第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、如水監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
資産の部
流動資産
現金預金	1,168,715	1,571,420
受取手形・完成工事未収入金等	855,965	654,455
未成工事支出金等	190,977	201,671
繰延税金資産	53,512	63,393
その他	25,791	41,319
貸倒引当金	△2,971	△2,671
流動資産合計	2,291,990	2,529,588
固定資産
有形固定資産
建物・構築物（純額）	354,419	348,562
機械、運搬具及び工具器具備品（純額）	576,202	612,411
土地	755,770	755,770
リース資産（純額）	34,062	30,790
その他（純額）	45,824	44,986
有形固定資産合計	1,766,280	1,792,521
無形固定資産
採石権	12,666	12,666
その他	2,663	2,663
無形固定資産合計	15,329	15,329
投資その他の資産
投資有価証券	238,061	253,058
保険積立金	173,555	175,272
繰延税金資産	37,290	30,787
その他	389,849	395,742
貸倒引当金	△62,331	△61,330
投資その他の資産合計	776,425	793,529
固定資産合計	2,558,036	2,601,380
資産合計	4,850,026	5,130,969

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成28年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形・工事未払金等	492,137	398,527
短期借入金	1,650,309	1,660,663
リース債務	15,578	13,437
未払費用	79,005	51,025
未払法人税等	8,505	1,821
未成工事受入金	－	283,686
工事損失引当金	6,300	10,200
賞与引当金	4,985	19,940
その他	130,199	204,700
流動負債合計	2,387,020	2,644,003
固定負債
長期借入金	338,966	375,273
リース債務	24,173	21,981
退職給付に係る負債	141,216	141,733
役員退職慰労引当金	30,102	30,532
その他	5,413	4,963
固定負債合計	539,871	574,482
負債合計	2,926,892	3,218,486
純資産の部
株主資本
資本金	942,950	942,950
資本剰余金	716,574	594,558
利益剰余金	341,043	433,430
自己株式	△35,728	△35,728
株主資本合計	1,964,839	1,935,210
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△29,030	△15,989
為替換算調整勘定	△12,675	△6,737
その他の包括利益累計額合計	△41,706	△22,726
純資産合計	1,923,133	1,912,483
負債純資産合計	4,850,026	5,130,969

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年９月30日)
売上高
完成工事高	299,258	342,069
兼業事業売上高	550,266	524,385
売上高合計	849,525	866,455
売上原価
完成工事原価	406,005	321,556
兼業事業売上原価	448,452	401,275
売上原価合計	854,457	722,832
売上総利益
完成工事総利益又は完成工事総損失（△）	△106,746	20,512
兼業事業総利益	101,813	123,109
売上総利益合計	△4,932	143,622
販売費及び一般管理費	163,382	175,391
営業損失（△）	△168,315	△31,769
営業外収益
受取利息	126	122
受取配当金	9	47
固定資産賃貸料	1,189	999
持分法による投資利益	7,535	7,786
貸倒引当金戻入額	22	1,500
その他	888	2,849
営業外収益合計	9,772	13,306
営業外費用
支払利息	6,405	5,528
為替差損	9,937	6,667
その他	1,758	2,511
営業外費用合計	18,101	14,708
経常損失（△）	△176,644	△33,171

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年９月30日)
特別利益
固定資産売却益	132	997
特別利益合計	132	997
特別損失
固定資産除却損	0	－
投資有価証券評価損	－	103
特別損失合計	0	103
税金等調整前四半期純損失（△）	△176,511	△32,278
法人税、住民税及び事業税	282	743
法人税等調整額	△52,133	△3,392
法人税等合計	△51,850	△2,648
四半期純損失（△）	△124,661	△29,629
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△124,661	△29,629

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年７月１日 　至　平成27年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年７月１日 　至　平成28年９月30日)
四半期純損失（△）	△124,661	△29,629
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△10,528	13,041
為替換算調整勘定	10,929	5,937
その他の包括利益合計	400	18,979
四半期包括利益	△124,261	△10,650
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	△124,261	△10,650
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（会計方針の変更）

　　　　該当事項はありません。

（追加情報）

　　　　（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　　　　　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　偶発債務

債務保証

前連結会計年度（平成28年６月30日）

　(有) 山本商店の金融機関からの借入債務に対する保証が、16,656千円あります。

当第１四半期連結会計期間（平成28年９月30日）

　(有) 山本商店の金融機関からの借入債務に対する保証が、15,654千円あります。

（四半期連結損益計算書関係）

前第１四半期連結累計期間（自  平成27年７月１日  至  平成27年９月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自  平成28年７月１日  至  平成28年９月30日）

１　当社グループの主たる事業である建設事業においては、契約により工事の完了引渡しが第３四半期連結会計期間に集中するという季節的変動要因があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　　　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成27年７月１日 至  平成27年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成28年７月１日 至  平成28年９月30日）
減価償却費	48,660千円	52,631千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成27年７月１日　至　平成27年９月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年９月29日 定時株主総会	普通株式	18,915	3	平成27年６月30日	平成27年９月30日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成28年７月１日　至　平成28年９月30日）

１．配当に関する事項

該当事項はありません。

２．株主資本の著しい変動

　平成28年９月開催の定時株主総会決議により、利益剰余金の欠損填補を行い、資本剰余金のうち122,015千円を減少し、資本剰余金は594,558千円となっております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成27年７月１日　至平成27年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位 : 千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	建設事業	砕石事業	酒類事業	計
売上高
外部顧客への売上高	299,258	352,322	72,742	724,323	125,202	849,525	－	849,525
セグメント間の内部売上高又は振替高	9,800	2,443	205	12,448	3,733	16,182	△16,182	－
計	309,058	354,765	72,948	736,772	128,935	865,707	△16,182	849,525
セグメント利益又は損失（△）	△121,845	△2,332	△11,354	△135,533	6,425	△129,107	△39,207	△168,315

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、石油販売事業、不動産事業、太陽光発電事業、環境事業及び警備事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額39,207千円には、セグメント間取引消去16,182千円、各報告セグメントに配分していない全社費用23,024千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成28年７月１日　至平成28年９月30日）

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位 : 千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	建設事業	砕石事業	酒類事業	計
売上高
外部顧客への売上高	342,069	350,299	48,007	740,376	126,079	866,455	－	866,455
セグメント間の内部売上高又は振替高	3,200	1,984	303	5,487	4,938	10,425	△10,425	－
計	345,269	352,283	48,310	745,863	131,017	876,880	△10,425	866,455
セグメント利益又は損失（△）	682	14,977	△10,950	4,709	△608	4,101	△35,870	△31,769

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、石油販売事業、不動産事業、太陽光発電事業、環境事業及び警備事業を含んでおります。

２．セグメント利益又は損失の調整額35,870千円には、セグメント間取引消去10,425千円、各報告セグメントに配分していない全社費用25,444千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

３．セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

（１株当たり情報）

  １株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年７月１日 至　平成27年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年７月１日 至　平成28年９月30日）
１株当たり四半期純損失金額	19円77銭	4円70銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）	124,661	29,629
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（千円）	124,661	29,629
普通株式の期中平均株式数（千株）	6,305	6,305

　　（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。