第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に準拠して作成し、「建設業法施行規則」（昭和24年建設省令第14号）に準じて記載しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年10月１日から平成30年12月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成30年７月１日から平成30年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、如水監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
資産の部
流動資産
現金預金	1,885,247	2,175,398
受取手形・完成工事未収入金等	※２ 1,178,463	※２ 1,418,757
未成工事支出金等	※１ 207,302	※１ 178,842
その他	12,455	42,483
貸倒引当金	△2,855	△2,855
流動資産合計	3,280,613	3,812,625
固定資産
有形固定資産
建物・構築物（純額）	312,410	305,641
機械、運搬具及び工具器具備品（純額）	650,562	758,344
土地	790,994	790,994
リース資産（純額）	13,852	10,394
その他	23,578	21,919
有形固定資産合計	1,791,398	1,887,294
無形固定資産
採石権	12,666	12,666
その他	2,663	2,663
無形固定資産合計	15,329	15,329
投資その他の資産
投資有価証券	282,131	265,722
保険積立金	199,804	205,189
繰延税金資産	69,786	50,363
退職給付に係る資産	105,526	84,584
その他	343,334	355,759
貸倒引当金	△61,330	△61,330
投資その他の資産合計	939,253	900,288
固定資産合計	2,745,981	2,802,912
資産合計	6,026,595	6,615,538

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (平成30年６月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年12月31日)
負債の部
流動負債
支払手形・工事未払金等	706,819	640,774
短期借入金	1,643,492	1,644,993
リース債務	6,878	6,246
未払費用	154,981	79,859
未払法人税等	214,488	103,831
未成工事受入金	153,052	728,349
工事損失引当金	10,800	16,700
賞与引当金	6,482	6,983
その他	213,158	181,411
流動負債合計	3,110,153	3,409,150
固定負債
長期借入金	354,114	428,812
リース債務	8,472	5,333
退職給付に係る負債	132,023	139,966
役員退職慰労引当金	34,526	36,354
その他	4,063	4,063
固定負債合計	533,198	614,528
負債合計	3,643,351	4,023,679
純資産の部
株主資本
資本金	942,950	942,950
資本剰余金	594,558	594,558
利益剰余金	901,063	1,131,498
自己株式	△35,785	△35,785
株主資本合計	2,402,787	2,633,221
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	9,099	△12,719
為替換算調整勘定	△28,643	△28,643
その他の包括利益累計額合計	△19,543	△41,362
純資産合計	2,383,243	2,591,859
負債純資産合計	6,026,595	6,615,538

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
売上高
完成工事高	1,530,508	1,324,154
兼業事業売上高	1,240,315	1,585,539
売上高合計	2,770,824	2,909,694
売上原価
完成工事原価	1,231,882	998,778
兼業事業売上原価	908,711	1,065,476
売上原価合計	2,140,593	2,064,254
売上総利益
完成工事総利益	298,626	325,376
兼業事業総利益	331,603	520,063
売上総利益合計	630,230	845,439
販売費及び一般管理費	※１ 381,183	※１ 485,482
営業利益	249,046	359,957
営業外収益
受取利息	193	315
受取配当金	1,301	1,438
固定資産賃貸料	15,393	24,066
為替差益	4,395	－
持分法による投資利益	－	25,479
その他	3,884	8,347
営業外収益合計	25,168	59,647
営業外費用
支払利息	11,281	10,066
為替差損	－	483
持分法による投資損失	2,876	－
その他	3,459	5,624
営業外費用合計	17,617	16,174
経常利益	256,598	403,430

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
特別利益
固定資産売却益	454	10,596
特別利益合計	454	10,596
特別損失
減損損失	7,856	13,311
固定資産売却損	263	－
特別損失合計	8,120	13,311
税金等調整前四半期純利益	248,932	400,715
法人税、住民税及び事業税	65,494	120,421
法人税等調整額	32,284	24,639
法人税等合計	97,779	145,060
四半期純利益	151,152	255,654
親会社株主に帰属する四半期純利益	151,152	255,654

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
四半期純利益	151,152	255,654
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	16,439	△21,818
為替換算調整勘定	△4,259	△0
その他の包括利益合計	12,180	△21,818
四半期包括利益	163,333	233,835
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	163,333	233,835
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	248,932	400,715
減価償却費	103,672	137,957
賞与引当金の増減額（△は減少）	280	501
工事損失引当金の増減額（△は減少）	8,000	5,900
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	△18,111	28,885
役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）	958	1,828
受取利息及び受取配当金	△1,495	△1,753
支払利息	11,281	10,066
為替差損益（△は益）	△4,395	483
持分法による投資損益（△は益）	2,876	△25,479
固定資産売却損益（△は益）	△190	△10,596
減損損失	7,856	13,311
売上債権の増減額（△は増加）	△691,869	△239,939
未成工事支出金の増減額（△は増加）	18,161	△11,161
たな卸資産の増減額（△は増加）	31,554	39,621
仕入債務の増減額（△は減少）	211,089	△66,137
未成工事受入金の増減額（△は減少）	△32,454	575,296
未払消費税等の増減額（△は減少）	7,730	△24,525
その他の資産の増減額（△は増加）	△91,069	△23,387
その他の負債の増減額（△は減少）	△71,993	△99,894
その他	1,000	1,067
小計	△258,186	712,759
利息及び配当金の受取額	2,386	2,647
利息の支払額	△12,206	△10,072
法人税等の支払額	△74,780	△209,111
営業活動によるキャッシュ・フロー	△342,786	496,223

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年７月１日 　至　平成29年12月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年７月１日 　至　平成30年12月31日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△120,000	△125,000
定期預金の払戻による収入	120,000	120,000
貸付けによる支出	△1,400	－
貸付金の回収による収入	1,029	745
投資有価証券の取得による支出	－	△900
有形固定資産の取得による支出	△160,397	△258,381
有形固定資産の売却による収入	895	10,597
保険積立金の積立による支出	△4,379	△5,385
その他	△1,734	△188
投資活動によるキャッシュ・フロー	△165,986	△258,511
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	9,998	△30,149
長期借入れによる収入	97,700	183,000
長期借入金の返済による支出	△54,499	△76,650
リース債務の返済による支出	△4,393	△3,770
自己株式の取得による支出	△55	－
配当金の支払額	△18,865	△25,147
財務活動によるキャッシュ・フロー	29,884	47,281
現金及び現金同等物に係る換算差額	2,916	158
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△475,972	285,151
現金及び現金同等物の期首残高	1,292,614	1,559,048
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 816,642	※ 1,844,200

【注記事項】

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　平成30年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１　未成工事支出金等の内訳は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 （平成30年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年12月31日）
未成工事支出金	16,972千円	28,133千円
商品及び製品	178,153	138,490
貯蔵品	12,176	12,218

※２　第２四半期連結会計期間末日満期手形

　第２四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決算処理をしております。

　なお、当第２四半期連結会計期間末日が金融機関の休業日であったため、次の第２四半期連結会計期間末日満期手形が第２四半期連結会計期間末残高に含まれております。

	前連結会計年度 （平成30年６月30日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年12月31日）
受取手形	33,947千円	17,627千円

３　偶発債務

債務保証

前連結会計年度（平成30年６月30日）

　(有) 山本商店の金融機関からの借入債務に対する保証が、8,974千円あります。

当第２四半期連結会計期間（平成30年12月31日）

　(有) 山本商店の金融機関からの借入債務に対する保証が、6,970千円あります。

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  平成29年７月１日 　　至  平成29年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自  平成30年７月１日 　　至  平成30年12月31日）
給与手当	105,990千円	111,723千円
退職給付費用	△2,216	11,744
賞与引当金繰入額	1,749	2,436
役員退職慰労引当金繰入額	1,158	3,068
減価償却費	14,302	20,918
砕石運搬費	57,062	106,974

　２　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年12月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成30年12月31日）

　当社グループの主たる事業である建設事業においては、契約により工事の完了引渡しが第３四半期連結会計期間に集中するという季節的変動要因があります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年７月１日 至　平成30年12月31日）
現金預金勘定	1,142,819千円	2,175,398千円
預入期間が３か月を超える定期預金	△326,176	△331,198
現金及び現金同等物	816,642	1,844,200

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年７月１日　至　平成29年12月31日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年９月28日 定時株主総会	普通株式	18,915	3	平成29年６月30日	平成29年９月29日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年７月１日　至　平成30年12月31日）

１．配当に関する事項

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	1株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年９月27日 定時株主総会	普通株式	25,219	40	平成30年６月30日	平成30年９月28日	利益剰余金

２．株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成29年７月１日　至平成29年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	建設事業	砕石事業	酒類事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,530,508	857,319	178,010	2,565,839	204,984	2,770,824	-	2,770,824
セグメント間の内部 売上高又は振替高	1,484	77,283	455	79,223	12,802	92,025	△92,025	-
計	1,531,992	934,603	178,466	2,645,063	217,786	2,862,850	△92,025	2,770,824
セグメント利益又は損失（△）	177,719	160,731	△9,766	328,684	14,968	343,652	△94,606	249,046

（注）（１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、石油販売事業、不動産事業、太陽光発電事業、環境事業、警備事業及び乳酸菌事業を含んでおります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額94,606千円には、セグメント間取引消去1,334千円、各報告セグメントに配分していない全社費用95,940千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

（３）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「酒類事業」セグメントにおいて、機械装置・工具器具備品、車両運搬具、管理備品及び長期前払費用の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては7,856千円であります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成30年７月１日　至平成30年12月31日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（単位：千円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	建設事業	砕石事業	酒類事業	計
売上高
外部顧客への売上高	1,324,154	1,200,558	173,795	2,698,508	211,185	2,909,694	-	2,909,694
セグメント間の内部 売上高又は振替高	16,350	110,286	468	127,104	13,797	140,902	△140,902	-
計	1,340,504	1,310,844	174,263	2,825,613	224,983	3,050,596	△140,902	2,909,694
セグメント利益又は損失（△）	176,531	293,857	△16,118	454,269	12,188	466,458	△106,500	359,957

（注）（１）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、石油販売事業、不動産事業、太陽光発電事業、環境事業、警備事業及び乳酸菌事業を含んでおります。

（２）セグメント利益又は損失の調整額106,500千円には、セグメント間取引消去944千円、各報告セグメントに配分していない全社費用107,445千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

（３）セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「酒類事業」セグメントにおいて、機械装置・工具器具備品、車両運搬具及び長期前払費用の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては12,992千円であります。

　「その他」セグメントにおいて、工具器具備品の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては319千円であります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年７月１日 至　平成29年12月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年７月１日 至　平成30年12月31日）
１株当たり四半期純利益	239円73銭	405円48銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円）	151,152	255,654
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期 純利益（千円）	151,152	255,654
普通株式の期中平均株式数（千株）	630	630

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．当社は、平成30年１月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定して１株当たり四半期純利益を算定しております。

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

該当事項はありません。