第４ 【経理の状況】

１  四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2020年５月１日から2020年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2020年２月１日から2020年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：千円)
	前連結会計年度 (2020年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年７月31日)
資産の部
流動資産
現金預金	9,894,767	14,456,216
受取手形・完成工事未収入金等	14,255,326	9,796,528
有価証券	4,899,942	2,700,000
未成工事支出金等	※１ 9,472,410	※１ 11,206,076
その他	427,923	494,943
貸倒引当金	△49,000	△1,875
流動資産合計	38,901,370	38,651,890
固定資産
有形固定資産	930,151	873,446
無形固定資産	235,250	247,652
投資その他の資産
退職給付に係る資産	2,918,456	3,091,116
その他	3,901,474	3,518,393
貸倒引当金	△125,576	△68,291
投資その他の資産合計	6,694,355	6,541,218
固定資産合計	7,859,756	7,662,318
資産合計	46,761,126	46,314,208
負債の部
流動負債
支払手形・工事未払金等	9,297,793	8,168,956
短期借入金	－	64,090
未払法人税等	1,037,134	883,681
未成工事受入金	3,692,222	4,333,972
賞与引当金	1,425,308	937,004
その他の引当金	577,344	579,492
その他	1,728,533	1,264,775
流動負債合計	17,758,336	16,231,973
固定負債
長期借入金	146,150	－
退職給付に係る負債	14,548	14,987
引当金	155,012	－
その他	410,641	631,905
固定負債合計	726,352	646,893
負債合計	18,484,688	16,878,867
純資産の部
株主資本
資本金	4,026,750	4,026,750
資本剰余金	4,024,974	4,024,974
利益剰余金	20,627,896	21,925,834
自己株式	△785,168	△663,520
株主資本合計	27,894,453	29,314,038
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	714,821	430,335
繰延ヘッジ損益	－	3,502
為替換算調整勘定	34,550	34,080
退職給付に係る調整累計額	△367,386	△346,615
その他の包括利益累計額合計	381,984	121,302
純資産合計	28,276,438	29,435,340
負債純資産合計	46,761,126	46,314,208

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自  2019年２月１日   至  2019年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2020年２月１日   至  2020年７月31日)
売上高	36,695,392	36,716,483
売上原価	29,673,610	28,934,164
売上総利益	7,021,782	7,782,318
販売費及び一般管理費	※１ 4,514,321	※１ 4,318,160
営業利益	2,507,461	3,464,158
営業外収益
受取配当金	24,899	25,714
仕入割引	22,927	21,620
その他	56,739	51,843
営業外収益合計	104,567	99,179
営業外費用
支払利息	1,994	3,118
為替差損	1,598	3,110
固定資産除却損	1,422	2,756
その他	2,173	642
営業外費用合計	7,189	9,627
経常利益	2,604,838	3,553,709
特別利益
投資有価証券売却益	72,562	2,000
特別利益合計	72,562	2,000
特別損失
ゴルフ会員権売却損	1,625	－
ゴルフ会員権評価損	550	－
債務保証損失引当金繰入額	－	51,348
その他	2,644	12,986
特別損失合計	4,820	64,335
税金等調整前四半期純利益	2,672,580	3,491,374
法人税、住民税及び事業税	796,088	835,271
法人税等調整額	107,525	299,817
法人税等合計	903,613	1,135,088
四半期純利益	1,768,966	2,356,286
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,768,966	2,356,286

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自  2019年２月１日   至  2019年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2020年２月１日   至  2020年７月31日)
四半期純利益	1,768,966	2,356,286
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△155,300	△284,485
繰延ヘッジ損益	1,710	3,502
為替換算調整勘定	△8,011	△469
退職給付に係る調整額	6,309	20,770
その他の包括利益合計	△155,292	△260,682
四半期包括利益	1,613,674	2,095,603
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	1,613,674	2,095,603

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位：千円)
	前第２四半期連結累計期間 (自  2019年２月１日   至  2019年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自  2020年２月１日   至  2020年７月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	2,672,580	3,491,374
減価償却費	90,469	94,614
貸倒引当金の増減額（△は減少）	11,752	△104,031
賞与引当金の増減額（△は減少）	△125,322	△488,304
完成工事補償引当金の増減額（△は減少）	20,132	2,880
工事損失引当金の増減額（△は減少）	10,521	△28,055
退職給付に係る資産負債の増減額（△は減少）	△271,326	△142,282
受取利息及び受取配当金	△32,752	△32,844
支払利息	1,994	3,118
有価証券及び投資有価証券売却損益（△は益）	△72,562	△2,000
有価証券及び投資有価証券評価損益（△は益）	2,644	12,986
売上債権の増減額（△は増加）	△851,882	4,509,082
未成工事支出金等の増減額（△は増加）	△4,955,235	△1,734,108
仕入債務の増減額（△は減少）	2,551,308	△1,128,226
未成工事受入金の増減額（△は減少）	1,939,493	641,750
その他	△931,544	△523,362
小計	60,272	4,572,593
利息及び配当金の受取額	31,296	36,122
利息の支払額	△1,788	△3,512
法人税等の支払額	△961,280	△992,788
営業活動によるキャッシュ・フロー	△871,499	3,612,414
投資活動によるキャッシュ・フロー
有価証券及び投資有価証券の取得による支出	△303,223	△3,746
有価証券及び投資有価証券の売却及び 償還による収入	385,410	4,003
有形固定資産の取得による支出	△18,653	△21,376
有形固定資産の売却による収入	26,863	－
無形固定資産の取得による支出	△52,970	△67,448
敷金及び保証金の差入による支出	△16,609	△91,075
敷金及び保証金の回収による収入	9,174	15,344
その他	△13,409	△58,807
投資活動によるキャッシュ・フロー	16,582	△223,106
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△79,050	△82,060
リース債務の返済による支出	△6,700	△6,824
自己株式の取得による支出	△547,636	△98
自己株式の売却による収入	72,908	121,745
配当金の支払額	△1,007,716	△1,058,243
財務活動によるキャッシュ・フロー	△1,568,195	△1,025,481
現金及び現金同等物に係る換算差額	△2,656	△2,320
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,425,769	2,361,506
現金及び現金同等物の期首残高	16,940,128	13,894,709
現金及び現金同等物の四半期末残高	※１ 14,514,358	※１ 16,256,216

【注記事項】

（追加情報）

（従業員等に信託を通じて当社の株式を交付する取引）

当社は、当社従業員に対する当社の中長期的な企業価値向上へのインセンティブの付与を目

的として、従業員持株会に信託を通じて当社の株式を交付する取引「信託型従業員持株インセ

ンティブ・プラン（E-Ship®）」を行っております。

１  取引の概要

  当社は、持株会に加入するすべての従業員を受益者とする従持信託を設定いたします。従

持信託は、2018年９月より２年６ヵ月間にわたり持株会が取得すると見込まれる数の当社株

式を取得し、持株会に売却を行うものであります。信託終了時に、株価の上昇により譲渡利

益等が生じた場合には、受益者適格要件を満たす者に分配されます。株価の下落により譲渡

損失等が生じ信託財産に係る債務が残る場合には、金銭消費貸借契約の保証事項に基づき、

当社が銀行に対して一括して弁済することになっております。

２  信託に残存する当社の株式

  信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除きます。）によ

り、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数

は、前連結会計年度158,025千円、135,900株、当第２四半期連結会計期間36,279千円、

31,200株であります。

３  総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

  前連結会計年度146,150千円、当第２四半期連結会計期間64,090千円

（業績連動型株式報酬制度）

当社は、2019年４月23日開催の第61期定時株主総会において、当社の取締役（社外取締

役、監査等委員である取締役及び国外居住者は除きます。以下、「取締役」といいます。）

を対象として、報酬と当社の株式価値との連動性をより明確にし、中長期的な企業価値向上

への貢献意欲を高めるとともに、株主の皆様との利害共有を図ることを目的として、業績連

動型株式報酬制度（以下、「本制度」といいます。）を決議し導入しております。

１  取引の概要

  本制度は、役員報酬ＢＩＰ信託と称される仕組みを採用いたします。役員報酬ＢＩＰ信託

とは、欧米の業績連動型株式報酬（Performance Share）制度及び譲渡制限付株式報酬

（Restricted Stock）制度と同様に、役位や中期経営計画における業績目標の達成度等に応

じて、当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭を取締役に交付及び給付するもので

あります。

２  信託に残存する当社の株式

  信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除きます。）によ

り、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数

は、前連結会計年度547,382千円、433,800株、当第２四半期連結会計期間547,382千円、

433,800株であります。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１  未成工事支出金等の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2020年１月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2020年７月31日)
未成工事支出金	9,437,368千円	11,167,333千円
商品	34,787	38,658
材料貯蔵品	254	84
計	9,472,410	11,206,076

（四半期連結損益計算書関係）

※１  販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 (自 2019年２月１日   至 2019年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日   至 2020年７月31日)
貸倒引当金繰入額	12,837千円	△52,147千円
従業員給料手当	1,699,468	1,699,493
賞与引当金繰入額	460,511	485,825
退職給付費用	19,842	88,962

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 (自 2019年２月１日 至 2019年７月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日)
現金預金	10,514,440千円	14,456,216千円
有価証券勘定の内、 現金同等物に含まれるもの	3,999,918	1,800,000
現金及び現金同等物	14,514,358	16,256,216

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自 2019年２月１日 至 2019年７月31日）

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年４月23日 定時株主総会	普通株式	1,010,256	21.00	2019年１月31日	2019年４月24日	利益剰余金

(注） 2019年４月23日の定時株主総会の決議による配当金の総額には、従持信託が所有する当社株式に対する配当金5,504千円が含まれております。

２  基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年９月10日 取締役会	普通株式	962,144	20.00	2019年７月31日	2019年10月２日	利益剰余金

(注） 2019年９月10日の取締役会の決議による配当金の総額には、従持信託及びＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金12,664千円が含まれております。

３  株主資本の金額の著しい変動

  当社は、「役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託」の導入に伴い当社株式を取得したため、自己株式が547,382千円増加しております。

当第２四半期連結累計期間（自 2020年２月１日 至 2020年７月31日）

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年４月23日 定時株主総会	普通株式	1,058,348	22.00	2020年１月31日	2020年４月24日	利益剰余金

(注）2020年４月23日の定時株主総会の決議による配当金の総額には、従持信託及びＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金12,533千円が含まれております。

２  基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額 (円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2020年９月11日 取締役会	普通株式	1,058,346	22.00	2020年７月31日	2020年10月２日	利益剰余金

(注）2020年９月11日の取締役会の決議による配当金の総額には、従持信託及びＢＩＰ信託が所有する当社株式に対する配当金10,230千円が含まれております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第２四半期連結累計期間（自  2019年２月１日  至  2019年７月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
	商業その他 施設事業	チェーン ストア事業	文化施設 事業	計
売上高
(1)外部顧客への売上高	21,206,299	9,840,452	5,453,405	36,500,157	195,235	36,695,392	－	36,695,392
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	1,383,786	1,383,786	△1,383,786	－
計	21,206,299	9,840,452	5,453,405	36,500,157	1,579,021	38,079,179	△1,383,786	36,695,392
セグメント利益	1,536,845	592,074	284,801	2,413,721	109,932	2,523,653	△16,192	2,507,461

（注）１  「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務機器等のレンタル・販売、労働者の派遣等の事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額△16,192千円は、セグメント間取引消去額であります。

３  セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当第２四半期連結累計期間（自  2020年２月１日  至  2020年７月31日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：千円）
	報告セグメント				その他 (注)１	合計	調整額 (注)２	四半期連結損益計算書計上額 (注)３
	商業その他 施設事業	チェーン ストア事業	文化施設 事業	計
売上高
(1)外部顧客への売上高	20,745,030	10,716,665	5,079,346	36,541,043	175,440	36,716,483	－	36,716,483
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	－	1,281,680	1,281,680	△1,281,680	－
計	20,745,030	10,716,665	5,079,346	36,541,043	1,457,120	37,998,164	△1,281,680	36,716,483
セグメント利益	2,278,265	674,850	460,924	3,414,040	73,018	3,487,058	△22,899	3,464,158

（注）１  「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、事務機器等のレンタル・販売、労働者の派遣等の事業を含んでおります。

２  セグメント利益の調整額△22,899千円は、セグメント間取引消去額であります。

３  セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

		前第２四半期連結累計期間 （自 2019年２月１日 至 2019年７月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自 2020年２月１日 至 2020年７月31日）
１株当たり四半期純利益	（円）	37.02	49.53
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益	（千円）	1,768,966	2,356,286
普通株主に帰属しない金額	（千円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益	（千円）	1,768,966	2,356,286
普通株式の期中平均株式数	（株）	47,786,653	47,573,821

（注）１  潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２  当社は、2018年９月より「信託型従業員持株インセンティブ・プラン(E-Ship®）」を、2019年６月より「役員報酬ＢＩＰ（Board Incentive Plan）信託」を導入しており、従持信託及びＢＩＰ信託が所有する当社株式については、四半期連結財務諸表において自己株式として計上しております。これに伴い、１株当たり四半期純利益の算定上、従持信託及びＢＩＰ信託が所有する当社株式を「普通株式の期中平均株式数」の計算において控除する自己株式に含めております。

  当第２四半期連結累計期間において、１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は532,861株であります。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2020年９月11日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(1) 配当金の総額………………………………………1,058,346千円

(2) １株当たりの金額…………………………………22.00円

(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2020年10月２日

(注)  2020年７月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、支払いを行います。