第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成30年７月１日から平成30年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、如水監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
資産の部
流動資産
現金預金	1,885,247	1,797,360
受取手形・完成工事未収入金等	※１ 1,178,463	※１ 1,245,756
未成工事支出金等	207,302	186,673
その他	12,455	25,168
貸倒引当金	△2,855	△2,898
流動資産合計	3,280,613	3,252,059
固定資産
有形固定資産
建物・構築物（純額）	312,410	310,677
機械、運搬具及び工具器具備品（純額）	650,562	771,518
土地	790,994	790,994
リース資産（純額）	13,852	11,800
その他（純額）	23,578	22,749
有形固定資産合計	1,791,398	1,907,739
無形固定資産
採石権	12,666	12,666
その他	2,663	2,663
無形固定資産合計	15,329	15,329
投資その他の資産
投資有価証券	282,131	294,792
保険積立金	199,804	202,526
繰延税金資産	69,786	44,080
その他	448,861	459,861
貸倒引当金	△61,330	△61,330
投資その他の資産合計	939,253	939,931
固定資産合計	2,745,981	2,863,000
資産合計	6,026,595	6,115,060

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年６月30日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形・工事未払金等	706,819	539,367
短期借入金	1,643,492	1,663,859
リース債務	6,878	6,215
未払費用	154,981	70,352
未払法人税等	214,488	34,504
未成工事受入金	153,052	455,064
工事損失引当金	10,800	24,000
賞与引当金	6,482	25,928
その他	213,158	223,657
流動負債合計	3,110,153	3,042,948
固定負債
長期借入金	354,114	410,236
リース債務	8,472	6,906
繰延税金負債	-	7,715
退職給付に係る負債	132,023	137,515
役員退職慰労引当金	34,526	35,317
その他	4,063	4,063
固定負債合計	533,198	601,753
負債合計	3,643,351	3,644,702
純資産の部
株主資本
資本金	942,950	942,950
資本剰余金	594,558	594,558
利益剰余金	901,063	987,112
自己株式	△35,785	△35,785
株主資本合計	2,402,787	2,488,836
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	9,099	16,004
為替換算調整勘定	△28,643	△34,483
その他の包括利益累計額合計	△19,543	△18,478
純資産合計	2,383,243	2,470,357
負債純資産合計	6,026,595	6,115,060

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年９月30日)
売上高
完成工事高	733,182	568,965
兼業事業売上高	543,009	692,572
売上高合計	1,276,191	1,261,537
売上原価
完成工事原価	609,686	419,610
兼業事業売上原価	407,771	482,357
売上原価合計	1,017,457	901,968
売上総利益
完成工事総利益	123,495	149,354
兼業事業総利益	135,238	210,215
売上総利益合計	258,733	359,569
販売費及び一般管理費	176,441	208,882
営業利益	82,291	150,687
営業外収益
受取利息	132	145
受取配当金	47	51
固定資産賃貸料	3,339	12,114
為替差益	4,442	7,615
持分法による投資利益	－	10,094
その他	2,331	3,865
営業外収益合計	10,294	33,887
営業外費用
支払利息	5,082	5,575
持分法による投資損失	2,881	－
その他	2,793	3,107
営業外費用合計	10,756	8,683
経常利益	81,829	175,891

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年９月30日)
特別利益
固定資産売却益	359	314
特別利益合計	359	314
特別損失
減損損失	7,621	563
特別損失合計	7,621	563
税金等調整前四半期純利益	74,568	175,642
法人税、住民税及び事業税	10,743	33,896
法人税等調整額	23,666	30,476
法人税等合計	34,409	64,373
四半期純利益	40,158	111,269
親会社株主に帰属する四半期純利益	40,158	111,269

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年９月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年９月30日)
四半期純利益	40,158	111,269
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	843	6,904
為替換算調整勘定	△4,142	△5,840
その他の包括利益合計	△3,299	1,064
四半期包括利益	36,859	112,333
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	36,859	112,333
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を当第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　第１四半期連結会計期間末日満期手形

　第１四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決算処理をしております。

　なお、当第１四半期連結会計期間末日が金融機関の休業日であったため、次の第１四半期連結会計期間末日満期手形が第１四半期連結会計期間末残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成30年６月30日）	当第１四半期連結会計期間 （平成30年９月30日）
受取手形	33,947千円	16,374千円

２　偶発債務

債務保証

前連結会計年度（平成30年６月30日）

　(有) 山本商店の金融機関からの借入債務に対する保証が、8,974千円あります。

当第１四半期連結会計期間（平成30年９月30日）

　(有) 山本商店の金融機関からの借入債務に対する保証が、7,972千円あります。

（四半期連結損益計算書関係）

前第１四半期連結累計期間（自  平成29年７月１日  至  平成29年９月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自  平成30年７月１日  至  平成30年９月30日）

１　当社グループの主たる事業である建設事業においては、契約により工事の完了引渡しが第３四半期連結会計期間に集中するという季節的変動要因があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 至  平成29年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自  平成30年７月１日 至  平成30年９月30日）
減価償却費	49,350千円	64,525千円

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年９月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年９月28日 定時株主総会	普通株式	18,915	3	平成29年６月30日	平成29年９月29日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成30年９月30日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年９月27日 定時株主総会	普通株式	25,219	40	平成30年６月30日	平成30年９月28日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自平成29年７月１日　至平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位 : 千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	建設事業	砕石事業	酒類事業	計
売上高
外部顧客への売上高	733,182	377,499	62,389	1,173,071	103,120	1,276,191	-	1,276,191
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,484	41,384	264	43,132	5,802	48,935	△48,935	-
計	734,666	418,883	62,654	1,216,203	108,922	1,325,126	△48,935	1,276,191
セグメント利益又は損失（△）	61,078	61,468	△10,316	112,230	11,863	124,093	△41,802	82,291

（注）（１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、石油販売事業、不動産事業、太陽光発電事業、環境事業、警備事業及び乳酸菌事業を含んでおります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額41,802千円には、セグメント間取引消去472千円、各報告セグメントに配分していない全社費用42,274千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

（３）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「酒類事業」セグメントにおいて、車両運搬具、管理備品及び長期前払費用の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第１四半期連結累計期間においては7,621千円であります。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自平成30年７月１日　至平成30年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位 : 千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	建設事業	砕石事業	酒類事業	計
売上高
外部顧客への売上高	568,965	523,229	63,833	1,156,028	105,509	1,261,537	-	1,261,537
セグメント間の内部売上高又は振替高	11,450	57,211	255	68,916	6,274	75,190	△75,190	-
計	580,415	580,440	64,088	1,224,944	111,783	1,336,727	△75,190	1,261,537
セグメント利益又は損失（△）	80,513	117,237	△12,303	185,447	10,582	196,029	△45,342	150,687

（注）（１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、石油販売事業、不動産事業、太陽光発電事業、環境事業、警備事業及び乳酸菌事業を含んでおります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額45,342千円には、セグメント間取引消去472千円、各報告セグメントに配分していない全社費用45,814千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

（３）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「酒類事業」セグメントにおいて、長期前払費用の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第１四半期連結累計期間においては244千円であります。

　「その他」セグメントにおいて、工具器具備品の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第１四半期連結累計期間においては319千円であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年９月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年７月１日 至　平成30年９月30日）
１株当たり四半期純利益	63円69銭	176円48銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	40,158	111,269
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	40,158	111,269
普通株式の期中平均株式数（千株）	630	630

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、平成30年１月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。