### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2018年３月31日) | 当事業年度 (2019年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 49,288 | 67,452
売掛金 | ※４ 15,130 | ※４ 11,973
有価証券 | 500 | －
商品及び製品 | 3,999 | 3,890
原材料及び貯蔵品 | 4,375 | 6,413
前渡金 | － | 2,438
前払費用 | 565 | 518
未収収益 | ※４ 212 | ※４ 86
短期貸付金 | － | 280
関係会社短期貸付金 | 6,429 | 7,127
未収入金 | ※４ 434 | ※４ 602
立替金 | ※４ 731 | ※４ 630
その他 | 3,005 | 2,066
流動資産合計 | 84,673 | 103,482
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 8,270 | 11,098
構築物 | 28,179 | ※１ 32,645
坑井 | 565 | 1,068
機械及び装置 | 10,268 | ※１ 34,988
船舶 | 0 | 0
車両運搬具 | 3 | 2
工具、器具及び備品 | 991 | ※１ 2,030
土地 | 14,245 | 14,195
リース資産 | 2,343 | 1,980
建設仮勘定 | ※１ 37,427 | 1,665
有形固定資産合計 | 102,295 | 99,676
無形固定資産 |  |
借地権 | 174 | 174
ソフトウエア | 1,235 | 1,083
その他 | 289 | 187
無形固定資産合計 | 1,699 | 1,445
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 145,784 | 117,493
関係会社株式 | ※２ 156,977 | ※２ 155,145
長期貸付金 | 414 | －
関係会社長期貸付金 | 9,277 | 5,199
長期前払費用 | 2,206 | 1,848
前払年金費用 | 312 | 57
その他 | ※４ 2,021 | ※４ 1,110
貸倒引当金 | △16 | △16
海外投資等損失引当金 | △14,422 | △17,786
投資その他の資産合計 | 302,553 | 263,051
固定資産合計 | 406,549 | 364,173
資産合計 | 491,223 | 467,656

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2018年３月31日) | 当事業年度 (2019年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | ※４ 7,377 | ※４ 2,673
短期借入金 | 4,974 | －
1年内返済予定の長期借入金 | 4,549 | 6,139
リース債務 | 258 | 229
未払金 | ※４ 3,038 | ※４ 1,773
未払費用 | ※４ 5,327 | ※４ 5,361
未払法人税等 | 2,081 | 183
預り金 | 125 | 119
関係会社預り金 | 20,687 | 20,536
役員賞与引当金 | 1 | 19
資産除去債務 | 223 | 244
その他 | 19 | 3,107
流動負債合計 | 48,663 | 40,388
固定負債 |  |
長期借入金 | 5,949 | －
リース債務 | 2,204 | 1,989
繰延税金負債 | 30,518 | 19,212
退職給付引当金 | 2,995 | 2,753
資産除去債務 | 11,415 | 11,719
その他 | 499 | 367
固定負債合計 | 53,583 | 36,042
負債合計 | 102,247 | 76,431
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 14,288 | 14,288
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 3,572 | 3,572
その他利益剰余金 |  |
海外投資等損失準備金 | 4,383 | 3,567
探鉱準備金 | 16,768 | 14,600
特別償却準備金 | 288 | 216
固定資産圧縮積立金 | 698 | 593
探鉱投資等積立金 | 47,246 | 47,246
別途積立金 | 171,600 | 171,600
繰越利益剰余金 | 43,476 | 69,259
利益剰余金合計 | 288,033 | 310,655
自己株式 | △10 | △10
株主資本合計 | 302,311 | 324,933
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 86,660 | 66,294
繰延ヘッジ損益 | 3 | △2
評価・換算差額等合計 | 86,664 | 66,291
純資産合計 | 388,976 | 391,225
負債純資産合計 | 491,223 | 467,656

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　2017年４月１日 至　2018年３月31日) | 当事業年度 (自　2018年４月１日 至　2019年３月31日)
売上高 | ※１ 165,134 | ※１ 180,024
売上原価 | ※１ 131,198 | ※１ 149,434
売上総利益 | 33,935 | 30,590
探鉱費 | 1,313 | 812
販売費及び一般管理費 | ※２ 20,996 | ※２ 20,337
営業利益 | 11,625 | 9,440
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 909 | ※１ 853
有価証券利息 | 0 | －
受取配当金 | ※１ 8,459 | ※１ 15,412
有価証券売却益 | 1,350 | －
その他 | ※１ 1,153 | ※１ 1,313
営業外収益合計 | 11,872 | 17,578
営業外費用 |  |
支払利息 | ※１ 269 | ※１ 340
関係会社株式評価損 | － | 424
海外投資等損失引当金繰入額 | 1,925 | 4,020
休止設備関連費用 | 288 | 444
休鉱山管理費 | 95 | 54
為替差損 | 464 | －
その他 | ※１ 161 | ※１ 199
営業外費用合計 | 3,206 | 5,483
経常利益 | 20,292 | 21,536
特別利益 |  |
固定資産売却益 | 0 | 713
補助金収入 | ※３ 5,000 | －
残余財産分配益 | － | ※１ 368
特別利益合計 | 5,000 | 1,082
特別損失 |  |
固定資産除却損 | 65 | 64
子会社株式評価損 | 39,142 | －
固定資産圧縮損 | ※４ 5,000 | －
減損損失 | 241 | 30
その他 | 4,444 | －
特別損失合計 | 48,893 | 94
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △23,599 | 22,524
法人税、住民税及び事業税 | 3,088 | 2,142
法人税等調整額 | △21 | △3,383
法人税等合計 | 3,066 | △1,240
当期純利益又は当期純損失（△） | △26,666 | 23,765

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2017年４月１日　至　2018年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 海外投資等損失準備金 | 探鉱準備金 | 特別償却準備金 | 固定資産圧縮積立金 | 探鉱投資等積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 14,288 | 3,572 | 4,787 | 19,379 | 360 | 713 | 47,246 | 171,600 | 66,135 | 313,794 | △10 | 328,072
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  |  |  | 2,048 | 2,048 |  | 2,048
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 14,288 | 3,572 | 4,787 | 19,379 | 360 | 713 | 47,246 | 171,600 | 68,183 | 315,842 | △10 | 330,120
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
海外投資等損失準備金の取崩 |  |  | △403 |  |  |  |  |  | 403 | － |  | －
探鉱準備金の積立 |  |  |  | 3,500 |  |  |  |  | △3,500 | － |  | －
探鉱準備金の取崩 |  |  |  | △6,110 |  |  |  |  | 6,110 | － |  | －
特別償却準備金の取崩 |  |  |  |  | △71 |  |  |  | 71 | － |  | －
固定資産圧縮積立金の積立 |  |  |  |  |  | 376 |  |  | △376 | － |  | －
固定資産圧縮積立金の取崩 |  |  |  |  |  | △391 |  |  | 391 | － |  | －
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  |  | △1,143 | △1,143 |  | △1,143
当期純損失（△） |  |  |  |  |  |  |  |  | △26,666 | △26,666 |  | △26,666
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  |  | - |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | △403 | △2,610 | △71 | △15 | － | － | △24,707 | △27,809 | － | △27,809
当期末残高 | 14,288 | 3,572 | 4,383 | 16,768 | 288 | 698 | 47,246 | 171,600 | 43,476 | 288,033 | △10 | 302,311

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 69,869 | － | 69,869 | 397,941
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  | 2,048
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 69,869 | － | 69,869 | 399,989
当期変動額 |  |  |  |
海外投資等損失準備金の取崩 |  |  |  | －
探鉱準備金の積立 |  |  |  | －
探鉱準備金の取崩 |  |  |  | －
特別償却準備金の取崩 |  |  |  | －
固定資産圧縮積立金の積立 |  |  |  | －
固定資産圧縮積立金の取崩 |  |  |  | －
剰余金の配当 |  |  |  | △1,143
当期純損失（△） |  |  |  | △26,666
自己株式の取得 |  |  |  | -
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 16,791 | 3 | 16,795 | 16,795
当期変動額合計 | 16,791 | 3 | 16,795 | △11,013
当期末残高 | 86,660 | 3 | 86,664 | 388,976

当事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 海外投資等損失準備金 | 探鉱準備金 | 特別償却準備金 | 固定資産圧縮積立金 | 探鉱投資等積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 14,288 | 3,572 | 4,383 | 16,768 | 288 | 698 | 47,246 | 171,600 | 43,476 | 288,033 | △10 | 302,311
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 14,288 | 3,572 | 4,383 | 16,768 | 288 | 698 | 47,246 | 171,600 | 43,476 | 288,033 | △10 | 302,311
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
海外投資等損失準備金の取崩 |  |  | △815 |  |  |  |  |  | 815 | － |  | －
探鉱準備金の積立 |  |  |  | 3,800 |  |  |  |  | △3,800 | － |  | －
探鉱準備金の取崩 |  |  |  | △5,968 |  |  |  |  | 5,968 | － |  | －
特別償却準備金の取崩 |  |  |  |  | △72 |  |  |  | 72 | － |  | －
固定資産圧縮積立金の積立 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
固定資産圧縮積立金の取崩 |  |  |  |  |  | △104 |  |  | 104 | － |  | －
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  |  |  | △1,143 | △1,143 |  | △1,143
当期純利益 |  |  |  |  |  |  |  |  | 23,765 | 23,765 |  | 23,765
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  |  | － | △0 | △0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | △815 | △2,168 | △72 | △104 | － | － | 25,783 | 22,622 | △0 | 22,622
当期末残高 | 14,288 | 3,572 | 3,567 | 14,600 | 216 | 593 | 47,246 | 171,600 | 69,259 | 310,655 | △10 | 324,933

| 評価・換算差額等 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 86,660 | 3 | 86,664 | 388,976
会計方針の変更による累積的影響額 |  |  |  |
会計方針の変更を反映した当期首残高 | 86,660 | 3 | 86,664 | 388,976
当期変動額 |  |  |  |
海外投資等損失準備金の取崩 |  |  |  | －
探鉱準備金の積立 |  |  |  | －
探鉱準備金の取崩 |  |  |  | －
特別償却準備金の取崩 |  |  |  | －
固定資産圧縮積立金の積立 |  |  |  |
固定資産圧縮積立金の取崩 |  |  |  | －
剰余金の配当 |  |  |  | △1,143
当期純利益 |  |  |  | 23,765
自己株式の取得 |  |  |  | △0
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △20,366 | △6 | △20,373 | △20,373
当期変動額合計 | △20,366 | △6 | △20,373 | 2,248
当期末残高 | 66,294 | △2 | 66,291 | 391,225

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1)　有価証券の評価基準及び評価方法 |
・子会社株式及び関連会社株式 | 移動平均法による原価法
・その他有価証券 |
時価のあるもの | 期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの | 移動平均法による原価法

(2)　デリバティブの評価基準及び評価方法 | 時価法

(3)　たな卸資産の評価基準及び評価方法 | 評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。
・商品及び製品 | 先入先出法
・原材料及び貯蔵品 | 移動平均法

２．固定資産の減価償却の方法

(1)　有形固定資産（リース資産を除く） | 仙台パイプライン、白石・郡山間ガスパイプライン、相馬・岩沼間ガスパイプライン、北海道事業所管内の資産、相馬事業所管内の資産及び1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については定額法、その他の資産については、定率法を採用しております。 主な耐用年数は以下のとおりであります。 建物 ２～50年 構築物 ２～60年 坑井 ３年 機械及び装置 ２～17年
(2)　無形固定資産（リース資産を除く） | 定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能年数（５年）に基づく定額法を採用しております。
(3)　リース資産 | 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

３．繰延資産の処理方法

・開発費 | 発生時に全額を費用処理しております。

４．引当金の計上基準

(1)　貸倒引当金 | 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)　役員賞与引当金 | 役員賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額に基づき計上しております。

(3)　退職給付引当金 | 従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。 退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。 過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。 数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4)　海外投資等損失引当金 | 資源開発関係投融資の評価額の低下に対応して、投融資先各社の資産状態を検討のうえ、純資産基準により計上しております。

５．収益及び費用の計上基準

・完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事 | 工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
その他の工事 | 工事完成基準

６．ヘッジ会計の方法

(1)　ヘッジ会計の方法 | 繰延ヘッジ処理を採用しております。また、為替予約について振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を採用しております。
(2)　ヘッジ手段とヘッジ対象 | ヘッジ手段…為替予約 ヘッジ対象…売掛金、買掛金
(3)　ヘッジ方針 | 外貨建取引等の将来の為替変動リスクを回避する目的で、対象資産・負債及び予定取引数量の範囲内でヘッジを行っております。
(4)　ヘッジ有効性評価の方法 | それぞれのヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件がほぼ同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して相場変動等を相殺することができることを確認しております。また、振当処理によっている為替予約等については、有効性の評価を省略しております。

７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

・消費税等の会計処理 | 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。

###### （会計方針の変更）

（税効果会計に係る会計基準の適用指針の適用）

「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取扱いを見直しております。 当該会計方針の変更は遡及適用され、前事業年度については遡及適用後の財務諸表となっております。この結果、遡及適用を行う前と比べて、前事業年度の貸借対照表は、繰延税金負債が2,047百万円減少し、利益剰余金が2,047百万円増加しております。 前事業年度の期首の純資産額に対する累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前期首残高は2,048百万円増加しております。 なお、遡及適用を行う前と比べて、前事業年度の１株当たり純資産額、１株当たり当期純損失（△）はそれぞれ35円82銭、△０円01銭増加しております。

###### （表示方法の変更）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。

この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」の「繰延税金負債」1,590百万円は、「固定負債」の「繰延税金負債」30,518百万円に含めて表示しております。

（損益計算書）

前事業年度において、「特別損失」の「その他」に含めておりました「減損損失」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「その他」に表示していた4,685百万円は、「減損損失」241百万円、「その他」4,444百万円として組替えております。

###### （貸借対照表関係）

※１．過年度に取得した資産のうち、国庫補助金による圧縮記帳額は5,000百万円であり、貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除しております。なお、有形固定資産に係る国庫補助金の受入れによる圧縮記帳累計額は次のとおりであります。

（単位：百万円）

| 前事業年度 （2018年３月31日） | 当事業年度 （2019年３月31日）
構築物 | － | 42
機械及び装置 | － | 4,759
工具、器具及び備品 | － | 198
建設仮勘定 | 5,000 | －

※２．関係会社の借入金に対して次の資産を担保に供しております。

（単位：百万円）

| 前事業年度 （2018年３月31日） | 当事業年度 （2019年３月31日）
関係会社株式 | 453 | 503

３．偶発債務

（単位：百万円）

前事業年度 （2018年３月31日） | 当事業年度 （2019年３月31日）
（1）金融機関からの借入金に対する保証債務 |
Japan Canada Oil Sands Limited ＊１ | 30,144 | Japan Canada Oil Sands Limited ＊４ | 31,492
JAPEX Montney Ltd. ＊２ | 28,791 | JAPEX Montney Ltd. ＊５ | 30,078
インペックス北カスピ海石油㈱ | 9,580 | インペックス北カスピ海石油㈱ | 9,090
サハリン石油ガス開発㈱ | 4,871 | 従業員（住宅資金借入） | 97
従業員（住宅資金借入） | 136 | 熊本みらいエル・エヌ・ジー㈱ | 51
熊本みらいエル・エヌ・ジー㈱ | 57 | グリーンランド石油開発㈱ | 16
（2）生産設備に関連する債務に対する保証 |
Kangean Energy Indonesia Ltd. | 3,429 | Kangean Energy Indonesia Ltd. | 2,382
（3）パイプライン建設に係る完工保証 |
JAPEX Montney Ltd. ＊３ | 5,987 | JAPEX Montney Ltd. ＊６ | 14,563
合計 | 82,999 | 合計 | 87,773

＊１ 内427百万円については、他社より再保証を受けております。

＊２ 内5,234百万円については、他社より再保証を受けております。

＊３ 内1,088百万円については、他社より再保証を受けております。

＊４ 内446百万円については、他社より再保証を受けております。

＊５内5,468百万円については、他社より再保証を受けております。

＊６内2,647百万円については、他社より再保証を受けております。

※４.関係会社に対する金銭債権債務（区分表示したものを除く）

（単位：百万円）

| 前事業年度 （2018年３月31日） | 当事業年度 （2019年３月31日）
短期金銭債権 長期金銭債権 | 2,700 128 | 3,062 81
短期金銭債務 長期金銭債務 | 7,104 － | 1,613 －

５．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

（単位：百万円）

| 前事業年度 （2018年３月31日） | 当事業年度 （2019年３月31日）
当座貸越極度額及び貸出コミットメント の総額 | 52,760 | 71,705
借入実行残高 | 4,974 | －
差引額 | 47,785 | 71,705

###### （損益計算書関係）

※１．関係会社との取引

（単位：百万円）

| 前事業年度 （自　2017年４月１日 至　2018年３月31日） | 当事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）
営業取引による取引高 |  |
売上高 | 14,059 | 18,689
仕入高 | 79,329 | 83,651
営業取引以外の取引による取引高 | 7,884 | 15,155

※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度59％、当事業年度60％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度41％、当事業年度40％であります。

販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

|  | （単位：百万円）
| 前事業年度 （自　2017年４月１日 至　2018年３月31日） | 当事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）
役員報酬 | 521 | 480
従業員等給与 | 6,078 | 5,802
退職給付費用 | 607 | 466
賃借料及び使用料 | 1,784 | 1,716
修繕料 | 899 | 945
運賃 | 2,751 | 2,538
外注工事費 | 3,112 | 2,408
減価償却費 | 3,412 | 3,867

※３．補助金収入は「津波・原子力災害被災地域雇用創出企業立地補助金」を交付されたものであります。

（単位：百万円）

前事業年度 （自　2017年４月１日 至　2018年３月31日） | 当事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）
5,000 | －

※４．固定資産圧縮損は、上記※３の国庫補助金を有形固定資産の取得価額から直接減額した価額であります。

（単位：百万円）

| 前事業年度 （自　2017年４月１日 至　2018年３月31日） | 当事業年度 （自　2018年４月１日 至　2019年３月31日）
建設仮勘定 | 5,000 | －

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2018年３月31日)

区分 | 貸借対照表計上額 (百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円)
関連会社株式 | 424 | 11,201 | 10,777
合計 | 424 | 11,201 | 10,777

(注)　時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額

区分 | 貸借対照表計上額 （百万円）
子会社株式 関連会社株式 | 130,527 26,025

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「子会社株式及び関連会社株式」には含めておりません。

当事業年度(2019年３月31日)

子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式130,750百万円、関連会社株式24,395百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価は記載しておりません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

（単位：百万円）

| 前事業年度 （2018年３月31日） |  | 当事業年度 （2019年３月31日）
繰延税金資産 |  |  |
海外投資等損失引当金 | 4,038 |  | 4,980
退職給付引当金 | 838 |  | 770
固定資産減価償却費 | 6,987 |  | 5,633
投資有価証券及び関係会社株式 | 12,451 |  | 12,597
資産除去債務 | 3,296 |  | 3,442
固定資産減損損失 | 947 |  | 894
繰越税額控除 | － |  | 5,549
その他 | 2,777 |  | 2,555
繰延税金資産小計 | 31,337 |  | 36,423
評価性引当額 | △20,018 |  | △22,981
繰延税金資産合計 | 11,319 |  | 13,441
繰延税金負債 |  |  |
探鉱準備金 | △6,276 |  | △5,414
海外投資等損失準備金 | △1,704 |  | △1,387
固定資産圧縮積立金 | △271 |  | △230
特別償却準備金 | △112 |  | △84
前払年金費用 | △87 |  | △16
その他有価証券評価差額金 | △33,275 |  | △25,355
その他 | △110 |  | △165
繰延税金負債合計 | △41,838 |  | △32,654
繰延税金負債の純額 | △30,518 |  | △19,212

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

（％）

| 前事業年度 （2018年３月31日） |  | 当事業年度 （2019年３月31日）
法定実効税率 | － |  | 28.0
（調整） |  |  |
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | － |  | △11.8
新鉱床探鉱費の特別控除 | － |  | △1.5
税務上の繰越欠損金の利用 | － |  | △6.4
評価性引当額の変動 | － |  | 13.2
税額控除 | － |  | △27.0
その他 | － |  | 0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | － |  | △5.5

（注）前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区 分 | 資産の種類 | 当期首 残　高 | 当　期 増加額 | 当　期 減少額 | 当　期 償却額 | 当期末 残　高 | 減価償却 累 計 額
有形固定資産 | 建物 | 8,270 | 3,483 | 127 | 528 | 11,098 | 12,972
構築物 | 28,179 | 7,680 | 42 | 3,171 | 32,645 | 113,293
坑井 | 565 | 976 | 0 | 473 | 1,068 | 62,704
機械及び装置 | 10,268 | 29,969 | 31 | 5,218 | 34,988 | 81,454
船舶 | 0 | 1 | - | 0 | 0 | 19
車両運搬具 | 3 | - | - | 1 | 2 | 13
工具、器具及び備品 | 991 | 1,496 | 4 | 452 | 2,030 | 9,108
土地 | 14,245 | 248 | 298 (30) | - | 14,195 | -
リース資産 | 2,343 | 14 | - | 377 | 1,980 | 3,004
建設仮勘定 | 37,427 | 7,966 | 43,728 | - | 1,665 | -
掘さく仮勘定 | - | 842 | 842 | - | - | -
計 | 102,295 | 52,679 | 45,075 (30) | 10,222 | 99,676 | 282,571
無形固定資産 | 借地権 | 174 | - | - | - | 174 | -
ソフトウエア | 1,235 | 292 | 0 | 445 | 1,083 | 1,171
その他 | 289 | 205 | 292 | 14 | 187 | 169
計 | 1,699 | 498 | 293 | 460 | 1,445 | 1,341

（注）１.「当期減少額」欄の（）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

２.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

建設仮勘定： 相馬LNG基地建設工事　　　　　　　　 6,280百万円

松浜統合バルブステーション等建設工事 589百万円

構築物： 相馬LNG基地建設工事 20,198百万円

機械及び装置：相馬LNG基地建設工事 6,478百万円

なお、上記の建設仮勘定の当期増加額は、それぞれの有形固定資産に振替えております。

###### 【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高
貸倒引当金 | 16 | － | － | 16
海外投資等損失引当金 | 14,422 | 4,589 | 1,225 | 17,786
役員賞与引当金 | 1 | 19 | 1 | 19

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。