第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）および第１四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,238,024

1,499,176

受取手形及び売掛金

※１ 3,272,761

※１ 2,178,676

電子記録債権

※１ 344,433

※１ 357,446

商品及び製品

1,082,477

1,198,591

原材料及び貯蔵品

22,198

21,984

その他

82,215

134,378

貸倒引当金

△9,404

△8,567

流動資産合計

6,032,706

5,381,687

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

リース資産（純額）

150,066

141,683

その他（純額）

238,196

230,359

有形固定資産合計

388,262

372,043

無形固定資産

 

 

電話加入権

10,147

10,147

ソフトウエア

4,000

3,770

無形固定資産合計

14,147

13,918

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

633,390

545,807

その他

431,382

432,815

貸倒引当金

△177,130

△177,122

投資その他の資産合計

887,642

801,500

固定資産合計

1,290,053

1,187,462

資産合計

7,322,759

6,569,149

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

※１ 2,845,431

※１ 2,504,764

短期借入金

750,000

700,000

1年内返済予定の長期借入金

168,330

164,499

未払金

157,066

157,742

リース債務

76,345

77,935

未払法人税等

49,240

6,327

その他

136,286

111,252

流動負債合計

4,182,700

3,722,522

固定負債

 

 

長期借入金

607,477

566,456

リース債務

80,201

69,453

繰延税金負債

85,496

62,243

退職給付に係る負債

152,825

151,372

その他

44,287

44,282

固定負債合計

970,287

893,807

負債合計

5,152,988

4,616,330

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(2019年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,004,427

1,004,427

資本剰余金

541,691

541,691

利益剰余金

519,518

369,926

自己株式

△65,037

△65,110

株主資本合計

2,000,600

1,850,935

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

165,689

101,360

その他の包括利益累計額合計

165,689

101,360

非支配株主持分

3,480

523

純資産合計

2,169,771

1,952,818

負債純資産合計

7,322,759

6,569,149

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

売上高

1,847,140

1,455,482

売上原価

1,527,045

1,222,492

売上総利益

320,095

232,990

販売費及び一般管理費

408,904

384,980

営業損失（△）

△88,809

△151,990

営業外収益

 

 

受取利息

245

27

受取配当金

3,770

3,574

貸倒引当金戻入額

1,030

845

為替差益

2,895

－

保険解約返戻金

2,424

－

その他

1,249

1,088

営業外収益合計

11,616

5,535

営業外費用

 

 

支払利息

5,319

2,964

為替差損

－

269

手形売却損

316

432

その他

171

207

営業外費用合計

5,806

3,873

経常損失（△）

△82,999

△150,328

特別損失

 

 

固定資産処分損

1,508

－

固定資産売却損

－

3

特別損失合計

1,508

3

税金等調整前四半期純損失（△）

△84,508

△150,332

法人税等

7,545

2,217

四半期純損失（△）

△92,054

△152,549

非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

△3,490

△2,957

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△88,563

△149,592

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年６月30日)

四半期純損失（△）

△92,054

△152,549

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△4,630

△64,328

その他の包括利益合計

△4,630

△64,328

四半期包括利益

△96,684

△216,878

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△93,193

△213,921

非支配株主に係る四半期包括利益

△3,490

△2,957

 

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

　税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

 

 ※１．四半期連結会計期間末日満期手形および四半期連結会計期間末日満期電子記録債権

　四半期連結会計期間末日満期手形および四半期連結会計期間末日満期電子記録債権の会計処理については、手形交換日または決済日をもって決済処理しております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関休業日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形および四半期連結会計期間末日満期電子記録債権が当四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

受取手形

163,104千円

97,728千円

電子記録債権

7,291千円

4,421千円

支払手形

339,988千円

399,566千円

 

 

   ２．受取手形割引高

 

前連結会計年度

（2019年３月31日）

当第１四半期連結会計期間

（2019年６月30日）

受取手形割引高

86,943千円

43,109千円

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自  2018年４月１日

至  2018年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自  2019年４月１日

至  2019年６月30日）

減価償却費

62,112千円

41,333千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

　１.配当金支払額

該当事項はありません。

 

２.基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

　１.配当金支払額

該当事項はありません。

 

２.基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高および損失の金額に関する情報

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

型枠貸与事業

資材・製品販売

事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

388,776

1,458,364

1,847,140

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

388,776

1,458,364

1,847,140

セグメント損失(△)

△53,233

△35,576

△88,809

 

２．報告セグメントの損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：千円）

利益

金額

報告セグメント計

△88,809

セグメント間取引消去

－

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△88,809

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高および損失の金額に関する情報

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

合計

 

型枠貸与事業

資材・製品販売

事業

売上高

 

 

 

外部顧客への売上高

278,387

1,177,094

1,455,482

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

計

278,387

1,177,094

1,455,482

セグメント損失(△)

△129,651

△22,339

△151,990

 

２．報告セグメントの損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （単位：千円）

利益

金額

報告セグメント計

△151,990

セグメント間取引消去

－

四半期連結損益計算書の営業損失（△）

△151,990

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年６月30日）

１株当たり四半期純損失（△）

△48円54銭

△82円00銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円)

△88,563

△149,592

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△88,563

△149,592

普通株式の期中平均株式数（株）

1,824,534

1,824,208

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、2018年10月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純損失(△)及び普通株式の期中平均株式数を算定しております。

 

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。