第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成29年10月１日から平成29年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

407,707

1,606,886

受取手形及び売掛金

3,478,687

※１ 2,870,777

電子記録債権

198,945

287,242

商品及び製品

1,753,620

1,772,832

原材料及び貯蔵品

6,958

19,677

繰延税金資産

6,700

－

その他

172,525

225,188

貸倒引当金

△9,945

△9,987

流動資産合計

6,015,200

6,772,617

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

リース資産（純額）

328,000

238,167

建設仮勘定

9,100

9,100

その他（純額）

166,177

356,122

有形固定資産合計

503,277

603,390

無形固定資産

17,071

19,331

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

295,916

382,871

長期貸付金

76,500

－

その他

335,194

441,144

貸倒引当金

△225,704

△177,364

投資その他の資産合計

481,905

646,651

固定資産合計

1,002,254

1,269,373

資産合計

7,017,455

8,041,990

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

2,979,521

※１ 2,725,776

短期借入金

610,000

1,320,000

1年内返済予定の長期借入金

124,692

324,496

未払金

100,968

166,112

リース債務

195,686

136,430

未払法人税等

47,379

4,596

その他

145,801

214,171

流動負債合計

4,204,048

4,891,584

固定負債

 

 

長期借入金

211,109

867,080

リース債務

146,212

111,072

繰延税金負債

3,050

9,186

退職給付に係る負債

53,530

181,220

その他

30,311

36,757

固定負債合計

444,215

1,205,316

負債合計

4,648,263

6,096,901

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成29年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,004,427

1,004,427

資本剰余金

541,702

541,702

利益剰余金

832,662

378,156

自己株式

△63,479

△64,685

株主資本合計

2,315,313

1,859,601

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

50,279

84,267

その他の包括利益累計額合計

50,279

84,267

非支配株主持分

3,598

1,220

純資産合計

2,369,191

1,945,089

負債純資産合計

7,017,455

8,041,990

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

売上高

6,745,922

6,127,042

売上原価

5,583,349

5,139,684

売上総利益

1,162,573

987,358

販売費及び一般管理費

1,088,760

1,267,488

営業利益又は営業損失（△）

73,812

△280,130

営業外収益

 

 

受取利息

864

58

受取配当金

8,890

10,150

受取保険金

3,000

－

たな卸資産処分益

1,399

10,540

為替差益

19

26

その他

1,199

3,484

営業外収益合計

15,372

24,259

営業外費用

 

 

支払利息

16,523

15,648

支払手数料

5,006

21,595

手形売却損

4,091

1,669

その他

3,000

831

営業外費用合計

28,621

39,745

経常利益又は経常損失（△）

60,563

△295,616

特別利益

 

 

負ののれん発生益

－

160,951

固定資産売却益

－

33

特別利益合計

－

160,985

特別損失

 

 

事業整理損

－

※１ 194,647

特別損失合計

－

194,647

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

60,563

△329,279

法人税等

31,217

18,105

四半期純利益又は四半期純損失（△）

29,346

△347,384

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△869

△2,377

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

30,216

△345,006

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年12月31日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

29,346

△347,384

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

35,424

33,988

その他の包括利益合計

35,424

33,988

四半期包括利益

64,770

△313,396

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

65,640

△311,018

非支配株主に係る四半期包括利益

△869

△2,377

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、平成29年6月23日に全株式を取得した三省水工株式会社を新たに連結の範囲に含めております。なお、平成29年6月30日をみなし取得日としているため、第２四半期連結会計期間より同社の四半期損益計算書を連結しております。

　第２四半期連結会計期間より、ＮＫ関西工建株式会社を事業再生計画に基づき、被取得企業の事業を承継することを目的として100%出資の子会社を設立したことにより、新たに連結の範囲に含めております。なお、平成29年９月30日をみなし取得日としているため、当第３四半期連結会計期間より同社の四半期損益計算書を連結しております。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

     ※１　四半期連結会計期間末日満期手形

　四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

受取手形

－千円

72,911千円

支払手形

－千円

309,324千円

 

     　２　受取手形割引高

 

前連結会計年度

（平成29年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成29年12月31日）

受取手形割引高

170,181千円

44,020千円

 

（四半期連結損益計算書関係）

※１　事業整理損

当第３四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日　至 平成29年12月31日)

　当社の協力会社の事業再編に伴う債権放棄及び事業整理に係る損失であります。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年12月31日）

減価償却費

261,320千円

273,656千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日 至平成28年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月24日

定時株主総会

普通株式

54,771

3.00

平成28年３月31日

平成28年6月27日

利益剰余金

平成28年11月11日
取締役会

普通株式

54,763

3.00

平成28年９月30日

平成28年12月１日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日 至平成29年12月31日）

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額
（千円）

１株当たり
配当額
（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月28日

定時株主総会

普通株式

54,759

3.00

平成29年３月31日

平成29年６月29日

利益剰余金

平成29年11月13日

取締役会

普通株式

54,739

3.00

平成29年９月30日

平成29年12月１日

利益剰余金

※平成29年11月13日開催の取締役会決議による中間配当金の総額は連結子会社が所有する自己株式（当社株式）に係る配当金を控除しております。なお、控除前の金額は54,749千円であります。

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。
（セグメント情報等）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

型枠貸与事業

資材・製品販売事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

1,134,727

5,611,195

6,745,922

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

1,134,727

5,611,195

6,745,922

セグメント利益又はセグメント損失(△)

90,930

△17,118

73,812

 

２．報告セグメントの利益の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

　（差異調整に関する事項）　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：千円）

利益

金額

報告セグメント計

73,812

セグメント間取引消去

－

四半期連結損益計算書の営業利益

73,812

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

型枠貸与事業

資材・製品販売事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

1,064,177

5,062,864

6,127,042

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

1,064,177

5,062,864

6,127,042

セグメント損失(△)

△124,940

△155,189

△280,130

 

２．報告セグメントの損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容

　（差異調整に関する事項）　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：千円）

損失

金額

報告セグメント計

△280,130

セグメント間取引消去

－

四半期連結損益計算書の営業損失(△)

△280,130

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　第１四半期連結累計期間において、三省水工株式会社を子会社化したことに伴い、負ののれん発生益160,951千円を特別利益に計上しております。なお、負ののれん発生益は特別利益のため、セグメント利益には含めておりません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額(△)

１円66銭

△18円90銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)(千円)

30,216

△345,006

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(△)（千円）

30,216

△345,006

普通株式の期中平均株式数（株）

18,255,223

18,249,727

（注)　潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　平成29年11月13日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(1）配当金の総額………………………………………54,739千円

(2）１株当たりの金額…………………………………３円00銭

(3）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成29年12月１日

　　　　　１．平成29年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。

　　　２．配当金の総額は連結子会社が所有する自己株式(当社株式)に係る配当金を控除しております。なお、控除前の金額は54,749千円であります。