当期純利益金額 |
〃 |
320.03 |
195.44 |
844.09 |
440.92 |
296.92 |
|
潜在株式調整後 １株当たり当期純利益金額 |
〃 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己資本比率 |
％ |
64.0 |
61.9 |
63.6 |
57.2 |
54.5 |
|
自己資本利益率 |
〃 |
12.98 |
7.10 |
25.64 |
11.82 |
7.49 |
|
株価収益率 |
倍 |
6.93 |
24.45 |
7.30 |
11.45 |
15.45 |
|
配当性向 |
％ |
24.4 |
61.9 |
35.7 |
46.5 |
33.0 |
|
従業員数 |
人 |
2,428 |
2,433 |
2,565 |
2,728 |
2,892 |
|
[外、平均臨時雇用者数] |
[237] |
[271] |
[272] |
[273] |
[251] |
|
|
株主総利回り |
％ |
70.2 |
152.2 |
203.8 |
176.0 |
164.8 |
|
（比較指標：配当込みTOPIX） |
％ |
(90.5) |
(128.6) |
(131.2) |
(138.8) |
(196.2) |
|
最高株価 |
円 |
3,715 |
5,584 |
6,625 |
6,619 |
5,315 |
|
最低株価 |
円 |
1,859 |
2,141 |
3,871 |
3,767 |
3,873 |
（注）１．１株当たり純資産額は、発行済株式総数から自己株式数を控除して算定しております。また、１株当たり当期純利益金額は、期中平均発行済株式総数から期中平均自己株式数を控除して算定しております。
２．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額につきましては、条件付発行可能株式は存在したものの、所定の条件を満たしておらず希薄化効果を有していなかったため、記載しておりません。
３．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を第97期の期首から適用しており、第97期以降の主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
４．最高株価及び最低株価は、2022年４月４日より東京証券取引所プライム市場におけるものであり、それ以前については東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
(3）持分法適用会社
|
名称 |
住所 |
資本金 又は 出資金 |
主要な 事業の 内容 |
議決権の 所有割合 又は 被所有割合 （％） |
関係内容 |
||||
|
役員の兼任等 |
貸付金 (百万円) |
営業上の取引 |
設備の 賃貸借 |
||||||
|
当社 役員 （名） |
当社 社員 （名） |
||||||||
|
（省略） |
|||||||||
|
Nickel Asia Corporation |
フィリピン マニラ |
千PHP 6,999,974 |
製錬 |
26 (26) |
－ |
2 |
－ |
－ |
無 |
|
（省略） |
|||||||||
（省略）
(1）経営成績等の状況の概要及び経営者の視点による分析・検討内容
③ 財政状態
（単位：百万円）
|
|
前連結会計年度末 |
当連結会計年度末 |
増減 |
|
資産合計 |
2,707,899 |
3,027,714 |
319,815 |
|
負債合計 |
918,603 |
1,054,334 |
135,731 |
|
資本合計 |
1,789,296 |
1,973,380 |
184,084 |
（省略）
④ 財務指標
当連結会計年度は2022年度から2024年度までの３年間を対象とする「２１中計」の２年目であります。「２１中計」においては、財務体質の健全性を示す指標として連結自己資本比率50％以上の維持といたしました。当連結会計年度の連結自己資本比率（親会社所有者帰属持分比率）は、59.0％となりました。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
（省略）
ｂ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
|
|
銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
非上場株式 |
35 |
1,229 |
|
非上場株式以外の株式 |
40 |
289,972 |
（省略）
ｃ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的等
特定投資株式
|
銘柄 |
当事業年度 |
前事業年度 |
保有目的、業務提携等の概要、 定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
|
株式数（株） |
株式数（株） |
|||
|
貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
|
（省略） |
||||
|
ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス㈱ |
649,125 |
1,298,225 |
当社の事業活動の円滑化と中長期的な事業基盤の強化のため保有しています。 2023年度において、保有株式の約半分（649,100株）を売却しました。 |
有 （注）１ |
|
5,279 |
5,330 |
|||
|
住友ベークライト㈱ |
75,637 |
75,637 |
機能性材料の取引先であり、当社の事業活動の円滑化と中長期的な事業基盤の強化のため保有しています。 |
有 |
|
700 |
390 |
|||
|
（省略） |
||||
（省略）
|
|
注記 |
前連結会計年度 (2023年３月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年３月31日) |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
資産 |
|
|
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
|
|
現金及び現金同等物 |
8 |
215,007 |
|
151,022 |
|
営業債権及びその他の債権 |
9,35 |
189,199 |
|
185,238 |
|
その他の金融資産 |
17,35 |
6,273 |
|
9,054 |
|
棚卸資産 |
10 |
555,941 |
|
516,014 |
|
その他の流動資産 |
18 |
56,423 |
|
43,611 |
|
小計 |
|
1,022,843 |
|
904,939 |
|
売却目的で保有する資産 |
11 |
－ |
|
19,482 |
|
流動資産合計 |
|
1,022,843 |
|
924,421 |
|
非流動資産 |
|
|
|
|
|
有形固定資産 |
12,22 |
629,451 |
|
759,484 |
|
無形資産及びのれん |
13 |
68,217 |
|
72,468 |
|
投資不動産 |
15 |
3,477 |
|
3,477 |
|
持分法で会計処理されている投資 |
16 |
450,512 |
|
499,097 |
|
その他の金融資産 |
17,35 |
497,496 |
|
722,250 |
|
繰延税金資産 |
19 |
1,822 |
|
1,828 |
|
その他の非流動資産 |
18,24 |
34,081 |
|
44,689 |
|
非流動資産合計 |
|
1,685,056 |
|
2,103,293 |
|
資産合計 |
6 |
2,707,899 |
|
3,027,714 |
|
|
注記 |
前連結会計年度 (2023年３月31日) |
|
当連結会計年度 (2024年３月31日) |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
負債及び資本 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
営業債務及びその他の債務 |
20,35 |
251,696 |
|
263,054 |
|
社債及び借入金 |
21,35 |
158,409 |
|
133,610 |
|
その他の金融負債 |
21,22,35 |
10,337 |
|
16,961 |
|
未払法人所得税等 |
|
24,968 |
|
11,168 |
|
引当金 |
23 |
8,663 |
|
8,387 |
|
その他の流動負債 |
25 |
17,190 |
|
26,015 |
|
小計 |
|
471,263 |
|
459,195 |
|
売却目的で保有する資産に直接関連する負債 |
11 |
－ |
|
4,415 |
|
流動負債合計 |
|
471,263 |
|
463,610 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
社債及び借入金 |
21,35 |
298,848 |
|
396,679 |
|
その他の金融負債 |
21,22,35 |
8,816 |
|
14,354 |
|
引当金 |
23 |
40,361 |
|
42,997 |
|
退職給付に係る負債 |
24 |
4,396 |
|
3,223 |
|
繰延税金負債 |
19 |
94,041 |
|
128,808 |
|
その他の非流動負債 |
25 |
878 |
|
4,663 |
|
非流動負債合計 |
|
447,340 |
|
590,724 |
|
負債合計 |
|
918,603 |
|
1,054,334 |
|
資本 |
|
|
|
|
|
資本金 |
26 |
93,242 |
|
93,242 |
|
資本剰余金 |
7,26 |
89,800 |
|
89,800 |
|
自己株式 |
26 |
△38,076 |
|
△38,099 |
|
その他の資本の構成要素 |
|
220,383 |
|
344,241 |
|
利益剰余金 |
26 |
1,266,322 |
|
1,295,920 |
|
親会社の所有者に帰属する 持分合計 |
|
1,631,671 |
|
1,785,104 |
|
非支配持分 |
|
157,625 |
|
188,276 |
|
資本合計 |
|
1,789,296 |
|
1,973,380 |
|
負債及び資本合計 |
|
2,707,899 |
|
3,027,714 |
|
|
注記 |
前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
|
当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
当期利益 |
|
170,441 |
|
60,803 |
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益 |
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で 測定する金融資産 |
32 |
8,810 |
|
63,162 |
|
確定給付制度の再測定 |
32 |
2,852 |
|
7,948 |
|
持分法適用会社におけるその他の包括 利益に対する持分 |
16,32 |
75 |
|
471 |
|
純損益に振り替えられることのない項目合計 |
|
11,737 |
|
71,581 |
|
|
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ |
32 |
1,662 |
|
△837 |
|
在外営業活動体の換算差額 |
32 |
58,729 |
|
50,185 |
|
持分法適用会社におけるその他の包括 利益に対する持分 |
16,32 |
44,579 |
|
27,603 |
|
純損益に振り替えられる可能性のある 項目合計 |
|
104,970 |
|
76,951 |
|
税引後その他の包括利益 |
|
116,707 |
|
148,532 |
|
当期包括利益 |
|
287,148 |
|
209,335 |
|
|
|
|
|
|
|
当期包括利益の帰属 |
|
|
|
|
|
親会社の所有者 |
|
263,161 |
|
194,671 |
|
非支配持分 |
|
23,987 |
|
14,664 |
|
当期包括利益 |
|
287,148 |
|
209,335 |
（省略）
当連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
||||||||||
|
|
注記 |
資本金 |
|
資本剰余金 |
|
自己株式 |
|
その他の資本の構成要素 |
||||
|
|
|
|
|
在外営業活動体の換算差額 |
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
||||
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
2023年４月１日時点の残高 |
|
93,242 |
|
89,800 |
|
△38,076 |
|
105,602 |
|
725 |
|
114,056 |
|
当期利益 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
その他の包括利益 |
32 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
65,298 |
|
△832 |
|
63,187 |
|
当期包括利益合計 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
65,298 |
|
△832 |
|
63,187 |
|
自己株式の取得 |
26 |
－ |
|
－ |
|
△23 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
自己株式の処分 |
26 |
－ |
|
0 |
|
0 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
配当金 |
27 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
支配継続子会社に対する持分変動 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
利益剰余金への振替 |
17 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△3,795 |
|
所有者との取引額合計 |
|
－ |
|
0 |
|
△23 |
|
－ |
|
－ |
|
△3,795 |
|
2024年３月31日時点の残高 |
|
93,242 |
|
89,800 |
|
△38,099 |
|
170,900 |
|
△107 |
|
173,448 |
|
|
|
親会社の所有者に帰属する持分 |
|
非支配持分 |
|
合計 |
||||||
|
|
注記 |
その他の資本の構成要素 |
|
利益剰余金 |
|
合計 |
|
|
||||
|
|
確定給付制度の再測定 |
|
合計 |
|
|
|
|
|||||
|
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
2023年４月１日時点の残高 |
|
－ |
|
220,383 |
|
1,266,322 |
|
1,631,671 |
|
157,625 |
|
1,789,296 |
|
当期利益 |
|
－ |
|
－ |
|
58,601 |
|
58,601 |
|
2,202 |
|
60,803 |
|
その他の包括利益 |
32 |
8,417 |
|
136,070 |
|
－ |
|
136,070 |
|
12,462 |
|
148,532 |
|
当期包括利益合計 |
|
8,417 |
|
136,070 |
|
58,601 |
|
194,671 |
|
14,664 |
|
209,335 |
|
自己株式の取得 |
26 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
△23 |
|
－ |
|
△23 |
|
自己株式の処分 |
26 |
－ |
|
－ |
|
－ |
|
0 |
|
－ |
|
0 |
|
配当金 |
27 |
－ |
|
－ |
|
△41,215 |
|
△41,215 |
|
△6,248 |
|
△47,463 |
|
支配継続子会社に対する持分変動 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
22,235 |
|
22,235 |
|
利益剰余金への振替 |
17 |
△8,417 |
|
△12,212 |
|
12,212 |
|
－ |
|
－ |
|
－ |
|
所有者との取引額合計 |
|
△8,417 |
|
△12,212 |
|
△29,003 |
|
△41,238 |
|
15,987 |
|
△25,251 |
|
2024年３月31日時点の残高 |
|
－ |
|
344,241 |
|
1,295,920 |
|
1,785,104 |
|
188,276 |
|
1,973,380 |
６．事業セグメント
（省略）
(2）報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
（省略）
当連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
報告セグメント |
|
その他 （注）１ |
|
調整額 （注）２ |
|
連結 |
||||||
|
|
資源 |
|
製錬 |
|
材料 |
|
計 |
|
|
|
|||
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外部売上高 |
113,415 |
|
1,013,664 |
|
314,920 |
|
1,441,999 |
|
3,389 |
|
－ |
|
1,445,388 |
|
セグメント間売上高 |
52,591 |
|
54,199 |
|
20,871 |
|
127,661 |
|
6,830 |
|
△134,491 |
|
－ |
|
合計 |
166,006 |
|
1,067,863 |
|
335,791 |
|
1,569,660 |
|
10,219 |
|
△134,491 |
|
1,445,388 |
|
セグメント利益又は損失（△） （税引前当期損益） |
52,845 |
|
62,199 |
|
△7,203 |
|
107,841 |
|
△1,530 |
|
△10,516 |
|
95,795 |
|
セグメント資産 |
1,383,110 |
|
1,023,254 |
|
314,984 |
|
2,721,348 |
|
26,455 |
|
279,911 |
|
3,027,714 |
|
その他の情報 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却費及び償却費 |
△16,260 |
|
△28,556 |
|
△8,043 |
|
△52,859 |
|
△589 |
|
△2,776 |
|
△56,224 |
|
金融収益 |
11,229 |
|
3,965 |
|
41 |
|
15,235 |
|
△19 |
|
3,603 |
|
18,819 |
|
金融費用 |
△8,508 |
|
△13,650 |
|
12 |
|
△22,146 |
|
△26 |
|
3,877 |
|
△18,295 |
|
持分法による投資損益 |
19,786 |
|
8,709 |
|
2,438 |
|
30,933 |
|
－ |
|
2,184 |
|
33,117 |
|
非金融資産の減損損失 |
－ |
|
△623 |
|
△137 |
|
△760 |
|
△1 |
|
－ |
|
△761 |
|
その他の損益 |
△7,678 |
|
△1,794 |
|
△6,602 |
|
△16,074 |
|
△2,803 |
|
△17,455 |
|
△36,332 |
|
資本的支出 |
74,173 |
|
42,092 |
|
29,335 |
|
145,600 |
|
569 |
|
3,754 |
|
149,923 |
|
持分法で会計処理されている投資 |
313,062 |
|
78,025 |
|
30,349 |
|
421,436 |
|
－ |
|
77,661 |
|
499,097 |
（省略）
２）セグメント資産の調整額は以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
各報告セグメントに配賦しない全社資産※１ |
1,019,571 |
|
1,265,994 |
|
本社部門に対する債権の相殺消去を含む 報告セグメント間の債権の相殺消去等 |
△784,185 |
|
△986,083 |
|
セグメント資産の調整額 |
235,386 |
|
279,911 |
（省略）
17．その他の金融資産
(1）その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2024年３月31日） |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
株式 |
263,575 |
|
333,832 |
|
貸付金 |
227,401 |
|
380,044 |
|
定期預金 |
90 |
|
61 |
|
デリバティブ資産 |
8,389 |
|
9,738 |
|
条件付対価に係る金融資産 |
2,510 |
|
1,742 |
|
その他 |
1,804 |
|
5,887 |
|
合計 |
503,769 |
|
731,304 |
|
|
|
|
|
|
流動資産 |
6,273 |
|
9,054 |
|
非流動資産 |
497,496 |
|
722,250 |
|
合計 |
503,769 |
|
731,304 |
（省略）
(2）その他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産
株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産に指定しております。
連結会計年度末で保有しているその他の包括利益を通じて公正価値で測定される資本性金融資産の主な銘柄の公正価値及び受取配当金は以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2024年３月31日） |
|
銘柄 |
百万円 |
|
百万円 |
|
トヨタ自動車㈱ |
51,535 |
|
103,948 |
|
住友林業㈱ |
26,489 |
|
49,682 |
|
PT Vale Indonesia Tbk |
88,376 |
|
46,799 |
|
Teck Resources Ltd. |
31,385 |
|
45,922 |
|
住友不動産㈱ |
13,950 |
|
27,118 |
|
その他 |
51,840 |
|
60,363 |
|
合計 |
263,575 |
|
333,832 |
（省略）
19．法人所得税
(1）繰延税金資産及び繰延税金負債
繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳及び増減は以下のとおりであります。
（省略）
当連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
2023年 ４月１日 |
|
純損益を 通じて認識 |
|
その他の 包括利益において認識 |
|
その他 |
|
2024年 ３月31日 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探鉱費 |
107 |
|
110 |
|
－ |
|
8 |
|
225 |
|
棚卸資産 |
7,097 |
|
△2,556 |
|
－ |
|
－ |
|
4,541 |
|
固定資産 |
2,490 |
|
△319 |
|
－ |
|
－ |
|
2,171 |
|
引当金 （注） |
9,875 |
|
648 |
|
－ |
|
－ |
|
10,523 |
|
リース負債 （注） |
3,029 |
|
1,646 |
|
－ |
|
－ |
|
4,675 |
|
退職給付に係る資産及び負債 |
－ |
|
3,631 |
|
△3,631 |
|
－ |
|
－ |
|
税務上の繰越欠損金 |
90 |
|
△80 |
|
－ |
|
－ |
|
10 |
|
その他 |
8,209 |
|
225 |
|
－ |
|
△45 |
|
8,389 |
|
合計 |
30,897 |
|
3,305 |
|
△3,631 |
|
△37 |
|
30,534 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
固定資産 （注） |
△16,532 |
|
△1,496 |
|
－ |
|
△714 |
|
△18,742 |
|
その他の金融資産 |
△50,132 |
|
672 |
|
△22,388 |
|
△546 |
|
△72,394 |
|
使用権資産 （注） |
△2,727 |
|
△1,677 |
|
－ |
|
－ |
|
△4,404 |
|
関係会社の留保利益 |
△21,416 |
|
△93 |
|
－ |
|
△870 |
|
△22,379 |
|
積立金 |
△22,355 |
|
△4,859 |
|
－ |
|
－ |
|
△27,214 |
|
退職給付に係る資産及び負債 |
△6,064 |
|
△3,857 |
|
－ |
|
－ |
|
△9,921 |
|
その他 |
△3,890 |
|
1,430 |
|
－ |
|
－ |
|
△2,460 |
|
合計 |
△123,116 |
|
△9,880 |
|
△22,388 |
|
△2,130 |
|
△157,514 |
（省略）
32．その他の包括利益
その他の包括利益の各項目別の当期発生額及び純損益への組替調整額、並びに法人所得税の影響は以下のとおりであります。
（省略）
当連結会計年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
当期発生額 |
|
組替調整額 |
|
法人所得税 考慮前 |
|
法人所得税 |
|
法人所得税 考慮後 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
純損益に振り替えられることのない項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 |
87,544 |
|
－ |
|
87,544 |
|
△24,382 |
|
63,162 |
|
確定給付制度の再測定 |
11,579 |
|
－ |
|
11,579 |
|
△3,631 |
|
7,948 |
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
471 |
|
－ |
|
471 |
|
－ |
|
471 |
|
純損益に振り替えられることのない項目合計 |
99,594 |
|
－ |
|
99,594 |
|
△28,013 |
|
71,581 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
キャッシュ・フロー・ヘッジ |
△2,250 |
|
1,094 |
|
△1,156 |
|
319 |
|
△837 |
|
在外営業活動体の換算差額 |
50,185 |
|
－ |
|
50,185 |
|
－ |
|
50,185 |
|
持分法適用会社におけるその他の包括利益に対する持分 |
27,603 |
|
－ |
|
27,603 |
|
－ |
|
27,603 |
|
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 |
75,538 |
|
1,094 |
|
76,632 |
|
319 |
|
76,951 |
|
合計 |
175,132 |
|
1,094 |
|
176,226 |
|
△27,694 |
|
148,532 |
35．金融商品
(1）資本リスク管理
（省略）
連結自己資本比率の推移は以下のとおりであります。
|
|
前連結会計年度 （2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （2024年３月31日） |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
親会社の所有者に帰属する持分合計 |
1,631,671 |
|
1,785,104 |
|
負債及び資本合計 |
2,707,899 |
|
3,027,714 |
|
連結自己資本比率 （親会社所有者帰属持分比率） |
60.3％ |
|
59.0％ |
(2）財務上のリスク管理
（省略）
③ 市場リスク管理
（省略）
（ⅳ）資本性金融商品の価格変動リスク管理
（省略）
資本性金融商品の価格変動リスクに対する感応度分析
各報告期間において、当社グループが保有する資本性金融商品の市場価格が10％下落した場合に、その他の包括利益（税効果控除後）に与える影響額は以下のとおりであります。なお、当該分析はその他の変動要因は一定であることを前提としております。
|
|
前連結会計年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） |
|
当連結会計年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日） |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
その他の包括利益（税効果控除後） |
△18,350 |
|
△24,245 |
(3）金融商品の公正価値
（省略）
② 公正価値で測定される金融商品
（省略）
当連結会計年度（2024年３月31日）
|
|
レベル１ |
|
レベル２ |
|
レベル３ |
|
合計 |
|
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
百万円 |
|
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定される金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
組込デリバティブを含む営業債権 |
－ |
|
20,731 |
|
－ |
|
20,731 |
|
ヘッジ会計を適用していないデリバティブ |
－ |
|
6,270 |
|
－ |
|
6,270 |
|
ヘッジ会計を適用しているデリバティブ |
－ |
|
3,467 |
|
－ |
|
3,467 |
|
条件付対価に係る金融資産 |
－ |
|
－ |
|
1,742 |
|
1,742 |
|
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
資本性金融商品 |
326,591 |
|
－ |
|
7,241 |
|
333,832 |
|
合計 |
326,591 |
|
30,468 |
|
8,983 |
|
366,042 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ヘッジ会計を適用していないデリバティブ |
－ |
|
8,064 |
|
－ |
|
8,064 |
|
ヘッジ会計を適用しているデリバティブ |
－ |
|
4,186 |
|
－ |
|
4,186 |
|
合計 |
－ |
|
12,250 |
|
－ |
|
12,250 |
（省略）
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年３月31日) |
当事業年度 (2024年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
101,898 |
85,000 |
|
受取手形 |
2,407 |
2,302 |
|
売掛金 |
※２ 147,652 |
※２ 154,721 |
|
商品及び製品 |
158,958 |
119,051 |
|
仕掛品 |
147,192 |
151,664 |
|
原材料及び貯蔵品 |
92,728 |
84,549 |
|
前渡金 |
41,124 |
34,152 |
|
前払費用 |
830 |
1,360 |
|
短期貸付金 |
※２ 127,814 |
※２ 151,951 |
|
未収入金 |
※２ 10,041 |
※２ 7,802 |
|
その他 |
※２ 37,078 |
※２ 29,389 |
|
貸倒引当金 |
△5,842 |
△5,850 |
|
流動資産合計 |
861,880 |
816,091 |
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
32,306 |
32,099 |
|
構築物 |
24,734 |
27,409 |
|
機械及び装置 |
41,263 |
51,596 |
|
車両運搬具 |
271 |
354 |
|
工具、器具及び備品 |
2,364 |
2,704 |
|
鉱業用地 |
23 |
23 |
|
一般用地 |
17,897 |
17,923 |
|
建設仮勘定 |
19,203 |
33,457 |
|
有形固定資産合計 |
138,061 |
165,565 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
借地権 |
83 |
83 |
|
鉱業権 |
260 |
255 |
|
ソフトウエア |
2,098 |
2,551 |
|
その他 |
323 |
352 |
|
無形固定資産合計 |
2,764 |
3,241 |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
224,077 |
291,201 |
|
関係会社株式 |
※１ 502,156 |
649,397 |
|
出資金 |
6 |
6 |
|
関係会社出資金 |
3,607 |
3,505 |
|
長期貸付金 |
※２ 76,941 |
※２ 133,359 |
|
長期前払費用 |
1,555 |
955 |
|
前払年金費用 |
11,359 |
13,274 |
|
その他 |
※２ 4,124 |
※２ 3,862 |
|
貸倒引当金 |
△193 |
△193 |
|
投資その他の資産合計 |
823,632 |
1,095,366 |
|
固定資産合計 |
964,457 |
1,264,172 |
|
資産合計 |
1,826,337 |
2,080,263 |
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (2023年３月31日) |
当事業年度 (2024年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
買掛金 |
※２ 89,194 |
※２ 98,814 |
|
短期社債 |
－ |
14,993 |
|
短期借入金 |
80,106 |
26,690 |
|
１年内返済予定の長期借入金 |
34,104 |
49,065 |
|
１年内償還予定の社債 |
－ |
10,000 |
|
リース債務 |
14 |
18 |
|
未払金 |
※２ 56,804 |
※２ 61,943 |
|
未払費用 |
※２ 13,819 |
※２ 13,463 |
|
未払法人税等 |
18,908 |
7,600 |
|
前受金 |
163 |
130 |
|
預り金 |
500 |
657 |
|
関係会社預り金 |
146,659 |
182,304 |
|
賞与引当金 |
2,560 |
1,916 |
|
役員賞与引当金 |
85 |
40 |
|
休炉工事引当金 |
1,879 |
637 |
|
事業再編損失引当金 |
479 |
1,509 |
|
環境対策引当金 |
23 |
142 |
|
訴訟損失引当金 |
2,537 |
3,152 |
|
資産除去債務 |
199 |
21 |
|
その他 |
19,326 |
29,999 |
|
流動負債合計 |
467,359 |
503,093 |
|
固定負債 |
|
|
|
社債 |
45,000 |
45,000 |
|
長期借入金 |
200,866 |
302,764 |
|
リース債務 |
203 |
230 |
|
繰延税金負債 |
59,703 |
85,613 |
|
金属鉱業等鉱害防止引当金 |
60 |
60 |
|
事業再編損失引当金 |
497 |
119 |
|
関係会社支援損失引当金 |
6,070 |
7,100 |
|
環境対策引当金 |
149 |
207 |
|
資産除去債務 |
888 |
955 |
|
その他 |
※２ 594 |
※２ 977 |
|
固定負債合計 |
314,030 |
443,025 |
|
負債合計 |
781,389 |
946,118 |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
93,242 |
93,242 |
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
86,062 |
86,062 |
|
その他資本剰余金 |
8 |
8 |
|
資本剰余金合計 |
86,070 |
86,070 |
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
7,455 |
7,455 |
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
海外投資等損失積立金 |
40,609 |
50,969 |
|
圧縮記帳積立金 |
3,570 |
3,483 |
|
探鉱積立金 |
10,044 |
10,694 |
|
別途積立金 |
610,000 |
650,000 |
|
繰越利益剰余金 |
128,535 |
117,980 |
|
利益剰余金合計 |
800,213 |
840,581 |
|
自己株式 |
△38,076 |
△38,099 |
|
株主資本合計 |
941,449 |
981,794 |
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
104,538 |
152,081 |
|
繰延ヘッジ損益 |
△1,039 |
270 |
|
評価・換算差額等合計 |
103,499 |
152,351 |
|
純資産合計 |
1,044,948 |
1,134,145 |
|
負債純資産合計 |
1,826,337 |
2,080,263 |
（省略）
当事業年度（自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
諸積立金 |
繰越利益剰余金 |
その他利益剰余金合計 |
||||||
|
当期首残高 |
93,242 |
86,062 |
8 |
86,070 |
7,455 |
664,223 |
128,535 |
792,758 |
800,213 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
諸積立金の積立 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
53,342 |
△53,342 |
－ |
－ |
|
諸積立金の取崩 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△2,419 |
2,419 |
－ |
－ |
|
剰余金の配当 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
△41,215 |
△41,215 |
△41,215 |
|
当期純利益 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
81,583 |
81,583 |
81,583 |
|
自己株式の取得 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
自己株式の処分 |
－ |
－ |
0 |
0 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
当期変動額合計 |
－ |
－ |
0 |
0 |
－ |
50,923 |
△10,555 |
40,368 |
40,368 |
|
当期末残高 |
93,242 |
86,062 |
8 |
86,070 |
7,455 |
715,146 |
117,980 |
833,126 |
840,581 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△38,076 |
941,449 |
104,538 |
△1,039 |
103,499 |
1,044,948 |
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
諸積立金の積立 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
諸積立金の取崩 |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
剰余金の配当 |
－ |
△41,215 |
－ |
－ |
－ |
△41,215 |
|
当期純利益 |
－ |
81,583 |
－ |
－ |
－ |
81,583 |
|
自己株式の取得 |
△23 |
△23 |
－ |
－ |
－ |
△23 |
|
自己株式の処分 |
0 |
0 |
－ |
－ |
－ |
0 |
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
－ |
－ |
47,543 |
1,309 |
48,852 |
48,852 |
|
当期変動額合計 |
△23 |
40,345 |
47,543 |
1,309 |
48,852 |
89,197 |
|
当期末残高 |
△38,099 |
981,794 |
152,081 |
270 |
152,351 |
1,134,145 |
（省略）
１ 繰延税金資産の回収可能性
当社は、繰延税金資産（前事業年度：12,163百万円、当事業年度：13,227百万円）と繰延税金負債（前事業年度：71,866百万円、当事業年度：98,840百万円）を相殺した結果、繰延税金負債（前事業年度：59,703百万円、当事業年度：85,613百万円）を計上しております。繰延税金資産の認識にあたり、将来減算一時差異の一部又は全部が将来の課税所得に対して利用できる可能性を考慮しております。具体的には繰延税金資産の回収可能性の評価において、予定される繰延税金負債の取崩、予測される課税所得及びタックスプランニングを考慮しております。
認識した繰延税金資産については、過去の課税所得水準及び繰延税金資産が認識できる期間における課税所得の予測に基づき、税務便益が実現する可能性が高いと判断しておりますが、課税所得が生じる時期及び金額は、将来の経済条件の変動の影響を受ける可能性があり、見直しが必要になった場合、翌事業年度の財務諸表の金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2023年３月31日） |
|
当事業年度 （2024年３月31日） |
||
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
|
関係会社株式評価損 |
7,404 |
百万円 |
|
7,492 |
百万円 |
|
退職給付信託運用収益・組入額 |
2,372 |
|
|
2,601 |
|
|
関係会社支援損失引当金 |
1,859 |
|
|
2,174 |
|
|
貸倒引当金繰入超過額 |
1,848 |
|
|
1,850 |
|
|
減損損失 |
1,378 |
|
|
1,087 |
|
|
訴訟損失引当金 |
777 |
|
|
965 |
|
|
投資有価証券評価損 |
810 |
|
|
685 |
|
|
賞与引当金 |
784 |
|
|
587 |
|
|
事業再編損失引当金 |
299 |
|
|
494 |
|
|
未払事業税 |
1,278 |
|
|
432 |
|
|
その他 |
5,849 |
|
|
8,345 |
|
|
繰延税金資産小計 |
24,658 |
|
|
26,712 |
|
|
評価性引当額 |
△12,495 |
|
|
△13,485 |
|
|
繰延税金資産合計 |
12,163 |
|
|
13,227 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△45,445 |
|
|
△66,388 |
|
|
海外投資等損失積立金 |
△17,922 |
|
|
△22,494 |
|
|
探鉱積立金 |
△4,433 |
|
|
△4,720 |
|
|
前払年金費用 |
△1,213 |
|
|
△1,799 |
|
|
圧縮記帳積立金 |
△1,575 |
|
|
△1,537 |
|
|
退職給付信託設定益 |
△447 |
|
|
△447 |
|
|
その他 |
△831 |
|
|
△1,455 |
|
|
繰延税金負債合計 |
△71,866 |
|
|
△98,840 |
|
|
繰延税金資産（負債）の純額 |
△59,703 |
|
|
△85,613 |
|
（注） 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産（負債）の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。
|
|
前事業年度 （2023年３月31日） |
|
当事業年度 （2024年３月31日） |
||
|
固定負債－繰延税金負債 |
59,703 |
百万円 |
|
85,613 |
百万円 |
（省略）