(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前第２四半期連結累計期間
(自 2021年10月１日
至 2022年３月31日)
当第２四半期連結累計期間
(自 2022年10月１日
至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）
△4,890
1,406,187
減価償却費
15,917
5,024
のれん償却費
197,973
163,925
新株予約権戻入益
△3,975
△678
長期前払費用の増減額（△は増加）
730
―
貸倒引当金の増減額（△は減少）
72
1,199
賞与引当金の増減額（△は減少）
△4,776
486
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
△570
△577
その他の引当金の増減額（△は減少）
△3,409
△35,000
受取利息及び受取配当金
△33
△3,854
関係会社株式売却損益（△は益）
38,979
887
固定資産除却損
13,576
支払利息
13,906
3,276
売上債権の増減額（△は増加）
△41,980
125,881
棚卸資産の増減額（△は増加）
△795,032
1,384,819
未収入金の増減額（△は増加）
24,215
12,672
前渡金の増減額（△は増加）
△27,753
△406,401
預け金の増減額（△は増加）
28
△250
未収消費税等の増減額（△は増加）
△110,584
180,818
仕入債務の増減額（△は減少）
20,000
351,836
未払金及び未払費用の増減額（△は減少）
△109,366
△644,770
未払消費税等の増減額（△は減少）
△285,773
△67,017
前受金の増減額（△は減少）
10,830
7,958
前受収益の増減額（△は減少）
△73,124
△7,081
その他
△234,871
△72,429
小計
△1,359,911
2,406,912
利息及び配当金の受取額
1,103
862
利息の支払額
△13,906
△3,276
法人税等の支払額又は還付額（△は支払）
△108,211
△102,440
△1,480,926
2,302,058
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△14,246
△20,623
無形固定資産の取得による支出
△4,164
△28,944
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△2,463
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
△986,150
敷金及び保証金の差入による支出
△13,795
貸付金の回収による収入
164,776
300,000
貸付による支出
△300,000
△63
△2,000
△839,848
△67,826
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
570,000
短期借入金の返済による支出
△500,000
△1,010,000
長期借入金の返済による支出
△243,820
△4,668
株式の発行による収入
4,050,000
新株予約権の発行による収入
91,800
新株予約権の行使による株式の発行による収入
565,470
121,800
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出
△2,000,000
△3,377
2,533,450
△896,245
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
212,674
1,337,986
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額
8,529
現金及び現金同等物の期首残高
2,085,918
1,739,563
現金及び現金同等物の四半期末残高
※1 2,307,122
※1 3,077,549