２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

67,452

87,614

売掛金

※４ 11,973

※４ 16,821

有価証券

－

1,000

商品及び製品

3,890

3,832

原材料及び貯蔵品

6,413

9,870

前渡金

2,438

8

前払費用

518

499

未収収益

※４ 86

※４ 2

短期貸付金

280

－

関係会社短期貸付金

7,127

9,651

未収入金

※４ 602

※４ 1,780

立替金

※４ 630

※４ 617

その他

2,066

789

流動資産合計

103,482

132,488

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

11,098

10,788

構築物

※１ 32,645

※１ 30,207

坑井

1,068

318

機械及び装置

※１ 34,988

※１ 30,245

船舶

0

2

車両運搬具

2

4

工具、器具及び備品

※１ 2,030

※１ 2,093

土地

14,195

14,136

リース資産

1,980

1,622

建設仮勘定

1,665

1,774

有形固定資産合計

99,676

91,195

無形固定資産

 

 

借地権

174

174

ソフトウエア

1,083

975

その他

187

173

無形固定資産合計

1,445

1,323

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

117,493

70,740

関係会社株式

※２ 155,145

※２ 154,976

関係会社長期貸付金

5,199

4,986

長期前払費用

1,848

1,742

前払年金費用

57

40

その他

※４ 1,110

※４ 1,074

貸倒引当金

△16

△17

海外投資等損失引当金

△17,786

△15,913

投資その他の資産合計

263,051

217,630

固定資産合計

364,173

310,148

資産合計

467,656

442,637

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2019年３月31日)

当事業年度

(2020年３月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

※４ 2,673

※４ 7,618

1年内返済予定の長期借入金

6,139

－

リース債務

229

213

未払金

※４ 1,773

※４ 1,438

未払費用

※４ 5,361

※４ 5,582

未払法人税等

183

121

預り金

119

131

関係会社預り金

20,536

23,333

役員賞与引当金

19

69

資産除去債務

244

228

その他

3,107

73

流動負債合計

40,388

38,812

固定負債

 

 

リース債務

1,989

1,791

繰延税金負債

19,212

6,873

退職給付引当金

2,753

2,603

資産除去債務

11,719

11,774

その他

367

339

固定負債合計

36,042

23,381

負債合計

76,431

62,194

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

14,288

14,288

利益剰余金

 

 

利益準備金

3,572

3,572

その他利益剰余金

 

 

海外投資等損失準備金

3,567

2,540

探鉱準備金

14,600

13,700

特別償却準備金

216

144

固定資産圧縮積立金

593

568

探鉱投資等積立金

47,246

47,246

別途積立金

171,600

171,600

繰越利益剰余金

69,259

93,554

利益剰余金合計

310,655

332,926

自己株式

△10

△11

株主資本合計

324,933

347,203

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

66,294

33,057

繰延ヘッジ損益

△2

181

評価・換算差額等合計

66,291

33,239

純資産合計

391,225

380,442

負債純資産合計

467,656

442,637

 

②【損益計算書】

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2018年４月１日

　至　2019年３月31日)

当事業年度

(自　2019年４月１日

　至　2020年３月31日)

売上高

※１ 180,024

※１ 217,079

売上原価

※１ 149,434

※１ 186,680

売上総利益

30,590

30,399

探鉱費

812

828

販売費及び一般管理費

※２ 20,337

※２ 21,677

営業利益

9,440

7,893

営業外収益

 

 

受取利息

※１ 853

※１ 608

受取配当金

※１ 15,412

※１ 18,095

有価証券売却益

－

240

その他

※１ 1,313

※１ 4,163

営業外収益合計

17,578

23,108

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 340

※１ 338

関係会社株式評価損

424

－

海外投資等損失引当金繰入額

4,020

－

休止設備関連費用

444

316

休鉱山管理費

54

52

為替差損

－

410

その他

※１ 199

166

営業外費用合計

5,483

1,282

経常利益

21,536

29,718

特別利益

 

 

固定資産売却益

713

1

残余財産分配益

※１ 368

－

特別利益合計

1,082

1

特別損失

 

 

固定資産除却損

64

158

固定資産売却損

－

0

減損損失

30

524

特別損失合計

94

683

税引前当期純利益

22,524

29,035

法人税、住民税及び事業税

2,142

3,107

法人税等調整額

△3,383

514

法人税等合計

△1,240

3,622

当期純利益

23,765

25,413

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2018年４月１日　至　2019年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

 

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

海外投資等損失準備金

探鉱準備金

特別償却準備金

固定資産圧縮積立金

探鉱投資等積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

14,288

3,572

4,383

16,768

288

698

47,246

171,600

43,476

288,033

△10

302,311

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

海外投資等損失準備金の取崩

 

 

△815

 

 

 

 

 

815

－

 

－

探鉱準備金の積立

 

 

 

3,800

 

 

 

 

△3,800

－

 

－

探鉱準備金の取崩

 

 

 

△5,968

 

 

 

 

5,968

－

 

－

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

△72

 

 

 

72

－

 

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

△104

 

 

104

－

 

－

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

△1,143

△1,143

 

△1,143

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

23,765

23,765

 

23,765

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

△0

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

△815

△2,168

△72

△104

－

－

25,783

22,622

△0

22,622

当期末残高

14,288

3,572

3,567

14,600

216

593

47,246

171,600

69,259

310,655

△10

324,933

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

86,660

3

86,664

388,976

当期変動額

 

 

 

 

海外投資等損失準備金の取崩

 

 

 

－

探鉱準備金の積立

 

 

 

－

探鉱準備金の取崩

 

 

 

－

特別償却準備金の取崩

 

 

 

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

－

剰余金の配当

 

 

 

△1,143

当期純利益

 

 

 

23,765

自己株式の取得

 

 

 

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△20,366

△6

△20,373

△20,373

当期変動額合計

△20,366

△6

△20,373

2,248

当期末残高

66,294

△2

66,291

391,225

 

当事業年度（自　2019年４月１日　至　2020年３月31日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

 

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

海外投資等損失準備金

探鉱準備金

特別償却準備金

固定資産圧縮積立金

探鉱投資等積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

14,288

3,572

3,567

14,600

216

593

47,246

171,600

69,259

310,655

△10

324,933

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

海外投資等損失準備金の取崩

 

 

△1,027

 

 

 

 

 

1,027

－

 

－

探鉱準備金の積立

 

 

 

3,500

 

 

 

 

△3,500

－

 

－

探鉱準備金の取崩

 

 

 

△4,400

 

 

 

 

4,400

－

 

－

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

△72

 

 

 

72

－

 

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

△25

 

 

25

－

 

－

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

△3,143

△3,143

 

△3,143

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

25,413

25,413

 

25,413

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

△0

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

△1,027

△900

△72

△25

－

－

24,295

22,270

△0

22,270

当期末残高

14,288

3,572

2,540

13,700

144

568

47,246

171,600

93,554

332,926

△11

347,203

 

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算差額等合計

当期首残高

66,294

△2

66,291

391,225

当期変動額

 

 

 

 

海外投資等損失準備金の取崩

 

 

 

－

探鉱準備金の積立

 

 

 

－

探鉱準備金の取崩

 

 

 

－

特別償却準備金の取崩

 

 

 

－

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

－

剰余金の配当

 

 

 

△3,143

当期純利益

 

 

 

25,413

自己株式の取得

 

 

 

△0

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△33,236

184

△33,052

△33,052

当期変動額合計

△33,236

184

△33,052

△10,782

当期末残高

33,057

181

33,239

380,442

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1)　有価証券

 

　・子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

　・その他有価証券

 

　　時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）

　　時価のないもの

移動平均法による原価法

 

(2)　デリバティブ

時価法

 

(3)　たな卸資産

評価基準は原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）によっております。

　・商品及び製品

先入先出法

　・原材料及び貯蔵品

移動平均法

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1)　有形固定資産（リース資産を除く）

仙台パイプライン、白石・郡山間ガスパイプライン、相馬・岩沼間ガスパイプライン、北海道事業所管内の資産、相馬事業所管内の資産及び1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）については定額法、その他の資産については、定率法を採用しております。

主な耐用年数は以下のとおりであります。

　建物                    ２～50年

　構築物                  ２～60年

　坑井                        ３年

　機械及び装置            ２～17年

(2)　無形固定資産（リース資産を除く）

定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能年数（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3)　リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

３．繰延資産の処理方法

・開発費

発生時に全額を費用処理しております。

 

４．引当金の計上基準

(1)　貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2)　役員賞与引当金

 

役員賞与の支給に備えるため、当事業年度末における支給見込額に基づき計上しております。

 

 

(3)　退職給付引当金

従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

過去勤務費用は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

(4)　海外投資等損失引当金

資源開発関係投融資の評価額の低下に対応して、投融資先各社の資産状態を検討のうえ、純資産基準により計上しております。

 

５．収益及び費用の計上基準

・完成工事高及び完成工事原価の計上基準

当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事

工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）

その他の工事

工事完成基準

 

６．ヘッジ会計の方法

(1)　ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。また、為替予約について振当処理の要件を満たしている場合には振当処理を採用しております。

(2)　ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…為替予約、原油スワップ

ヘッジ対象…売掛金、買掛金

(3)　ヘッジ方針

外貨建取引等の将来の為替変動リスク、油価の変動リスクを回避する目的で、対象資産・負債及び予定取引数量の範囲内でヘッジを行っております。

(4)　ヘッジ有効性評価の方法

それぞれのヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件がほぼ同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して相場変動等を相殺することができることを確認しております。また、振当処理によっている為替予約等については、有効性の評価を省略しております。

 

７．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

・消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式を採用しております。

 

（貸借対照表関係）

　　　　　※１．過年度に取得した資産のうち、国庫補助金による圧縮記帳額は5,000百万円であり、貸借対照表計上額はこの圧縮記帳額を控除しております。なお、有形固定資産に係る国庫補助金の受入れによる圧縮記帳累計額は次のとおりであります。

（単位：百万円）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

構築物

42

42

機械及び装置

4,759

4,759

工具、器具及び備品

198

198

 

　　　　　※２．関係会社の借入金に対して次の資産を担保に供しております。

（単位：百万円）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

関係会社株式

503

624

 

　　　　　　３．偶発債務

（単位：百万円）

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

（1）金融機関からの借入金に対する保証債務

 

Japan Canada Oil Sands Limited ＊１

31,492

Japan Canada Oil Sands Limited ＊４

30,879

JAPEX Montney Ltd.　　　　　　 ＊２

30,078

JAPEX Montney Ltd.

29,492

インペックス北カスピ海石油㈱

9,090

インペックス北カスピ海石油㈱

8,012

従業員（住宅資金借入）

97

従業員（住宅資金借入）

61

熊本みらいエル・エヌ・ジー㈱

51

熊本みらいエル・エヌ・ジー㈱

44

グリーンランド石油開発㈱

16

グリーンランド石油開発㈱

18

 

 

（2）生産設備に関連する債務に対する保証

 

Kangean Energy Indonesia Ltd.

2,382

Kangean Energy Indonesia Ltd.

1,364

 

 

（3）パイプライン建設に係る完工保証

 

JAPEX Montney Ltd.　　　　　　 ＊３

14,563

JAPEX Montney Ltd.

17,757

合計

87,773

合計

87,631

＊１　内446百万円については、他社より再保証を受けております。

＊２　内5,468百万円については、他社より再保証を受けております。

＊３　内2,647百万円については、他社より再保証を受けております。

＊４　内437百万円については、他社より再保証を受けております。

 

 

 

　　　　　※４.関係会社に対する金銭債権債務（区分表示したものを除く）

（単位：百万円）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

短期金銭債権

長期金銭債権

3,062

81

3,917

0

短期金銭債務

長期金銭債務

1,613

－

6,336

－

 

　　　　　　５．当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行５行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。

（単位：百万円）

 

前事業年度

（2019年３月31日）

当事業年度

（2020年３月31日）

当座貸越極度額及び貸出コミットメント

の総額

71,705

63,438

借入実行残高

－

－

差引額

71,705

63,438

 

（損益計算書関係）

※１．関係会社との取引

（単位：百万円）

 

前事業年度

（自　2018年４月１日

至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

至　2020年３月31日）

営業取引による取引高

 

 

売上高

18,689

22,712

仕入高

83,651

116,710

営業取引以外の取引による取引高

15,155

13,736

 

※２．販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度60％、当事業年度61％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度40％、当事業年度39％であります。

販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 

（単位：百万円）

 

前事業年度

（自　2018年４月１日

　　至　2019年３月31日）

当事業年度

（自　2019年４月１日

　　至　2020年３月31日）

役員報酬

480

478

従業員等給与

5,802

6,274

退職給付費用

466

368

賃借料及び使用料

1,716

1,664

修繕料

945

893

運賃

2,538

2,597

外注工事費

2,408

3,446

減価償却費

3,867

3,772

 

（有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

前事業年度(2019年３月31日)

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式130,750百万円、関連会社株式24,395百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価は記載しておりません。

 

当事業年度(2020年３月31日)

　子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額は子会社株式132,920百万円、関連会社株式22,056百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価は記載しておりません。

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

（単位：百万円）

 

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

繰延税金資産

 

 

 

　海外投資等損失引当金

4,980

 

4,455

　退職給付引当金

770

 

728

　固定資産減価償却費

5,633

 

4,700

　投資有価証券及び関係会社株式

12,597

 

12,880

　資産除去債務

3,442

 

3,393

　固定資産減損損失

894

 

907

　繰越税額控除

5,549

 

4,776

　その他

2,555

 

2,556

繰延税金資産小計

36,423

 

34,399

評価性引当額

△22,981

 

△22,312

繰延税金資産合計

13,441

 

12,087

繰延税金負債

 

 

 

　探鉱準備金

△5,414

 

△5,081

　海外投資等損失準備金

△1,387

 

△987

　固定資産圧縮積立金

△230

 

△221

　特別償却準備金

△84

 

△56

　前払年金費用

△16

 

△11

　その他有価証券評価差額金

△25,355

 

△12,431

　その他

△165

 

△172

繰延税金負債合計

△32,654

 

△18,961

繰延税金負債の純額

△19,212

 

△6,873

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別の内訳

（％）

 

 

前事業年度

（2019年３月31日）

 

当事業年度

（2020年３月31日）

法定実効税率

28.0

 

28.0

（調整）

 

 

 

　受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△11.8

 

△9.3

　新鉱床探鉱費の特別控除

△1.5

 

△0.8

　税務上の繰越欠損金の利用

△6.4

 

－

　評価性引当額の変動

13.2

 

△2.3

　税額控除

△27.0

 

－

　子会社株式等に係る将来加算一時差異

－

 

△3.3

　その他

0.0

 

0.2

税効果会計適用後の法人税等の負担率

△5.5

 

12.5

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

区

分

資産の種類

当期首

残　高

当　期

増加額

当　期

減少額

当　期

償却額

当期末

残　高

減価償却

累 計 額

有形固定資産

建物

11,098

406

185

(99)

531

10,788

13,323

構築物

32,645

721

73

(48)

3,085

30,207

116,230

坑井

1,068

40

0

(0)

789

318

63,493

機械及び装置

34,988

635

314

(305)

5,063

30,245

85,535

船舶

0

3

-

1

2

21

車両運搬具

2

8

2

3

4

6

工具、器具及び備品

2,030

508

12

(1)

432

2,093

9,299

土地

14,195

8

67

(67)

-

14,136

-

リース資産

1,980

16

0

(0)

372

1,622

3,310

建設仮勘定

1,665

3,003

2,895

-

1,774

-

掘さく仮勘定

-

36

36

-

-

-

計

99,676

5,389

3,590

(524)

10,281

91,195

291,220

無形固定資産

借地権

174

-

-

-

174

-

ソフトウエア

1,083

344

30

422

975

723

その他

187

344

344

14

173

183

計

1,445

689

374

436

1,323

907

（注）「当期減少額」欄の（）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

 
【引当金明細表】

（単位：百万円）

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

16

0

－

17

海外投資等損失引当金

17,786

731

2,604

15,913

役員賞与引当金

19

69

19

69

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

該当事項はありません。