第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

23,563

25,706

受取手形・完成工事未収入金

56,157

※１ 40,591

電子記録債権

8,095

※１ 7,695

未成工事支出金

385

1,460

材料貯蔵品

0

0

繰延税金資産

1,392

709

その他

2,117

1,864

貸倒引当金

△7

△6

流動資産合計

91,704

78,022

固定資産

 

 

有形固定資産

4,178

4,706

無形固定資産

594

694

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

16,543

16,636

繰延税金資産

1

1

退職給付に係る資産

7,866

8,306

その他

1,612

1,603

貸倒引当金

△188

△189

投資その他の資産合計

25,836

26,358

固定資産合計

30,608

31,758

資産合計

122,312

109,781

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成28年３月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形・工事未払金

42,067

14,683

電子記録債務

－

15,040

短期借入金

4,519

3,788

未払法人税等

1,622

4

未成工事受入金

2,794

4,477

賞与引当金

－

1,234

役員賞与引当金

－

9

完成工事補償引当金

81

88

工事損失引当金

628

246

環境対策引当金

2

－

その他

9,717

6,291

流動負債合計

61,434

45,866

固定負債

 

 

長期借入金

1,401

1,854

繰延税金負債

3,208

3,349

退職給付に係る負債

1,376

1,353

海外投資損失引当金

5

5

長期未払金

303

298

その他

0

0

固定負債合計

6,295

6,861

負債合計

67,729

52,728

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,479

4,479

資本剰余金

4,809

4,809

利益剰余金

39,588

41,796

自己株式

△674

△677

株主資本合計

48,203

50,408

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

6,326

6,388

為替換算調整勘定

20

△5

退職給付に係る調整累計額

△169

91

その他の包括利益累計額合計

6,176

6,475

非支配株主持分

203

169

純資産合計

54,583

57,052

負債純資産合計

122,312

109,781

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

完成工事高

96,561

87,058

完成工事原価

84,907

74,423

完成工事総利益

11,653

12,634

販売費及び一般管理費

7,249

7,983

営業利益

4,404

4,651

営業外収益

 

 

受取利息

9

5

受取配当金

215

244

受取保険料

106

109

その他

30

29

営業外収益合計

361

389

営業外費用

 

 

支払利息

108

101

支払保証料

8

4

為替差損

8

56

その他

8

22

営業外費用合計

133

184

経常利益

4,631

4,856

特別利益

 

 

固定資産売却益

2

49

独占禁止法関連損失引当金戻入益

47

－

特別利益合計

49

49

特別損失

 

 

固定資産除却損

1

4

投資有価証券評価損

17

－

ゴルフ会員権評価損

2

－

災害による損失

－

76

特別損失合計

20

80

税金等調整前四半期純利益

4,660

4,825

法人税、住民税及び事業税

991

1,009

法人税等調整額

737

680

法人税等合計

1,729

1,689

四半期純利益

2,931

3,135

非支配株主に帰属する四半期純利益

又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）

5

△8

親会社株主に帰属する四半期純利益

2,925

3,144

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成27年４月１日

　至　平成27年12月31日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

2,931

3,135

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

403

61

為替換算調整勘定

△47

△50

退職給付に係る調整額

△91

261

その他の包括利益合計

264

272

四半期包括利益

3,195

3,408

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

3,213

3,443

非支配株主に係る四半期包括利益

△18

△34

 

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

これによる影響は軽微であります。

 
（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
（四半期連結貸借対照表関係）

※１　四半期連結会計期間末日満期手形等

　四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末残高に含まれております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

受取手形

－百万円

135百万円

電子記録債権

－百万円

0百万円

 

 

２　偶発債務

下記の連結子会社の出資者に対し、当該出資額について損失保証を行っております。

 

前連結会計年度

（平成28年３月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成28年12月31日）

DAI-DAN（THAILAND）CO., LTD.

16百万円

16百万円

 

 

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成27年４月１日

至  平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年12月31日）

　　減価償却費

207百万円

300百万円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年６月26日

定時株主総会

普通株式

446

10.00

平成27年３月31日

平成27年６月29日

利益剰余金

平成27年11月6日

取締役会

普通株式

401

9.00

平成27年９月30日

平成27年12月１日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日

定時株主総会

普通株式

490

11.00

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

平成28年11月９日

取締役会

普通株式

445

10.00

平成28年９月30日

平成28年12月１日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第３四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年12月31日）

及び当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

当社グループは、設備工事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成27年４月１日

至　平成27年12月31日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

65.60円

70.51円

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

2,925

3,144

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

2,925

3,144

普通株式の期中平均株式数（千株）

44,598

44,594

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

２【その他】

　　平成28年11月９日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ）中間配当による配当金の総額……………………445百万円

(ロ）１株当たりの金額…………………………………10円00銭

(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………平成28年12月１日

　（注）平成28年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。