|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成28年７月31日) |
当事業年度 (平成29年７月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
完成工事未収入金等 |
|
|
|
未成工事支出金 |
|
|
|
不動産事業等支出金 |
|
|
|
販売用不動産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
立替金 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
営業保証金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具器具・備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具器具・備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
その他 |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (平成28年７月31日) |
当事業年度 (平成29年７月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
長期貸付金 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
従業員に対する長期貸付金 |
|
|
|
保険積立金 |
|
|
|
固定化営業債権 |
|
|
|
破産更生債権等 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
工事未払金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
未成工事受入金 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
工事損失引当金 |
|
|
|
完成工事補償引当金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
長期借入金 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
訴訟損失引当金 |
|
|
|
長期預り保証金 |
|
|
|
リース債務 |
|
|
|
長期未払金 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
新株予約権 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成27年８月１日 至 平成28年７月31日) |
当事業年度 (自 平成28年８月１日 至 平成29年７月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
完成工事高 |
|
|
|
不動産事業等売上高 |
|
|
|
その他の売上高 |
|
|
|
売上高合計 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
完成工事原価 |
|
|
|
不動産事業等売上原価 |
|
|
|
その他の売上原価 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
完成工事総利益 |
|
|
|
不動産事業等総利益 |
|
|
|
その他の売上総利益 |
|
|
|
売上総利益合計 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
役員報酬 |
|
|
|
従業員給料手当 |
|
|
|
退職給付費用 |
|
|
|
賞与引当金繰入額 |
|
|
|
株式報酬費用 |
|
|
|
法定福利費 |
|
|
|
福利厚生費 |
|
|
|
修繕維持費 |
|
|
|
事務用品費 |
|
|
|
通信交通費 |
|
|
|
動力用水光熱費 |
|
|
|
貸倒引当金繰入額 |
△ |
|
|
交際費 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
地代家賃 |
|
|
|
支払手数料 |
|
|
|
租税公課 |
|
|
|
保険料 |
|
|
|
貸倒損失 |
|
|
|
雑費 |
|
|
|
販売費及び一般管理費合計 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 平成27年８月１日 至 平成28年７月31日) |
当事業年度 (自 平成28年８月１日 至 平成29年７月31日) |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
不動産賃貸料等 |
|
|
|
為替差益 |
|
|
|
貸倒引当金戻入額 |
|
|
|
退職給付引当金戻入額 |
|
|
|
賞与引当金戻入額 |
|
|
|
完成工事補償引当金戻入額 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
不動産賃貸原価 |
|
|
|
訴訟関連損失 |
|
|
|
為替差損 |
|
|
|
雑支出 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
固定資産売却益 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
会員権売却損 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
△ |
△ |
|
法人税等合計 |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
【完成工事原価報告書】
|
|
|
第50期 （自 平成27年８月１日 至 平成28年７月31日） |
第51期 （自 平成28年８月１日 至 平成29年７月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
材料費 |
|
224,065 |
11.0 |
418,769 |
18.13 |
|
労務費 |
|
208,525 |
10.2 |
273,336 |
11.83 |
|
外注費 |
|
1,046,984 |
51.3 |
1,060,239 |
45.90 |
|
（うち労務外注費） |
|
（1,046,984) |
(51.3) |
（1,060,239) |
(45.90) |
|
経費 |
|
562,968 |
27.5 |
557,315 |
24.13 |
|
（うち人件費） |
|
(295,112) |
(14.5) |
(361,619) |
(15.66) |
|
計 |
|
2,042,543 |
100.0 |
2,309,661 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
（注） 原価計算の方法は、個別原価計算であります。
【不動産事業等売上原価報告書】
|
|
|
第50期 （自 平成27年８月１日 至 平成28年７月31日） |
第51期 （自 平成28年８月１日 至 平成29年７月31日） |
||
|
区分 |
注記 番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
土地・建物代 |
|
318,050 |
30.2 |
352,668 |
37.02 |
|
経費 |
|
736,718 |
69.8 |
600,078 |
62.98 |
|
計 |
|
1,054,768 |
100.0 |
952,746 |
100.0 |
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度（自 平成27年8月1日 至 平成28年7月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
|||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
|||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
△ |
△ |
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本準備金の取崩 |
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
欠損填補 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
剰余金（その他資本剰余金）の配当 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
新株の発行 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
△ |
|
△ |
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
新株予約権 |
純資産合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
資本準備金の取崩 |
|
|
|
欠損填補 |
|
|
|
剰余金（その他資本剰余金）の配当 |
|
△ |
|
新株の発行 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
|
自己株式の取得 |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
当期末残高 |
|
|
当事業年度（自 平成28年8月1日 至 平成29年7月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
自己株式 |
株主資本合計 |
||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
|||
|
|
繰越利益剰余金 |
||||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金（繰越利益剰余金）の配当 |
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
△ |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
|
|
|
新株予約権 |
純資産合計 |
|
当期首残高 |
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
剰余金（繰越利益剰余金）の配当 |
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
自己株式の取得 |
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
当期末残高 |
|
|
該当事項はありません。
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2)その他有価証券
時価のあるもの
期末決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
未成工事支出金
個別法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
不動産事業等支出金
個別法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
販売用不動産
個別法による原価法
（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
３．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産（リース資産除く）
定率法
但し、茨城工場及び平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 ７年～50年
工具器具・備品 ２年～13年
(2）無形固定資産（リース資産除く）
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
(3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４．引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については、貸倒実績率により、貸倒懸念債権及び破産更生債権等については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、翌事業年度における支給見込額のうち当事業年度負担分を計上しております。
(3)工事損失引当金
受注工事の損失発生に備えるため、当事業年度末の手持受注工事のうち、損失発生の可能性が高く、かつ、その金額を合理的に見積もることが可能な工事について、損失見込額を計上しております。
(4)完成工事補償引当金
引渡しの完了した工事の補償等の費用発生に備えるため、当事業年度の完成工事高に対する将来の見積補償額に基づいて計上しております。
(5)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務を計上しております。なお、退職給付引当金の対象従業員が300名未満でありますので、簡便法によっており、退職給付債務の金額は当事業年度末自己都合要支給額（退職年金制度により支給される部分を除く）としております。
(6)訴訟損失引当金
係争中の訴訟に対する損失に備えるため、将来発生する可能性のある損失を見積り、事業年度末において必要と認められる金額を計上しております。
５．完成工事高の計上基準
完成工事高及び完成工事原価の計上基準
イ 当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）
ロ その他の工事
工事完成基準
６．消費税等に相当する額の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日）を当事業年度から採用しております。
※１．担保に供している資産
|
|
前事業年度 （平成28年7月31日） |
当事業年度 （平成29年7月31日） |
|
現金預金 |
50,000千円 |
50,000千円 |
|
販売用不動産 |
29,148 |
294,326 |
|
建物 |
395,210 |
376,614 |
|
土地 |
349,771 |
349,771 |
|
保険積立金 |
177,617 |
－ |
|
計 |
1,263,087 |
1,070,711 |
上記に対応する債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （平成28年7月31日） |
当事業年度 （平成29年7月31日） |
|
短期借入金 |
216,801千円 |
481,052千円 |
|
(短期借入金及び1年内に返済する予定の長期借入金) |
|
|
|
長期借入金 |
726,754 |
782,799 |
なお、上記保険積立金は、工事請負契約の履行保険契約に対する質権の設定分であります。
２．偶発債務
前事業年度（自 平成27年８月１日 至 平成28年７月31日）
過年度に当社が施工いたしました上水道工事に関しまして、東京都水道局より、当該工事施工に関する瑕疵が指摘され、当社に対して瑕疵の修補費用2億2,720万9,500円の請求がありました。
本件に関しまして当社は、第三者の客観的な判断を仰ぐべく、平成24年２月29日付にて中央建設工事紛争審査会に調停の申請を行いましたが、当該調停は最終的には不調に終わりました。
その後、平成26年１月22日に、東京都水道局より東京地方裁判所に、当社に対する損害賠償請求の提訴がありました。当該裁判において、当社は調停の経緯を踏まえ、各種主張を展開してまいりましたが、残念ながら当社主張が裁判所に認められず、平成28年10月７日に、当社に対して2億2,720万9,500円の修補費用及び当該費用の平成23年12月27日から支払済みまで年６分の割合による金員並びに訴訟費用を支払えとの判決がありました。
当社といたしましては、本判決内容は非常に遺憾なものであるため、上級審である東京高等裁判所に本件の控訴を行い、上級審の判断を仰ぐことといたしました。
当事業年度（自 平成28年８月１日 至 平成29年７月31日）
該当事項はありません。
※ 関係会社との取引高
|
|
前事業年度 （平成28年7月31日） |
当事業年度 （平成29年7月31日） |
|
営業取引以外の取引による取引高 |
－千円 |
40,525千円 |
関係会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、関係会社株式の時価を記載しておりません。なお、時価を把握することが極めて困難と認められる関係会社株式の貸借対照表計上額は次のとおりです。
（単位：千円）
|
区分 |
前事業年度 （平成28年7月31日） |
当事業年度 （平成29年7月31日） |
|
関係会社株式 |
10,000 |
260,000 |
|
合計 |
10,000 |
260,000 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （平成28年７月31日） |
|
当事業年度 （平成29年７月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金損金算入限度超過額 |
217,890千円 |
|
209,695千円 |
|
たな卸評価損 |
5,732 |
|
5,732 |
|
減損損失 |
160,499 |
|
159,903 |
|
税務上の繰越欠損金 |
498,753 |
|
514,125 |
|
その他 |
77,113 |
|
57,284 |
|
繰延税金資産小計 |
959,990 |
|
946,741 |
|
評価性引当額 |
△959,990 |
|
△906,141 |
|
繰延税金資産合計 |
－ |
|
40,600 |
|
繰延税金負債 |
－ |
|
－ |
|
繰延税金負債合計 |
－ |
|
－ |
|
繰延税金資産（△は負債）の純額 |
－ |
|
－ |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
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前事業年度 （平成28年７月31日） |
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当事業年度 （平成29年７月31日） |
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法定実効税率 |
33.1％ |
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30.9％ |
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（調整） |
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評価性引当金の増減 |
△26.7％ |
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△38.4％ |
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交際費等永久に損金に算入されない項目 |
4.2％ |
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7.5％ |
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住民税均等割等 |
2.9％ |
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5.8％ |
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税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
13.5％ |
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5.8％ |
該当事項はありません。
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資産の種類 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高 （千円） |
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有形固定資産 |
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建物 |
1,243,780 |
621,483 |
313,102 |
1,552,161 |
760,443 |
39,767 |
791,717 |
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構築物 |
103,918 |
28,151 |
－ |
132,070 |
104,457 |
538 |
27,612 |
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機械及び装置 |
58,399 |
2,600 |
－ |
60,999 |
55,114 |
1,499 |
5,885 |
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車両運搬具 |
5,899 |
469 |
－ |
6,369 |
5,394 |
1,174 |
974 |
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工具器具・備品 |
75,583 |
43,128 |
2,600 |
116,111 |
80,368 |
9,199 |
35,743 |
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土地 |
767,165 |
－ |
155,638 |
611,526 |
－ |
－ |
611,526 |
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建設仮勘定 |
79,587 |
328,698 |
384,118 |
24,168 |
－ |
－ |
24,168 |
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有形固定資産計 |
2,334,334 |
1,024,531 |
855,459 |
2,503,406 |
1,005,777 |
52,178 |
1,497,628 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
6,885 |
350 |
－ |
7,235 |
5,121 |
952 |
2,113 |
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その他 |
3,301 |
316 |
－ |
3,617 |
2,201 |
185 |
1,415 |
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無形固定資産計 |
10,187 |
666 |
－ |
10,852 |
7,322 |
1,138 |
3,529 |
（注）当期増減のうち主なものは次のとおりであります。
建 物 313,102千円 1物件完成による増加
建 物 313,102千円 1物件売却による減少
建 物 308,381千円 1物件購入による増加
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区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
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貸倒引当金 |
415,482 |
469 |
17,234 |
10,790 |
387,927 |
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賞与引当金 |
35,903 |
45,888 |
59,748 |
10,814 |
11,229 |
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工事損失引当金 |
103,921 |
－ |
－ |
－ |
103,921 |
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完成工事補償引当金 |
49,388 |
17,915 |
46,425 |
155 |
20,723 |
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訴訟損失引当金 |
4,400 |
－ |
4,400 |
－ |
－ |
（注）１．貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、一般債権の貸倒実績率による洗替及び回収による減少でありま
す。
２．賞与引当金の「当期減少額（その他）」は、未使用による戻入であります。
決算日後の状況
特記事項はありません。