(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 　至 平成27年３月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 　至 平成28年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）									△162,745	25,792
	減価償却費									20,417	23,440
	のれん償却費									72,932	-
	貸倒引当金の増減額（△は減少）									△2,970	△4,944
	退職給付に係る負債の増減額（△は減少）									2,037	3,159
	その他の引当金の増減額（△は減少）									△22,609	8,201
	受取利息及び受取配当金									△7,637	△2,144
	持分法による投資損益（△は益）									60,530	22,505
	固定資産売却損益（△は益）									△162	△2,475
	固定資産除却損									266	0
	支払利息									1,776	285
	リース投資資産の増減額（△は増加）									7,343	7,719
	売上債権の増減額（△は増加）									△105,526	△251,751
	たな卸資産の増減額（△は増加）									△94,283	△359,431
	未収入金の増減額（△は増加）									△31,234	△8,181
	未収消費税等の増減額（△は増加）									15,948	11,422
	仕入債務の増減額（△は減少）									155,194	160,153
	未払金及び未払費用の増減額（△は減少）									△12,547	8,159
	未払消費税等の増減額（△は減少）									△19,513	△9,706
	前受収益の増減額（△は減少）									3,775	2,022
	その他									△56,590	△28,279
	小計									△175,602	△394,050
	利息及び配当金の受取額									12,322	1,985
	利息の支払額									△1,776	△285
	法人税等の支払額									△7,459	△6,049
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△172,516	△398,400
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△16,249	△8,000
	有形固定資産の売却による収入									162	2,475
	無形固定資産の取得による支出									△4,006	△2,000
	定期預金の預入による支出									△50,000	△182
	定期預金の払戻による収入									1,300,000	-
	子会社設立による支出									-	△10,000
	貸付けによる支出									△350,000	△50,000
	貸付金の回収による収入									319,955	30,000
	その他									△35,235	-
	投資活動によるキャッシュ・フロー									1,164,626	△37,706
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入金の返済による支出									△493,057	-
	新株予約権の発行による収入									36,720	364
	自己株式の取得による支出									-	△3
	自己株式の売却による収入									134,046	-
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△322,290	361
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										669,819	△435,746
現金及び現金同等物の期首残高										1,011,882	1,396,741
現金及び現金同等物の四半期末残高										※1 1,681,701	※1 960,994