|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (令和２年３月31日) |
当事業年度 (令和３年３月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
電子記録債権 |
|
|
|
完成工事未収入金 |
|
|
|
不動産事業未収入金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
不動産事業支出金 |
|
|
|
材料貯蔵品 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
工具器具・備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具器具・備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
リース資産 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
リース資産（純額） |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
|
関係会社長期貸付金 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (令和２年３月31日) |
当事業年度 (令和３年３月31日) |
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
工事未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
不動産事業受入金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日) |
当事業年度 (自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
完成工事高 |
|
|
|
兼業事業売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
完成工事原価 |
|
|
|
兼業事業売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
完成工事総利益 |
|
|
|
兼業事業総利益 |
|
|
|
売上総利益合計 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料手当 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
法定福利費 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
修繕維持費 |
|
|
|
事務用品費 |
|
|
|
通信交通費 |
|
|
|
動力用水光熱費 |
|
|
|
調査研究費 |
|
|
|
広告宣伝費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
|
|
|
交際費 |
|
|
|
寄付金 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
保険料 |
|
|
|
雑費 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
前事業年度 (自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日) |
当事業年度 (自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
有価証券利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産売却損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
固定資産撤去費用 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
システム障害対応費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
完成工事原価報告書
|
|
|
前事業年度 （自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日） |
当事業年度 （自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
||
|
Ⅰ 材料費 |
|
|
32,900 |
18.8 |
|
26,519 |
16.2 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
|
4,293 |
2.5 |
|
4,018 |
2.5 |
|
（うち労務外注費） |
|
|
(4,053) |
(2.3) |
|
(3,709) |
(2.3) |
|
Ⅲ 外注費 |
|
|
112,004 |
64.1 |
|
108,454 |
66.3 |
|
Ⅳ 経費 |
|
|
25,590 |
14.6 |
|
24,449 |
15.0 |
|
（うち人件費） |
|
|
(12,942) |
(7.4) |
|
(13,425) |
(8.2) |
|
計 |
|
|
174,788 |
100.0 |
|
163,440 |
100.0 |
（注） 原価計算の方法は、個別原価計算です。
兼業事業売上原価報告書
|
|
|
前事業年度 （自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日） |
当事業年度 （自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日） |
||||
|
区分 |
注記 |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
金額 （百万円） |
構成比（％） |
||
|
Ⅰ 不動産事業 |
|
|
|
|
|
|
|
|
１ 不動産取得費 |
|
|
372 |
42.0 |
|
－ |
－ |
|
２ 工事費 |
|
|
43 |
4.9 |
|
43 |
17.8 |
|
３ 経費 |
|
|
452 |
50.9 |
|
192 |
78.5 |
|
小計 |
|
|
868 |
97.8 |
|
236 |
96.3 |
|
Ⅱ その他（ＰＦＩ事業等） |
|
|
19 |
2.2 |
|
9 |
3.7 |
|
計 |
|
|
888 |
100.0 |
|
245 |
100.0 |
（注） 原価計算の方法は、個別原価計算です。
前事業年度（自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
その他 有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
土地再評価差額金の取崩 |
|
△ |
△ |
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
△ |
△ |
△ |
|
当期末残高 |
|
|
|
|
当事業年度（自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：百万円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
||
|
|
その他 有価証券 評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法（定額法）
(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(3) その他有価証券
①時価のあるもの
事業年度末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
②時価のないもの
移動平均法による原価法
２．デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 販売用不動産
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(2) 未成工事支出金
個別法による原価法
(3) 不動産事業支出金
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
(4) 材料貯蔵品
移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっています。
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法によっています。
なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっています。
なお、耐用年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっています。
ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっています。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しています。
５．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権及び貸付金等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しています。
(2) 完成工事補償引当金
完成工事に係るかし担保の費用に備えるため、当事業年度の完成工事高（進行基準工事を含む）に対する将来の見積補償額に基づいて計上しています。
(3) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額基準により計上しています。
(4) 工事損失引当金
受注工事に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末手持工事のうち損失の発生が見込まれ、かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、損失見込額を計上しています。
(5) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しています。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっています。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用は、発生時に一括償却しています。
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しています。
６．完成工事高及び完成工事原価の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事については工事進行基準（工事の進捗度の見積りは原価比例法）を、その他の工事については工事完成基準を適用しています。
なお、工事進行基準によった完成工事高は164,439百万円です。
７．ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
特例処理の要件を満たす金利スワップについて、特例処理を採用しています。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
①ヘッジ手段
デリバティブ取引（金利スワップ）
②ヘッジ対象
相場変動による損失の可能性があり、相場変動が評価に反映されていないもの及びキャッシュ・フローが固定され、その変動が回避されるもの
(3) ヘッジ方針
主に当社の内部規程である「金融市場リスク管理方針」に基づき、相場変動及び金利変動をヘッジしています。
なお、主なリスクとして借入金の金利変動をヘッジしています。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップの特例処理を採用しているため、ヘッジ有効性評価は省略しています。
８．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) 退職給付に係る会計処理
財務諸表において、未認識数理計算上の差異の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表における会計処理の方法と異なっています。
(2) 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税に相当する額の会計処理は、税抜方式によっています。
(3) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しています。
(4) 関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則および手続
共同企業体の会計処理については、共同企業体を当社の持ち分比率に応じて財務諸表に取込む方式（取込み方式）によっています。
（追加情報）
「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 令和２年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」を開示しています。
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額
工事進行基準によった完成工事高（竣工済の工事を除く） 118,924百万円
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
工事進行基準による完成工事高は、当事業年度末において工事収益総額、工事原価総額及び決算日における工事
進捗度を見積り、原価比例法によって金額を算定しています。
工事原価総額の見積りは、当事業年度末に施工中の工事の施工状況や工事請負契約の契約条件等に著しい変化は
ないものと仮定して作成しています。
これらの仮定が施工条件の変更や調達価格の変化等によって見直された場合には、工事原価総額の見積りが変更
され翌事業年度の完成工事高に影響を与える可能性があります。
なお、新型コロナウイルス感染症が当社の施工中の工事に与える影響は軽微であり、今後も著しい変化はないも
のと仮定して工事原価総額を見積もっておりますが、感染状況の変化等により見積りの前提条件の変更が必要とな
った場合には、工事原価総額の見積りが変更され翌事業年度の完成工事高に影響を与える可能性があります。
（損益計算書関係）
前事業年度において、区分掲記していました「特別損失」の「訴訟和解金」は、金額的重要性が低下したため、当事業年度より「その他」に含めて表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っています。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「訴訟和解金」に表示していた27百万円は、「その他」として組替えています。
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 令和２年３月31日）を当事業年度の年度末に係る財務諸表から適用し、財務諸表に重要な会計上の見積りに関する注記を記載しています。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載していません。
※１ 担保資産及び担保付債務
(1) 担保に供している資産及び担保付債務は、次のとおりです。
|
|
前事業年度 （令和２年３月31日） |
当事業年度 （令和３年３月31日） |
|
投資有価証券 |
6,702百万円 |
6,301百万円 |
|
計 |
6,702 |
6,301 |
|
長期借入金 |
2,106百万円 |
1,702百万円 |
|
短期借入金（長期借入金からの振替分） |
1,829 |
1,384 |
(2) 下記の資産は関連会社等の借入金等の担保に供しています。
|
|
前事業年度 （令和２年３月31日） |
当事業年度 （令和３年３月31日） |
|
関係会社株式 |
12百万円 |
12百万円 |
|
長期貸付金 |
31 |
29 |
|
関係会社長期貸付金 |
3 |
1 |
|
計 |
47 |
44 |
２ 偶発債務
(1) 下記の会社等の金融機関借入金等について保証を行っています。
①借入金保証
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前事業年度 （令和２年３月31日） |
当事業年度 （令和３年３月31日） |
||
|
マンション購入者 |
11百万円 |
マンション購入者 |
9百万円 |
|
計 |
11 |
計 |
9 |
３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行３行と貸出コミットメント契約を締結しています。
当事業年度末における貸出コミットメントに係る借入金未実行残高等は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （令和２年３月31日） |
当事業年度 （令和３年３月31日） |
|
貸出コミットメントの総額 |
－百万円 |
20,000百万円 |
|
借入実行残高 |
－ |
－ |
|
差引額 |
－ |
20,000 |
※１ 固定資産売却益の内容は、次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日） |
当事業年度 （自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日） |
|
建物 |
22百万円 |
－百万円 |
|
土地 |
63 |
－ |
|
計 |
85 |
－ |
※２ 固定資産売却損の内容は次のとおりです。
|
|
前事業年度 （自 平成31年４月１日 至 令和２年３月31日） |
当事業年度 （自 令和２年４月１日 至 令和３年３月31日） |
|
建物 |
1百万円 |
－百万円 |
|
土地 |
1 |
－ |
|
計 |
2 |
－ |
前事業年度（令和２年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式288百万円、関連会社株式179百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載していません。
当事業年度（令和３年３月31日）
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式8,117百万円、関連会社株式279百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載していません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （令和２年３月31日） |
|
当事業年度 （令和３年３月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
退職給付引当金 |
1,634百万円 |
|
1,685百万円 |
|
貸倒引当金 |
1,140 |
|
1,041 |
|
工事損失引当金 |
698 |
|
845 |
|
会社分割に伴う子会社株式 |
－ |
|
443 |
|
賞与引当金 |
380 |
|
384 |
|
たな卸資産有税評価減 |
362 |
|
343 |
|
投資有価証券有税評価減 |
399 |
|
296 |
|
固定資産減損 |
206 |
|
106 |
|
その他 |
761 |
|
546 |
|
繰延税金資産小計 |
5,584 |
|
5,692 |
|
評価性引当額 |
△2,452 |
|
△2,560 |
|
繰延税金資産合計 |
3,131 |
|
3,131 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△4,293 |
|
△4,197 |
|
その他 |
△177 |
|
△231 |
|
繰延税金負債合計 |
△4,471 |
|
△4,428 |
|
繰延税金負債の純額 |
△1,339 |
|
△1,296 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （令和２年３月31日） |
|
当事業年度 （令和３年３月31日） |
|
法定実効税率 |
30.6％ |
|
－％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
1.9 |
|
－ |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.9 |
|
－ |
|
住民税均等割等 |
1.6 |
|
－ |
|
評価性引当額の増減 |
△4.3 |
|
－ |
|
税額控除 |
△0.8 |
|
－ |
|
国外所得に対する事業税相当額 |
4.1 |
|
－ |
|
その他 |
0.9 |
|
－ |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
33.1 |
|
－ |
（注） 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しています。
共通支配下の取引等
当社は令和元年12月17日開催の取締役会の決議に基づき、令和２年４月１日付で、当社の不動産部門のうち、首都圏における不動産賃貸事業を新設分割し、新たに設立した「鉄建プロパティーズ株式会社」に同事業を承継しました。
(1)新設分割の目的
不動産事業の強化に向けた新体制の整備と新たな事業化の支援の一環として、土木・建築事業に次ぐ収益の柱となる不動産事業推進の中核となり、中長期的にグループとしての企業価値の向上に寄与することが目的です。
(2)企業結合日
令和２年４月１日
(3)企業結合の法的形式
当社を分割会社とし、鉄建プロパティーズ株式会社を新設会社とする新設分割（簡易新設分割）とします。
(4)新設分割に係る割当ての内容
新設会社である鉄建プロパティーズ株式会社は、本新設分割に際して普通株式1,000株を発行し、そのすべてを当社に割当て交付します。
(5)新設分割設立会社の概要
商号 鉄建プロパティーズ株式会社
事業内容 首都圏における不動産賃貸事業、不動産事業全般、事務業務受託事業
本店所在地 東京都千代田区神田三崎町二丁目５番３号
代表者の氏名・役職 代表取締役社長 柳下 哲
資本金の額 100百万円
資産の額 7,284百万円
負債の額 62百万円
純資産の額 7,222百万円
(6)実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成31年１月16日）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成31年１月16日）に基づき、共通支配下の取引として処理しています。
該当事項はありません。
（株式）
|
銘柄 |
株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
||
|
投資有価証券 |
その他 |
東日本旅客鉄道株式会社 |
1,200,000 |
9,406 |
|
東海旅客鉄道株式会社 |
420,000 |
6,951 |
||
|
東鉄工業株式会社 |
770,000 |
2,038 |
||
|
ヒューリック株式会社 |
1,530,000 |
1,996 |
||
|
西日本旅客鉄道株式会社 |
299,000 |
1,834 |
||
|
九州旅客鉄道株式会社 |
533,000 |
1,371 |
||
|
阪急阪神ホールディングス株式会社 |
306,994 |
1,088 |
||
|
鹿島建設株式会社 |
600,000 |
942 |
||
|
株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ |
1,416,710 |
838 |
||
|
名工建設株式会社 |
509,061 |
549 |
||
|
住友不動産株式会社 |
122,000 |
476 |
||
|
片倉工業株式会社 |
316,000 |
459 |
||
|
京成電鉄株式会社 |
115,227 |
417 |
||
|
京阪ホールディングス株式会社 |
72,400 |
333 |
||
|
株式会社みずほフィナンシャルグループ |
165,648 |
264 |
||
|
南海電気鉄道株式会社 |
100,000 |
254 |
||
|
日本電設工業株式会社 |
124,716 |
241 |
||
|
関西国際空港株式会社 |
4,300 |
215 |
||
|
首都圏新都市鉄道株式会社 |
4,000 |
200 |
||
|
その他45銘柄 |
477,824 |
1,296 |
||
|
小計 |
9,086,881 |
31,176 |
||
|
計 |
9,086,881 |
31,176 |
||
|
資産の種類 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
当期末減価償却累計額 又は 償却累計額 (百万円) |
当期償却額 （百万円） |
差引当期末 残高 （百万円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
14,690 |
372 |
4,447 |
10,615 |
6,618 |
199 |
3,997 |
|
構築物 |
731 |
30 |
18 |
744 |
552 |
14 |
192 |
|
機械及び装置 |
744 |
14 |
0 |
759 |
514 |
53 |
244 |
|
工具器具・備品 |
893 |
55 |
5 |
943 |
856 |
36 |
86 |
|
土地 |
11,559 [5,778] |
－ |
(20) 3,618 [△585] |
7,940 [6,363] |
－ |
－ |
7,940 |
|
リース資産 |
209 |
16 |
55 |
170 |
127 |
28 |
42 |
|
建設仮勘定 |
664 |
31 |
107 |
588 |
－ |
－ |
588 |
|
有形固定資産計 |
29,494 [5,778] |
521 |
(20) 8,252 [△585] |
21,762 [6,363] |
8,670 |
331 |
13,092 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
特許権 |
－ |
－ |
－ |
54 |
26 |
6 |
27 |
|
ソフトウェア |
－ |
－ |
－ |
1,152 |
996 |
73 |
156 |
|
電話加入権 |
－ |
－ |
－ |
13 |
－ |
－ |
13 |
|
無形固定資産計 |
－ |
－ |
－ |
1,220 |
1,022 |
79 |
197 |
|
長期前払費用 |
13 |
－ |
－ |
13 |
8 |
3 |
5 |
（注）１．建物および土地の当期減少額の主なものは子会社の分割によるもの（建物4,398百万円、土地3,597百万円）です。
２．「当期首残高」、「当期減少額」及び「当期末残高」欄の [ ] 内は内書きで、土地の再評価に関する法律の適用を受けて取得価額の修正を行ったことによる再評価差額です。
３．無形固定資産の金額は資産の総額の100分の１以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しました。
４．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額です。
|
区分 |
当期首残高 （百万円） |
当期増加額 （百万円） |
当期減少額 （目的使用） （百万円） |
当期減少額 （その他） （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
|
|
貸倒引当金 |
403 |
29 |
－ |
（注１） |
21 |
411 |
|
完成工事補償引当金 |
203 |
165 |
166 |
（注２） |
36 |
165 |
|
賞与引当金 |
1,242 |
1,256 |
1,242 |
|
－ |
1,256 |
|
工事損失引当金 |
2,560 |
1,481 |
863 |
（注３） |
110 |
3,068 |
（注）１．貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額21百万円です。
２．完成工事補償引当金の当期減少額（その他）は、未使用引当金戻入額36百万円です。
３．工事損失引当金の当期減少額（その他）は、未使用引当金戻入110百万円です。
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しています。
該当事項はありません。