## 第５【経理の状況】

１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。

(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（平成29年４月１日から平成30年３月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。

３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、連結財務諸表等に関し適正に開示できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入する他、各種団体が主催するセミナー等にも積極的に参加しております。

### １【連結財務諸表等】

#### （１）【連結財務諸表】

##### ①【連結貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (平成30年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 96,018 | 104,336
受取手形及び売掛金 | 36,832 | 41,360
有価証券 | 3,238 | 2,240
商品及び製品 | 13,460 | 13,992
仕掛品 | 894 | 791
原材料及び貯蔵品 | 13,457 | 12,704
前渡金 | 15 | 18
前払費用 | 316 | 656
短期貸付金 | 87 | 66
繰延税金資産 | 2,515 | 2,478
その他 | 3,409 | 2,741
貸倒引当金 | △47 | △31
流動資産合計 | 170,199 | 181,357
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物及び構築物 | 70,893 | 70,454
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △39,293 | △38,836
建物及び構築物（純額） | 31,599 | 31,618
機械装置及び運搬具 | 110,694 | 116,523
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △76,977 | △83,093
機械装置及び運搬具（純額） | 33,717 | 33,430
工具、器具及び備品 | 24,279 | 24,938
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △20,684 | △21,544
工具、器具及び備品（純額） | 3,594 | 3,394
土地 | 15,763 | 15,758
リース資産 | 1,099 | 1,637
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △838 | △895
リース資産（純額） | 261 | 741
建設仮勘定 | 4,445 | 6,871
有形固定資産合計 | 89,382 | 91,814
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 4,530 | 5,000
のれん | 150 | 4,051
その他 | 1,021 | 561
無形固定資産合計 | 5,702 | 9,612
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | ※１ 39,842 | ※１ 42,958
長期貸付金 | 1,065 | 946
長期前払費用 | 226 | 146
退職給付に係る資産 | 2,534 | 1,420
投資不動産 | 12,667 | 12,667
減価償却累計額及び減損損失累計額 | △304 | △338
投資不動産（純額） | 12,363 | 12,329
繰延税金資産 | 474 | 505
その他 | 2,378 | 2,156
貸倒引当金 | △50 | △49
投資その他の資産合計 | 58,834 | 60,413
固定資産合計 | 153,919 | 161,840
資産合計 | 324,118 | 343,198

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (平成30年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
支払手形及び買掛金 | 29,200 | 33,872
短期借入金 | 1,126 | 842
1年内返済予定の長期借入金 | 486 | -
未払費用 | 26,024 | 27,946
未払法人税等 | 3,701 | 3,352
販売促進引当金 | 1,795 | 1,887
役員賞与引当金 | 38 | 38
ＢＩＰ株式給付引当金 | 89 | 75
その他 | 12,963 | 10,828
流動負債合計 | 75,426 | 78,843
固定負債 |  |
転換社債型新株予約権付社債 | 30,146 | 30,125
長期借入金 | 644 | 443
退職給付に係る負債 | 7,846 | 6,215
繰延税金負債 | 5,646 | 7,205
その他 | 5,973 | 5,576
固定負債合計 | 50,257 | 49,566
負債合計 | 125,684 | 128,409
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 7,773 | 7,773
資本剰余金 | 9,049 | 9,095
利益剰余金 | 170,706 | 182,627
自己株式 | △7,093 | △6,802
株主資本合計 | 180,435 | 192,694
その他の包括利益累計額 |  |
その他有価証券評価差額金 | 11,318 | 13,587
為替換算調整勘定 | 896 | 1,922
退職給付に係る調整累計額 | △200 | 91
その他の包括利益累計額合計 | 12,014 | 15,600
非支配株主持分 | 5,984 | 6,493
純資産合計 | 198,434 | 214,788
負債純資産合計 | 324,118 | 343,198

##### ②【連結損益及び包括利益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
売上高 | 353,217 | 353,432
売上原価 | ※１ 188,086 | ※１ 187,194
売上総利益 | 165,131 | 166,238
販売費及び一般管理費 |  |
運送費及び保管費 | 30,398 | 29,965
販売促進費 | 52,460 | 53,597
販売促進引当金繰入額 | 1,795 | 1,887
広告宣伝費 | 11,710 | 13,621
貸倒引当金繰入額 | △0 | △5
給料及び手当 | 16,194 | 16,549
賞与 | 5,460 | 5,509
役員賞与引当金繰入額 | 38 | 38
ＢＩＰ株式給付引当金繰入額 | 89 | 75
退職給付費用 | 1,057 | 817
福利厚生費 | 5,201 | 5,100
減価償却費 | 1,800 | 2,503
その他 | 14,669 | 16,200
販売費及び一般管理費合計 | ※２ 140,877 | ※２ 145,860
営業利益 | 24,254 | 20,377
営業外収益 |  |
受取利息 | 419 | 553
受取配当金 | 689 | 685
不動産賃貸料 | 638 | 762
補助金収入 | - | 477
その他 | 1,797 | 1,325
営業外収益合計 | 3,545 | 3,804
営業外費用 |  |
支払利息 | 115 | 51
寄付金 | 165 | 46
固定資産除却損 | 183 | 245
休止固定資産減価償却費 | 179 | 189
固定資産廃棄損 | 11 | 349
為替差損 | 207 | 644
その他 | 570 | 662
営業外費用合計 | 1,433 | 2,188
経常利益 | 26,367 | 21,993

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
特別利益 |  |
投資有価証券売却益 | 222 | 492
投資有価証券償還益 | - | 486
段階取得に係る差益 | - | 471
負ののれん発生益 | 313 | -
その他 | - | 60
特別利益合計 | 536 | 1,510
特別損失 |  |
減損損失 | ※３ 112 | ※３ 833
特別退職金 | - | 197
退職給付制度終了損 | 286 | 0
その他 | 12 | -
特別損失合計 | 411 | 1,031
税金等調整前当期純利益 | 26,492 | 22,473
法人税、住民税及び事業税 | 6,847 | 6,873
法人税等調整額 | 836 | 126
法人税等合計 | 7,683 | 6,999
当期純利益 | 18,808 | 15,473
（内訳） |  |
親会社株主に帰属する当期純利益 | 18,147 | 15,216
非支配株主に帰属する当期純利益 | 660 | 257
その他の包括利益 |  |
その他有価証券評価差額金 | 3,368 | 2,269
為替換算調整勘定 | △1,860 | 1,366
退職給付に係る調整額 | 774 | 292
持分法適用会社に対する持分相当額 | △114 | 55
その他の包括利益合計 | ※４ 2,168 | ※４ 3,983
包括利益 | 20,977 | 19,457
（内訳） |  |
親会社株主に係る包括利益 | 20,538 | 18,802
非支配株主に係る包括利益 | 438 | 654

##### ③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 7,773 | 7,816 | 155,190 | △6,811 | 163,968
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △2,631 |  | △2,631
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 18,147 |  | 18,147
自己株式の取得 |  |  |  | △949 | △949
自己株式の処分 |  | 1,233 |  | 667 | 1,901
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | - | 1,233 | 15,516 | △282 | 16,467
当期末残高 | 7,773 | 9,049 | 170,706 | △7,093 | 180,435

| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算 調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | 7,949 | 2,646 | △973 | 9,623 | 5,560 | 179,151
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △2,631
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  | 18,147
自己株式の取得 |  |  |  |  |  | △949
自己株式の処分 |  |  |  |  |  | 1,901
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 3,368 | △1,750 | 773 | 2,391 | 423 | 2,814
当期変動額合計 | 3,368 | △1,750 | 773 | 2,391 | 423 | 19,282
当期末残高 | 11,318 | 896 | △200 | 12,014 | 5,984 | 198,434

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

|  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
当期首残高 | 7,773 | 9,049 | 170,706 | △7,093 | 180,435
当期変動額 |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △3,295 |  | △3,295
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  | 15,216 |  | 15,216
自己株式の取得 |  |  |  | △11 | △11
自己株式の処分 |  | 0 |  | 302 | 302
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  | 46 |  |  | 46
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |
当期変動額合計 | - | 46 | 11,921 | 291 | 12,258
当期末残高 | 7,773 | 9,095 | 182,627 | △6,802 | 192,694

| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算 調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計
当期首残高 | 11,318 | 896 | △200 | 12,014 | 5,984 | 198,434
当期変動額 |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  | △3,295
親会社株主に帰属する当期純利益 |  |  |  |  |  | 15,216
自己株式の取得 |  |  |  |  |  | △11
自己株式の処分 |  |  |  |  |  | 302
非支配株主との取引に係る親会社の持分変動 |  |  |  |  |  | 46
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 2,269 | 1,025 | 291 | 3,586 | 508 | 4,095
当期変動額合計 | 2,269 | 1,025 | 291 | 3,586 | 508 | 16,353
当期末残高 | 13,587 | 1,922 | 91 | 15,600 | 6,493 | 214,788

##### ④【連結キャッシュ・フロー計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー |  |
税金等調整前当期純利益 | 26,492 | 22,473
減価償却費 | 11,110 | 13,604
減損損失 | 112 | 833
負ののれん発生益 | △313 | -
退職給付に係る資産負債の増減額 | △2,534 | △95
役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △3 | -
ＢＩＰ株式給付引当金の増減額（△は減少） | 33 | △14
ＥＳＯＰ分配引当金の増減額（△は減少） | △1,366 | -
販売促進引当金の増減額（△は減少） | 120 | 92
貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6 | △16
受取利息及び受取配当金 | △1,109 | △1,239
支払利息 | 115 | 51
為替差損益（△は益） | 122 | 366
固定資産売却損益（△は益） | △9 | △32
固定資産除却損 | 183 | 245
投資有価証券売却損益（△は益） | △222 | △492
投資有価証券償還損益（△は益） | - | △486
売上債権の増減額（△は増加） | △1,801 | △4,096
たな卸資産の増減額（△は増加） | △945 | 689
仕入債務の増減額（△は減少） | 722 | 4,479
その他 | 4,360 | 2,243
小計 | 35,060 | 38,604
法人税等の支払額 | △5,496 | △7,110
営業活動によるキャッシュ・フロー | 29,563 | 31,493
投資活動によるキャッシュ・フロー |  |
定期預金の預入による支出 | △13,196 | △13,453
定期預金の払戻による収入 | 13,179 | 7,938
有価証券の取得による支出 | △1,500 | △8
有価証券の売却による収入 | 2,912 | 1,533
信託受益権の償還による収入 | 500 | -
投資有価証券の取得による支出 | △555 | △241
投資有価証券の売却及び償還による収入 | 3,206 | 1,814
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | ※２ △100 | ※２ △4,307
有形固定資産の取得による支出 | △17,713 | △18,295
有形固定資産の売却による収入 | 37 | 115
無形固定資産の取得による支出 | △2,560 | △1,282
投資不動産の賃貸による収入 | 576 | 672
貸付けによる支出 | △2 | △1
貸付金の回収による収入 | 86 | 58
利息及び配当金の受取額 | 1,136 | 1,257
その他 | △66 | △845
投資活動によるキャッシュ・フロー | △14,059 | △25,044

|  | (単位：百万円)
| 前連結会計年度 (自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日) | 当連結会計年度 (自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー |  |
新株予約権付社債の発行による収入 | 30,045 | -
短期借入金の純増減額（△は減少） | △3,825 | △828
長期借入れによる収入 | 944 | -
長期借入金の返済による支出 | △879 | △201
利息の支払額 | △115 | △51
配当金の支払額 | △2,631 | △3,295
非支配株主への配当金の支払額 | △14 | △19
自己株式の取得による支出 | △949 | △11
自己株式の売却による収入 | 1,829 | 213
その他 | △188 | △260
財務活動によるキャッシュ・フロー | 24,213 | △4,454
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,489 | 783
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 38,228 | 2,778
現金及び現金同等物の期首残高 | 52,010 | 90,238
現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 90,238 | ※１ 93,017

##### 【注記事項】

###### （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）

１．連結の範囲に関する事項

(1）連結子会社の数34社

連結子会社は、『第１　企業の概況　４．関係会社の状況』に記載しているため省略しました。

Glico Asia Pacific Pte.Ltd.は当連結会計年度に新たに設立し、連結の範囲に含めております。

また、Glico Canada Corporation（持分法非適用関連会社）及びTCHO Ventures,Inc.の株式を取

得したことにより、両社を連結の範囲に含めております。

(2）主要な非連結子会社の名称等

江栄商事株式会社

（連結の範囲から除いた理由）

非連結子会社（江栄商事株式会社他１社）は、小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等はいずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。

２．持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用の関連会社の数2社

主要な持分法適用の関連会社の名称

Generale Biscuit Glico France S.A.、PT.Glico-Wings

(2) 持分法を適用していない非連結子会社（江栄商事株式会社他１社）及び関連会社（関東フローズン株式会社）は、それぞれ当期純損益（持分に見合う額）及び利益剰余金（持分に見合う額）等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としての重要性がないため、持分法の適用から除外しております。

３．連結子会社の事業年度等に関する事項

決算日が連結決算日と異なる連結子会社は下表のとおりです。

当連結財務諸表の作成に当たって、下表の11社については、連結決算日との間に生じた重要な取引を調整した上でその決算日の財務諸表を使用しております。

会社名 | 決算日
上海江崎格力高食品有限公司 | 12月31日
上海江崎格力高南奉食品有限公司 | 12月31日
Glico Asia Pcific Pte.Ltd. | 12月31日
Thai Glico Co.,Ltd. | 12月31日
Ezaki Glico USA Corp. | 12月31日
Glico-Haitai Co.,Ltd． | 12月31日
PT.Glico Indonesia | 12月31日
Glico Frozen(Thailand) Co.,Ltd. | 12月31日
Glico Malaysia Sdn.Bhd. | 12月31日
Glico Canada Corporation | 12月31日
TCHO Ventures,Inc. | 12月31日

４．持分法適用会社の事業年度に関する事項

決算日が連結決算日と異なる持分法適用会社は下表のとおりです。

当連結財務諸表の作成に当たって、下表の２社については、連結決算日との間に生じた重要な取引を調整した上でその決算日の財務諸表を使用しております。

会社名 | 決算日
Generale Biscuit Glico France S.A. | 12月31日
PT.Glico-Wings | 12月31日

５．会計方針に関する事項

(1）重要な資産の評価基準及び評価方法

①有価証券

満期保有目的の債券…償却原価法

その他有価証券

時価のあるもの…決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価

は主として移動平均法により算定）

なお、組込デリバティブの時価を区分して測定することが出来ない複合金融商品については複合金融商品全体を時価評価しております。

時価のないもの…主として移動平均法による原価法

②デリバティブ…時価法

③たな卸資産…主として総平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）

(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法

①有形固定資産及び投資不動産（リース資産を除く）…主として定率法

ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く。）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

②無形固定資産（リース資産を除く）…定額法

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年間）による定額法を採用しております。

③リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零と

する定額法を採用しております。

(3）重要な引当金の計上基準

①貸倒引当金

売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

②販売促進引当金

販売促進費の支出に備えて、当連結会計年度末における販売促進費の見込額に基づき計上しております。

③役員賞与引当金

役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度における支給見込額に基づき計上しております。

④ＢＩＰ株式給付引当金

「役員報酬ＢＩＰ信託」における、役員に対する将来の当社株式の給付に備えて、株式交付規定に基づき、役員に割り当てられたポイントに応じた株式の給付見込み額を計上しております。

(4）退職給付に係る会計処理の方法

①退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

(5）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産、負債、収益及び費用は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。

(6）重要なヘッジ会計の方法

①ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、為替予約については振当処理の要件を満たしている場合には、振当処理を採用しております。

また、金利スワップについては金融商品に係る会計基準の特例処理の要件を満たしている場合には、特例処理を採用しております。

②ヘッジ手段とヘッジ対象

為替予約…外貨建予定取引

金利スワップ…金利変動リスクのある金融資産及び借入金

通貨スワップ…為替変動リスクのある外貨建て資産及び負債

③ヘッジ方針

デリバティブ取引は社内規定に従い、保有する資産及び借入金に係わる為替変動又は金利変動リスクを効果的にヘッジする目的で利用しております。

④ヘッジ有効性評価の方法

ヘッジ対象の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計とヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、その変動額の比率によって有効性を評価しております。

ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。

(7)のれんの償却方法及び償却期間

主に５～10年間の均等償却を行っております。

(8)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか

負わない取得日から３ケ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

(9）その他連結財務諸表作成のための重要な事項

①消費税等の会計処理

消費税等の会計処理は、税抜き方式によっております。

②連結納税制度の適用

当社及び一部の国内連結子会社は、当社を連結納税親会社とした連結納税制度を適用しております。

###### （未適用の会計基準等）

・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　平成30年２月16日改正　企業会計基準委員会）

・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成30年２月16日最終改正　企業会計基準委員会）

（1）概要

「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針を企業会計基準委員会に移管するに際して、基本的にその内容を踏襲した上で、必要と考えられる以下の見直しが行われたものであります。

（会計処理の見直しを行った主な取り扱い）

・個別財務諸表における子会社株式等に係る将来加算一時差異の取り扱い

・（分類１）に該当する企業における繰延税金資産の回収可能性に関する取扱い

（2）適用予定日

平成31年３月期の期首から適用します。

（3）当該会計基準等の適用による影響

「税効果会計に係る会計基準の適用指針」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）

・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年３月30日　企業会計基準委員会）

（1）概要

収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は次の５つのステップを適用し認識されます。

ステップ１：顧客との契約を識別する。

ステップ２：契約における履行義務を識別する。

ステップ３：取引価格を算定する。

ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。

ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。

（2）適用予定日

平成34年３月期の期首から適用します。

（3）当該会計基準等の適用による影響

連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。

###### （表示方法の変更）

（連結貸借対照表）

前連結会計年度まで無形固定資産の「その他」に含めて表示しておりました「のれん」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より、区分掲記しております。なお、前連結会計年度の「のれん」は150百万円であります。

（連結損益及び包括利益計算書）

前連結会計年度まで営業外費用の「その他」に含めて表示しておりました「固定資産廃棄損」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より、区分掲記しております。なお、前連結会計年度の「固定資産廃棄損」は11百万円であります。

###### （追加情報）

（信託型従業員持株インセンティブ・プラン（E-Ship®））

当社は、当社従業員に対する当社の中長期的な企業価値向上へのインセンティブの付与を目的として、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（E-Ship®）」（以下、「本プラン」といいます。）を導入しております。

本制度に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号　平成27年３月26日）を適用しております。

（１）取引の概要

本プランは、「江崎グリコ投資会」（以下「持株会」といいます。）に加入するすべての従業員を対象とするインセンティブ・プランです。本プランでは、当社が信託銀行に「江崎グリコ投資会信託」（以下、「従持信託」といいます。）を設定し、従持信託は、今後５年間にわたり持株会が取得すると見込まれる数の当社株式を予め取得します。その後は、従持信託から持株会に対して継続的に当社株式の売却が行われるとともに、信託終了時点で従持信託内に株式売却益相当額が累積した場合には、当該株式売却益相当額が残余財産として受益者適格要件を満たす者に分配されます。なお、当社は、従持信託が当社株式を取得するための借入に対し保証することになるため、当社株価の下落により従持信託内に株式売却損相当額が累積し、信託終了時点において従持信託内に当該株式売却損相当の借入金残債がある場合は、かかる保証行為に基づき、当社が当該残債を弁済することになります。

（２）信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額により、連結貸借対照表の純資産の部に自己株式として計上しており、当該株式の帳簿価額及び株式数は下記の通りです。

帳簿価額　前連結会計年度814百万円　当連結会計年度601百万円

株式数　前連結会計年度128千株　当連結会計年度94千株

（３）総額法の適用により計上された借入金の帳簿価額

前連結会計年度833百万円　当連結会計年度631百万円

（業績連動型株式報酬制度）

当社は、取締役（社外取締役及び非常勤取締役を除く。以下同じ。）並びに当社と委任契約を締結している執行役員（海外駐在者を除く。以下併せて「取締役等」といいます。）を対象に、業績向上に対する達成意欲を更に高めるとともに、株主価値との連動性を高めることを目的として、会社業績との連動性が高く、かつ透明性・客観性の高い役員報酬制度として、役員報酬ＢＩＰ信託を導入しております。

本制度に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号　平成27年３月26日）を適用しております。

（１）取引の概要

本制度は、平成28年３月31日で終了する事業年度から平成30年３月31日で終了する事業年度までの３年間（以下「対象期間」といいます。）を対象として、各事業年度の役位及び業績目標の達成度に応じて役員報酬として当社株式の交付を行う制度です。

本制度では、当社と三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社の間で、当社を委託者、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社を受託者とする役員報酬ＢＩＰ信託契約（以下「本信託契約」といい、本信託契約に基づき設定される信託を「本信託」といいます。）を締結することによって設定される信託口、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（役員報酬ＢＩＰ信託口）（以下、「役員報酬信託口」といいます。）において、予め取得した株式を管理いたします。

本信託契約では、当社が合計３億円を上限とする金員を対象期間の取締役等への報酬として拠出し、受益者要件を満たす取締役等を受益者とする信託を設定いたします。役員報酬信託口は、当社株式を当社（自己株式処分）又は株式市場から取得し、業績達成度に応じて当社の取締役等に当社株式を交付いたします。

役員報酬信託口からの当社株式の交付は、受益者要件を満たす当社の取締役等に、所定の受益者確定手続を行うことにより、信託期間中の毎年６月末日（同日が営業日でない場合には、前営業日）に、同年５月末日に付与されたポイント数に応じた当社株式を本信託から交付します。

なお、本信託の信託財産に属する当社株式（すなわち当社の取締役等に交付される前の当社株式）については、経営への中立性を確保するため、信託期間中、議決権を行使しないものとなっております。

（２）信託に残存する自社の株式

信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価格により、連結貸借対照表の純資産の部に自己株式として計上しており当該株式の帳簿価額及び株式数は下記の通りです。

帳簿価額　前連結会計年度223百万円、当連結会計年度133百万円

株式数　前連結会計年度35千株、当連結会計年度21千株

###### （連結貸借対照表関係）

※１　非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
投資有価証券（株式） | 3,224百万円 | 3,224百万円

###### （連結損益及び包括利益計算書関係）

※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。

前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
270百万円 | 200百万円

※２　一般管理費に含まれる研究開発費の総額

前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
5,490百万円 | 6,148百万円

※３　減損損失

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

投資の意思決定単位である事業部門及び遊休資産にグルーピングし、以下の資産グループについて減損損失

（112百万円）を計上しました。

場所 | 用途 | 種類
関東グリコ他 | 遊休設備 | 機械装置等

収益性の低下した状態が継続している事業資産及び今後の使用見込みのない遊休資産を回収可能価額まで減額しております。その内訳は、機械装置105百万円、その他６百万円であります。これらの回収可能価額は正味売却可能価額により算定しております。正味売却可能価額は、零円として評価しております。

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）

投資の意思決定単位である事業部門及び遊休資産にグルーピングし、以下の資産グループについて減損損失

（833百万円）を計上しました。

場所 | 用途 | 種類
九州グリコ、広島グリコ乳業他 | 遊休設備 | 機械装置等
タイ（バンコック市他) | 冷菓製造設備・販売什器他 | 機械装置・工具器具及び備品

資産のグルーピング方法は事業用資産においては、事業区分をもとに、概ね独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位ごとに、遊休資産においては、個別物件単位ごとに減損損失の認識の判定及び測定を決定しております。

上記資産グループについて、減損損失の認識に至った経緯等は、次のとおりであります。

九州グリコ、広島グリコ乳業他の事業資産及び今後の使用見込みのない遊休資産については、回収可能価額まで減額しております。その内訳は、建物及び構築物76百万円、機械装置86百万円であります。これらの回収可能価額は正味売却可能価額により算定しております。正味売却可能価額は、零円として評価しております。

タイ（バンコック市他）の冷菓製造設備及び販売什器他については、業績が当初計画を大きく下回る推移となっているため、資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額しております。その内訳は、機械装置448百万円、工具器具及び備品220百万円であります。当該資産の回収可能価額は使用価値により測定しており、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれることから、使用価値は備忘価額をもって評価しております。

※４　その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
その他有価証券評価差額金： |  |
当期発生額 | 4,949百万円 | 4,469百万円
組替調整額 | △222 | △892
税効果調整前 | 4,727 | 3,576
税効果額 | △1,359 | △1,307
その他有価証券評価差額金 | 3,368 | 2,269
為替換算調整勘定： |  |
当期発生額 | △1,860 | 1,366
退職給付に係る調整額： |  |
当期発生額 | 512 | 201
組替調整額 | 604 | 220
税効果調整前 | 1,117 | 421
税効果額 | △342 | △129
退職給付に係る調整額 | 774 | 292
持分法適用会社に対する持分相当額： |  |
当期発生額 | △114 | 55
その他の包括利益合計 | 2,168 | 3,983

###### （連結株主資本等変動計算書関係）

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度 増加株式数（株） | 当連結会計年度 減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 69,430,069 | － | － | 69,430,069
合計 | 69,430,069 | － | － | 69,430,069
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注）１.２. | 3,836,000 | 149,974 | 303,503 | 3,682,471
合計 | 3,836,000 | 149,974 | 303,503 | 3,682,471

（注）１．普通株式の自己株式の増加149,974株は、単元未満株式の買取による1,274株及び「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」設定に伴う取得148,700株による増加であり、減少303,503株は、単元未満株式の買増請求203株、「従業員持株会信託型ＥＳＯＰ（信託口）」からの従業員持株会への売却10,900株及び信託終了期間終了に伴う株式市場への売却260,600株、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」から従業員持株会への売却20,300株、「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」から取締役等への支給11,500株によるものであります。

２．自己株式数については、当連結会計年度末に「従業員持株会信託型ＥＳＯＰ（信託口）」が所有する128,400株、「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」が所有する35,900株を含めて記載しております。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数 | 当連結会計年度末残高 （百万円）
当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末
当社 | 2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債 | 普通株式 | 株 － | 株 3,706,907 | 株 － | 株 3,706,907 | （注）－
合計 | － | 3,706,907 | － | 3,706,907 | －

(注）転換社債型新株予約権付社債については、一括法によっております。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成28年５月13日 取締役会 | 普通株式 | 1,312 | 20 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月７日
平成28年11月７日 取締役会 | 普通株式 | 1,318 | 20 | 平成28年９月30日 | 平成28年12月９日

（注）１．平成28年５月13日取締役会決議による配当金の総額には、「従業員持株会信託型ＥＳＯＰ（信託口）」に対する配当金を含めておりません。これは、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号　平成27年３月26日）を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っているためであります。また、「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金０百万円を含めております。

２．平成28年11月７日取締役会決議による配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」及び「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金３百万円を含めております。

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成29年５月15日 取締役会 | 普通株式 | 1,977 | 利益剰余金 | 30 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月６日

（注）配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」及び「役員報酬ＢＩＰ

（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金４百万円を含めております。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項

| 当連結会計年度期首株式数（株） | 当連結会計年度 増加株式数（株） | 当連結会計年度 減少株式数（株） | 当連結会計年度末株式数（株）
発行済株式 |  |  |  |
普通株式 | 69,430,069 | － | － | 69,430,069
合計 | 69,430,069 | － | － | 69,430,069
自己株式 |  |  |  |
普通株式（注）１.２. | 3,682,471 | 1,977 | 48,037 | 3,636,411
合計 | 3,682,471 | 1,977 | 48,037 | 3,636,411

（注）１．普通株式の自己株式の増加1,977株は、単元未満株式の買取による1,977株による増加であり、減少48,037株は、単元未満株式の買増請求37株、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」による自社の株式の交付33,600株、「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」から取締役等への支給14,400株によるものであります。

２．自己株式数については、当連結会計年度末に「信託型従業員持株インセンティブ・ブラン（信託口）」が所有する94,800株、「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」が所有する21,500株を含めて記載しております。

２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数 | 当連結会計年度末残高 （百万円）
当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末
当社 | 2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債 | 普通株式 | 株 3,706,907 | 株 （注1）6,975 | 株 － | 株 3,713,882 | （注2）－
合計 | 3,706,907 | 6,975 | － | 3,713,882 | －

(注）１．2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の増加は、転換価額の調整によるものです。

２．転換社債型新株予約権付社債については、一括法によっております。

３．配当に関する事項

(1）配当金支払額

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成29年５月15日 取締役会 | 普通株式 | 1,977 | 30 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月６日
平成29年10月31日 取締役会 | 普通株式 | 1,318 | 20 | 平成29年９月30日 | 平成29年12月８日

（注）１．平成29年５月15日取締役会決議による配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」及び「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金４百万円を含めております。

２．平成29年10月31日取締役会決議による配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」及び「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金２百万円を含めております。

(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

（決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | 配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日
平成30年５月14日 取締役会 | 普通株式 | 1,977 | 利益剰余金 | 30 | 平成30年３月31日 | 平成30年６月６日

（注）配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」及び「役員報酬ＢＩＰ

（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金３百万円を含めております。

###### （連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
現金及び預金勘定 | 96,018 | 百万円 | 104,336 | 百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △7,443 |  | △12,958 |
取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資（有価証券） | 1,663 |  | 1,639 |
現金及び現金同等物 | 90,238 |  | 93,017 |

※２ 当連結会計年度に株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

株式の取得により新たにTCHO Ventures, Inc.を連結したことに伴う、連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価格と取得による支出（純額）との関係は次のとおりであります。

流動資産　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　636百万円

固定資産 18

のれん　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,311

流動負債　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　△170

為替換算調整勘定　　　　　　　　　　　　　　　　　　171

連結子会社株式の取得価格　　　　　　　　　　　　　3,966

連結子会社の現金及び現金同等物　　　　　　　　　　 △64

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出　3,902

また、その他当連結会計年度において、株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の金額は、重要性が乏しいため記載を省略しております。

###### （リース取引関係）

１．ファイナンス・リース取引（借主側）

所有権移転外ファイナンス・リース取引

(1) リース資産の内容

(ア）有形固定資産

工具器具備品・車両運搬具等

(イ）無形固定資産

ソフトウエア

(2) リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「５.会計方針に関する事項 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

２．オペレーティング・リース取引（借主側）

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
１年内 | 266 | 292
１年超 | 622 | 421
合計 | 888 | 713

###### （金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

当社グループは、設備投資計画及びその他の長期的資金需要に照らして、主に銀行借入や社債発行により必要な資金を調達しております。また、短期的な運転資金は銀行借入により調達しております。余資は、流動性の高い金融商品、一定以上の格付けをもつ発行体の債券等、安全性の高い金融商品、主に業務上の関係を有する企業の株式に投資しております。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

(2)金融商品の内容及びそのリスク

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的以外の債券と株式等であり、信用リスク、市場価格の変動リスク及び金利の変動リスクに晒されております。

営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが６ヶ月以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及び社債は、主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されております。

デリバティブ取引は、外貨建ての債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした先物為替予約取引及び通貨スワップ取引、保有する投資有価証券に係る将来の取引市場での金利変動リスク軽減を目的とした金利スワップ取引を行っております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「５．会計方針に関する事項 (6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。

(3)金融商品に係るリスク管理体制

①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

当社グループは、各社の与信管理規程に従い、営業債権について取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、取引先の信用状況を随時に把握し、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、一部の営業債権に対しては、取引信用保険を活用しております。

有価証券及び投資有価証券は、一定以上の格付けをもつ発行体のもののみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。

デリバティブ取引につきましては、カウンターパーティーリスクを軽減するために、格付けの高い金融機関とのみ取引を行っております。

②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体（取引先）の財務状況、格付け状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を定期的に見直しております。

デリバティブ取引の執行・管理につきましては、取引権限を定めた社内規程に基づき行っており、担当役員は、取引実績を定期的に取締役会に報告しております。

③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

当社は、グループの国内主要各社に対してキャッシュマネジメントシステムを導入しております。グループ各社の事業計画に基づき、経理部が適時に資金繰り計画を作成し、実績を勘案しながら計画を随時見直しております。

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。

２．金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。

前連結会計年度（平成29年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
(1）現金及び預金 | 96,018 | 96,018 | －
(2）受取手形及び売掛金 | 36,832 | 36,832 | －
(3）有価証券及び投資有価証券 | 38,761 | 38,761 | －
資産計 | 171,613 | 171,613 | －
(1）支払手形及び買掛金 | 29,200 | 29,200 | －
(2）短期借入金 | 1,126 | 1,126 | －
(3）１年内返済予定の長期借入金 | 486 | 486 | －
(4）転換社債型新株予約権付社債 | 30,146 | 31,605 | 1,458
(5）長期借入金 | 644 | 644 | (0)
負債計 | 61,604 | 63,062 | 1,458

当連結会計年度（平成30年３月31日）

| 連結貸借対照表計上額 （百万円） | 時価（百万円） | 差額（百万円）
(1）現金及び預金 | 104,336 | 104,336 | －
(2）受取手形及び売掛金 | 41,360 | 41,360 | －
(3）有価証券及び投資有価証券 | 40,877 | 40,877 | －
資産計 | 186,575 | 186,575 | －
(1）支払手形及び買掛金 | 33,872 | 33,872 | －
(2）短期借入金 | 842 | 842 | －
(3）１年内返済予定の長期借入金 | － | － | －
(4）転換社債型新株予約権付社債 | 30,125 | 30,780 | 654
(5）長期借入金 | 443 | 442 | (0)
負債計 | 65,282 | 65,937 | 654

（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券取引に関する事項

資　産

(1）現金及び預金、(2）受取手形及び売掛金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(3）有価証券及び投資有価証券

これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。

負　債

(1）支払手形及び買掛金、(2）短期借入金、（3）1年内返済予定の長期借入金

これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4）転換社債型新株予約権付社債

これらの時価は、市場価格に基づき算定しております。

(5）長期借入金

これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

（単位：百万円）

区分 | 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
非上場株式 | 4,319 | 4,321

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「（3）有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。

３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度（平成29年３月31日）

| １年以内 (百万円） | １年超 ５年以内 (百万円） | ５年超 10年以内 (百万円） | 10年超 (百万円）
預金 | 95,931 | － | － | －
受取手形及び売掛金 | 36,832 | － | － | －
有価証券及び投資有価証券 |  |  |  |
その他有価証券のうち満期があるもの |  |  |  |
(1) 債券（社債） | 1,500 | 600 | － | 800
(2) その他 | 1,300 | 40 | － | －
合計 | 135,564 | 640 | － | 800

当連結会計年度（平成30年３月31日）

| １年以内 (百万円） | １年超 ５年以内 (百万円） | ５年超 10年以内 (百万円） | 10年超 (百万円）
預金 | 104,227 | － | － | －
受取手形及び売掛金 | 41,360 | － | － | －
有価証券及び投資有価証券 |  |  |  |
その他有価証券のうち満期があるもの |  |  |  |
(1) 債券（社債） | 600 | － | － | －
(2) その他 | 1,000 | 140 | 684 | －
合計 | 147,187 | 140 | 684 | －

４. 借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度（平成29年３月31日）

| １年以内 (百万円） | １年超 ２年以内 (百万円） | ２年超 ３年以内 (百万円） | ３年超 ４年以内 (百万円） | ４年超 ５年以内 (百万円） | ５年超 (百万円）
短期借入金 | 1,126 | － | － | － | － | －
1年内返済予定の長期借入金 | 486 | － | － | － | － | －
長期借入金 | － | 188 | 188 | 188 | 78 | －
合計 | 1,612 | 188 | 188 | 188 | 78 | －

当連結会計年度（平成30年３月31日）

| １年以内 (百万円） | １年超 ２年以内 (百万円） | ２年超 ３年以内 (百万円） | ３年超 ４年以内 (百万円） | ４年超 ５年以内 (百万円） | ５年超 (百万円）
短期借入金 | 842 | － | － | － | － | －
1年内返済予定の長期借入金 | － | － | － | － | － | －
長期借入金 | － | 188 | 188 | 65 | － | －
合計 | 842 | 188 | 188 | 65 | － | －

###### （有価証券関係）

１．満期保有目的の債券

前連結会計年度（平成29年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（平成30年３月31日）

該当事項はありません。

２．その他有価証券

前連結会計年度（平成29年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 33,587 | 18,413 | 15,174
(2）債券 | 1,379 | 913 | 466
(3）その他 | 53 | 48 | 4
小計 | 35,021 | 19,375 | 15,645
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 527 | 538 | △10
(2）債券 | 1,499 | 1,500 | △0
(3）その他 | 1,713 | 1,719 | △6
小計 | 3,740 | 3,758 | △17
合計 | 38,761 | 23,133 | 15,627

当連結会計年度（平成30年３月31日）

| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円）
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 37,668 | 18,461 | 19,206
(2）債券 | 600 | 600 | 0
(3）その他 | 48 | 32 | 15
小計 | 38,317 | 19,094 | 19,223
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 213 | 230 | △16
(2）債券 | － | － | －
(3）その他 | 2,346 | 2,348 | △2
小計 | 2,559 | 2,578 | △18
合計 | 40,877 | 21,673 | 19,204

３．売却したその他有価証券

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
(1）株式 | 624 | 210 | －
(2）債券 | － | － | －
(3）その他 | 1,512 | 12 | －
合計 | 2,136 | 222 | －

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

種類 | 売却額（百万円） | 売却益の合計額 （百万円） | 売却損の合計額 （百万円）
(1）株式 | 992 | 492 | －
(2）債券 | 800 | 486 | －
(3）その他 | － | － | －
合計 | 1,792 | 978 | －

４．減損処理を行った有価証券

前連結会計年度において、投資有価証券の減損処理はありません。

当連結会計年度において、投資有価証券の減損処理はありません。

なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。

###### （デリバティブ取引関係）

１. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

（1）通貨関連

前連結会計年度（平成29年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（平成30年３月31日）

該当事項はありません。

（2）金利関連

前連結会計年度（平成29年３月31日）

該当事項はありません。

当連結会計年度（平成30年３月31日）

該当事項はありません。

（3）地震デリバティブ関連

商品の性格上、時価評価額の算定は行っておりません。

２. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

該当事項はありません。

###### （退職給付関係）

１．採用している退職給付制度の概要

当社及び国内連結子会社のうち、グリコ栄養食品㈱及び江栄情報システム㈱は、確定給付型の制度として、退職一時金制度に加え、企業年金基金制度を設けております。その他の国内連結子会社は主に退職一時金制度のみを設けております。また、連結子会社１社は、複数事業主制度の厚生年金基金制度に加入しており、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することが出来ないため、確定拠出制度と同様に会計処理しております。また、当社は平成28年10月に、グリコ栄養食品㈱及び江栄情報システム㈱は平成29年10月に、退職一時金制度の一部を確定拠出年金制度へ移行しました。

２．確定給付制度

(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
退職給付債務の期首残高 | 26,148百万円 | 22,485百万円
勤務費用 利息費用 数理計算上の差異の発生額 退職給付の支払額 過去勤務費用の当期発生額 確定拠出年金制度への移行に伴う減少額 その他 | 1,163 112 △265 △1,754 △103 △2,802 △13 | 779 119 380 △1,373 － △141 193
退職給付債務の期末残高 | 22,485 | 22,443

(注）一部の連結子会社は、退職給付債務の算定に当たり、簡便法を採用しております。

(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
年金資産の期首残高 | 17,184百万円 | 17,172百万円
期待運用収益 数理計算上の差異の発生額 事業主からの拠出額 退職給付の支払額 | 429 143 373 △958 | 429 581 378 △914
年金資産の期末残高 | 17,172 | 17,647

(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
積立型制度の退職給付債務 年金資産 | 16,387百万円 △17,172 | 16,239百万円 △17,647
非積立型制度の退職給付債務 | △784 6,097 | △1,408 6,204
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 5,312 | 4,795
退職給付に係る負債 退職給付に係る資産 | 7,846 △2,534 | 6,215 △1,420
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 5,312 | 4,795

(注）一部の連結子会社は、退職給付債務の算定に当たり、簡便法を採用しております。

(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
勤務費用 利息費用 期待運用収益 数理計算上の差異の費用処理額 過去勤務費用の費用処理額 その他 | 1,159百万円 112 △429 429 △1 57 | 779百万円 119 △429 228 △20 △2
確定給付制度に係る退職給付費用 | 1,327 | 674
特別退職金（注２） | － | 197
確定拠出年金制度への移行に伴う利益（△）及び損失（注３） | 286 | △34

(注）１．簡便法を採用している連結子会社の退職給付費用は「勤務費用」に計上しております。

２．特別損失に計上しております。

３．特別利益及び特別損失に計上しております。

(5)退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果調整前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
過去勤務費用 数理計算上の差異 | 102百万円 1,014 | △20百万円 442
合　計 | 1,117 | 421

(6)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果調整前）の内訳は次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
未認識過去勤務費用 未認識数理計算上の差異 | 93百万円 △387 | 72百万円 55
合　計 | △293 | 128

(7)年金資産に関する事項

①年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
債券 株式 一般勘定 その他 | 46% 28 6 20 | 48% 31 5 16
合　計 | 100 | 100

②長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

(8)数理計算上の計算基礎に関する事項

当連結会計年度末における主要な数理計算上の計算基礎

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
割引率 長期期待運用収益率 予想昇給率 | 0.0%～1.3% 2.5% 6.0%～8.0% | 0.1%～1.1% 2.5% 8.0%～14.0%

３．複数事業主制度

確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の厚生年金基金制度への要拠出額は、前連結会計年度26

百万円、当連結会計年度14百万円であります。

(1)複数事業主制度の直近の積立状況

| 前連結会計年度 （平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （平成30年３月31日）
年金資産の額 年金財政計算上の数理債務の額と 最低責任準備金の額との合計額 | 531,916百万円 538,160 | 549,912百万円 547,838
差引額 | △6,243 | 2,074

(2)複数事業主制度の掛金に占める当社グループの割合

前連結会計年度　0.18%　　　（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

当連結会計年度　0.17%　　　（自　平成29年４月１日　至　平成30年３月31日）

(3)補足説明

上記(1)の差引額の主な要因は、年金財政上の未償却過去勤務債務残高（前連結会計年度34,540百万円、当連結会計年度28,872百万円）から剰余金（前連結会計年度28,296百万円、当連結会計年度30,947百万円）を差引いた残額であります。

未償却過去勤務債務残高の内訳は特別掛金収入現価であり、償却方法は元利均等方式、事業主負担掛金率1.55％、加入員負担掛金率0.15％、償却残余期間は平成29年３月31日現在で５年０ヶ月であります。

なお、上記(２)の割合は当社の実際の負担割合とは一致いたしません。

４．その他の退職給付に関する事項

退職一時金制度から確定拠出年金制度への一部移行に伴う確定拠出年金制度への資産移換額は、3,006百万円であり、制度移行時から４年間で移換する予定です。なお、当連結会計年度末時点の未移換額1,479百万円は、未払金（流動負債・その他）、長期未払金（固定負債・その他）に計上しております。

５．確定拠出制度

当社及び一部の連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度86百万円、当連結会計年度180百万円であります。

###### （ストック・オプション等関係）

該当事項はありません。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

（単位：百万円）

|  |  | 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |  | 当連結会計年度 (平成30年３月31日)
(1）流動資産・負債の部 |  |  |  |
繰延税金資産 | 未払賞与 |  | 930 |  | 946
| 未払費用 |  | 887 |  | 896
| その他 |  | 699 |  | 638
| 繰延税金資産計 |  | 2,518 |  | 2,481
| 評価性引当額 |  | △2 |  | △3
| 繰延税金負債との相殺 |  | － |  | －
| 繰延税金資産の純額 |  | 2,515 |  | 2,478
(2）固定資産・負債の部 |  |  |  |
繰延税金資産 | 退職給付に係る負債 |  | 1,698 |  | 1,534
| 減損損失 |  | 1,657 |  | 1,823
| 有価証券評価損 |  | 532 |  | 372
| 繰越欠損金 |  | 200 |  | 232
| 繰延資産償却費 |  | 29 |  | 24
| 減価償却費 |  | 466 |  | 420
| その他 |  | 2,191 |  | 648
| 繰延税金資産計 |  | 6,776 |  | 5,056
| 評価性引当額 |  | △3,796 |  | △2,249
| 繰延税金負債との相殺 |  | △2,506 |  | △2,300
| 繰延税金資産の純額 |  | 474 |  | 505
繰延税金負債 | その他有価証券評価差額金 |  | △4,318 |  | △5,623
| 特別償却準備金 |  | △6 |  | △3
| 固定資産圧縮積立金 |  | △2,427 |  | △2,423
| その他 |  | △1,399 |  | △1,455
| 繰延税金負債計 |  | △8,152 |  | △9,505
| 繰延税金資産との相殺 |  | 2,506 |  | 2,300
| 繰延税金負債の純額 |  | △5,646 |  | △7,205

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

|  | 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |  | 当連結会計年度 (平成30年３月31日)
国内の法定実効税率 |  | 30.9% |  | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（調整） |  |  |
一時差異ではない項目（交際費等） |  | 1.0 |
一時差異ではない項目（受取配当金等） |  | △0.3 |
住民税均等割 |  | 0.3 |
評価性引当額の増減額 |  | △2.0 |
税額控除 |  | △3.9 |
その他 |  | 3.0 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |  | 29.0 |

###### （企業結合等関係）

取得による企業結合

1. 企業結合の概要

①被取得企業の名称及びその事業の内容

名称　TCHO Ventures, Inc.

事業の内容　チョコレート菓子の製造販売

②企業結合を行った主な理由

米国のチョコレート市場規模は年間189億米ドルで、近年は年率２％伸長しています。

TCHO Ventures, Inc.は、高品質のチョコレートブラント「TCHO（チョー）」を展開し、その素材・製法の品質の高さから米国で最も購買意欲の高いミレニアル世代から高い支持を得ています。米国においてプレミアムチョコレートカテゴリーの市場は今後も成長が期待され、当社はその市場に挑戦することでチョコレート事業の更なる強化を図ります。

③企業結合日

平成30年2月28日

④企業結合の法的形式

現金を対価とする株式の取得

⑤取得した議決権比率

100％

⑥取得企業を決定するに至った主な根拠

当社が現金を対価としてTCHO Ventures, Inc.の全株式を取得したことによります。

２. 連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績期間

当連結会計年度は貸借対照表のみを連結しているため、被取得企業の業績は含まれておりません。

３. 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価　　現金　　　　　　3,966百万円

取得原価　　　　　　　　　　　3,966百万円

４. 主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザリー業務等に対する報酬・手数料等　　189百万円

５. 発生したのれん金額、発生原因、償却方法及び償却期間

①発生したのれんの金額

3,311百万円

なお、当連結会計年度末において取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

②発生原因

今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力から発生したものであります。

③償却方法及び償却期間

10年間にわたる均等償却

６.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産　　　　　636百万円

固定資産 18

資産合計 655

流動負債　　　　　170

固定負債-

負債合計　　　　　170

７. 企業結合が連結会計年度の開始日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益及び包括利益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

###### （賃貸等不動産関係）

当社及び一部の連結子会社では、東京都その他の地域において、賃貸オフィスビルや賃貸商業施設等を所有しております。前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸等損益は481百万円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸等損益は516百万円（賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。

また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

（単位：百万円）

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
連結貸借対照表計上額 |  |
| 期首残高 | 12,549 | 12,875
期中増減額 | 326 | △111
期末残高 | 12,875 | 12,764
期末時価 | 16,011 | 16,234

（注）１．連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額（減損損失累計額を含む）を控除した金
額であります。

２．期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加額は遊休不動産の増加（365百万円）、主な減少額は投資不動産の減価償却（26百万円）であります。当連結会計年度の主な減少額は遊休不動産の売却（46百万円）及び投資不動産の減価償却（26百万円）であります。

３．当連結会計年度末の時価は、主要な不動産については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額、その他の物件については路線価等に基づく金額であります。ただし、第三者からの取得時や直近の評価時点から、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。

###### （セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は、本社に事業部門を統括する事業統括本部を置き、各事業部門は取り扱う製品・サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社は、事業部門を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「菓子部門」、「冷菓部門」、「食品部門」、「牛乳・乳製品部門」及び「食品原料部門」の５つを報告セグメントとしております。

「菓子部門」は、チョコレート・ガム・ビスケット・スナック等を製造・販売しております。

「冷菓部門」は、アイスクリーム等を製造・販売しております。

「食品部門」は、カレールウ・レトルト製品等を製造・販売しております。

「牛乳・乳製品部門」は、乳飲料・洋生菓子等を製造・販売しております。

「食品原料部門」は、澱粉・色素等を製造・販売しております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、棚卸資産の評価基準及び固定資産の減価償却方法を除き、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法であります。

棚卸資産の評価基準については、一部、収益性の低下に基づく簿価切下げ前の社内振替高により評価しております。

固定資産の減価償却方法については、一部を定額法により計算しております。

報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

セグメント間の内部売上高及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 (注)１ | 合計 | 調整額 (注)２ | 連結 財務諸表 計上額 (注)３
| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・乳製品 | 食品 原料 | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 121,116 | 92,416 | 20,220 | 94,871 | 10,434 | 339,059 | 14,158 | 353,217 | － | 353,217
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 4 | － | － | 68 | 173 | 246 | 5,125 | 5,371 | △5,371 | －
計 | 121,120 | 92,416 | 20,220 | 94,940 | 10,607 | 339,305 | 19,284 | 358,589 | △5,371 | 353,217
セグメント利益 | 10,546 | 8,444 | 844 | 4,788 | 952 | 25,576 | 477 | 26,053 | △1,798 | 24,254
セグメント資産 | 60,584 | 40,761 | 6,571 | 27,101 | 5,025 | 140,044 | 1,200 | 141,245 | 182,873 | 324,118
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 4,336 | 2,761 | 224 | 1,344 | 94 | 8,761 | 101 | 8,862 | 2,247 | 11,110
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 4,262 | 10,321 | 142 | 857 | 175 | 15,760 | 235 | 15,995 | 4,752 | 20,748

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、健康部門、オフィスグリコ部門、システム保守開発事業部門を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,798百万円には、セグメント間取引消去・その他調整額1,255百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△3,053百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。セグメント資産の調整額182,873百万円は、報告セグメントに帰属しない全社資産であります。その他の項目の減価償却費調整額2,247百万円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額4,752百万円は、報告セグメントに帰属しない全社償却費、及び全社取得資産であります。

３．セグメント利益の合計額は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | （単位：百万円）
| 報告セグメント | その他 (注)１ | 合計 | 調整額 (注)２ | 連結 財務諸表 計上額 (注)３
| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・乳製品 | 食品 原料 | 計
売上高 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
外部顧客への売上高 | 124,946 | 87,866 | 20,461 | 94,383 | 10,747 | 338,406 | 15,026 | 353,432 | - | 353,432
セグメント間の内部売上高又は振替高 | 1,093 | 146 | 1 | 22 | 165 | 1,429 | 4,292 | 5,722 | △5,722 | -
計 | 126,040 | 88,013 | 20,462 | 94,405 | 10,913 | 339,835 | 19,319 | 359,154 | △5,722 | 353,432
セグメント利益 | 9,862 | 6,092 | 808 | 3,896 | 1,157 | 21,817 | 246 | 22,063 | △1,685 | 20,377
セグメント資産 | 61,821 | 41,673 | 6,732 | 28,517 | 5,368 | 144,112 | 1,518 | 145,631 | 197,566 | 343,198
その他の項目 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
減価償却費 | 4,443 | 3,664 | 225 | 1,469 | 118 | 9,921 | 268 | 10,190 | 3,414 | 13,604
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 5,656 | 3,250 | 391 | 1,578 | 245 | 11,121 | 688 | 11,809 | 4,728 | 16,538

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、健康部門、オフィスグリコ部門、システム保守開発事業部門を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△1,685百万円には、セグメント間取引消去・その他調整額1,158百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△2,843百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。セグメント資産の調整額197,566百万円は、報告セグメントに帰属しない全社資産であります。その他の項目の減価償却費調整額3,414百万円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額4,728百万円は、報告セグメントに帰属しない全社償却費、及び全社取得資産であります。

３．セグメント利益の合計額は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

【関連情報】

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

（単位：百万円）

| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・ 乳製品 | 食品 原料 | その他 | 計
外部顧客への売上高 | 121,116 | 92,416 | 20,220 | 94,871 | 10,434 | 14,158 | 353,217

２．地域ごとの情報

(1）売上高

（単位：百万円）

日本 | 中国 | 東南アジア | その他 | 合計
307,906 | 25,097 | 13,301 | 6,912 | 353,217

（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2）有形固定資産

（単位：百万円）

日本 | 中国 | 東南アジア | その他 | 合計
75,326 | 7,132 | 6,466 | 458 | 89,382

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

（単位：百万円）

| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・ 乳製品 | 食品 原料 | その他 | 計
外部顧客への売上高 | 124,946 | 87,866 | 20,461 | 94,383 | 10,747 | 15,026 | 353,432

２．地域ごとの情報

(1）売上高

（単位：百万円）

日本 | 中国 | 東南アジア | その他 | 合計
305,749 | 26,118 | 13,551 | 8,013 | 353,432

（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

(2）有形固定資産

（単位：百万円）

日本 | 中国 | 東南アジア | その他 | 合計
78,710 | 6,880 | 5,714 | 508 | 91,814

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・乳製品 | 食品 原料 | その他 | 計
減損損失 | 67 | 11 | 1 | 30 | - | - | 112

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・乳製品 | 食品 原料 | その他 | 計
減損損失 | 83 | 636 | 0 | 43 | - | 69 | 833

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）

|  |  |  |  | （単位：百万円）
| 菓子 | 冷菓 | 食品 | 牛乳・乳製品 | 食品 原料 | その他 | 計
当期償却額 | 75 | - | - | - | - | - | 75
当期末残高 | 4,051 | - | - | - | - | - | 4,051

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度（自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

当連結会計年度（自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）

該当事項はありません。

###### 【関連当事者情報】

１.関連当事者との取引

（１）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　　至　平成29年３月31日）

種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の 内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円)
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 大阪栄研（株） | 大阪市西淀川区 | 10 | 保険 代理業 | － （0.31） | 損害保険等の取引及び不動産の賃貸 | 保険料 の支払(注)2 | 167 (注)1 | 前払費用 | 59
長期前払費用 | 69

（注）１.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

２.保険料につきましては、一般的な取引条件を勘案して決定しております。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　　至　平成30年３月31日）

種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の 内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円)
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 大阪栄研（株） | 大阪市西淀川区 | 10 | 保険 代理業 | － | 損害保険等の取引及び不動産の賃貸 | 保険料 の支払(注)2 | 67 (注)1.3 | 前払費用 | －
長期前払費用 | －

（注）１.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

２.保険料につきましては、一般的な取引条件を勘案して決定しております。

３.当社は平成29年８月１日付で同社の株式を取得いたしました。そのため、取引金額は同社の株式を取得した以前の期間の取引金額を記載しております。

種類 | 氏名 | 議決権等の所有 (被所有）割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） | 科目 | 期末残高 （百万円）
役員 | 江崎勝久 | (被所有)0.38％ | 当社 代表取締役 | 大阪栄研(株)の 株式の取得(注) | 546 | － | －
役員 | 江崎悦朗 | (被所有)0.03％ | 当社 代表取締役 | 大阪栄研(株)の 株式の取得(注) | 28 | － | －

（注）当社代表取締役社長江崎勝久及び当社代表取締役専務執行役員江崎悦朗が、議決権の過半数を所有しておりました大阪栄研(株)の普通株式20,500株を、平成29年７月28日開催の取締役会決議に基づき、当社が取得したものであります。この取得により、同社は当社の完全子会社となりました。

取引価格につきましては、第三者算定機関による株式価値の算定結果に基づき、決定しております。

（２）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

前連結会計年度（自　平成28年４月１日　　至　平成29年３月31日）

種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の 内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円)
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 大阪栄研（株） | 大阪市西淀川区 | 10 | 保険 代理業 | － （－） | 損害保険等の取引 | 保険料の支払(注)2 | 226 (注)1 | 前払費用 | 20
長期前払費用 | 25

（注）１.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

２.保険料につきましては、一般的な取引条件を勘案して決定しております。

当連結会計年度（自　平成29年４月１日　　至　平成30年３月31日）

種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金(百万円) | 事業の内容又は職業 | 議決権等の所有(被所有)割合(％) | 関連当事者 との関係 | 取引の 内容 | 取引金額(百万円) | 科目 | 期末残高(百万円)
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社 | 大阪栄研（株） | 大阪市西淀川区 | 10 | 保険 代理業 | － （－） | 損害保険等の取引 | 保険料の支払(注)2 | 42 (注)1.3 | 前払費用 | －
長期前払費用 | －

（注）１.上記金額のうち、取引金額には消費税等は含まれておりません。

２.保険料につきましては、一般的な取引条件を勘案して決定しております。

３.当社は平成29年８月１日付で同社の株式を取得いたしました。そのため、取引金額は同社の株式を取得した以前の期間の取引金額を記載しております。

###### （１株当たり情報）

| 前連結会計年度 （自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１株当たり純資産額 | 2,927.10円 | 3,165.88円
１株当たり当期純利益金額 | 276.20円 | 231.34円

（注）１．１株当たり純資産額の算定上「期末株式数」は、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」所有の当社株式数（前連結会計年度128千株、当連結会計年度94千株）及び「役員ＢＩＰ（信託口）」所有の当社株式数（前連結会計年度35千株、当連結会計年度21千株）を控除しております。

２．１株当たり当期純利益金額の算定上「期中平均株式数」は、「従業員持株会型ＥＳＯＰ（信託口）」所有の当社株式（前連結会計年度66千株）、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」所有の当社株式（前連結会計年度104千株、当連結会計年度110千株）及び「役員報酬ＢＩＰ（信託口）」所有の当社株式（前連結会計年度37千株、当連結会計年度23千株）を控除しております。

３．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

| 前連結会計年度 （自　平成28年４月１日 至　平成29年３月31日） | 当連結会計年度 （自　平成29年４月１日 至　平成30年３月31日）
１株当たり当期純利益金額 |  |
親会社株主に帰属する当期純利益金額 （百万円） | 18,147 | 15,216
普通株主に帰属しない金額 （百万円） | － | －
普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益金額（百万円） | 18,147 | 15,216
期中平均株式数 （千株） | 65,703 | 65,776
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債（額面金額300億円　新株予約権3,000個） | 2024年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債（額面金額300億円　新株予約権3,000個）

###### （重要な後発事象）

該当事項はありません。

##### ⑤【連結附属明細表】

###### 【社債明細表】

会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 利率 （％） | 担保 | 償還期限
当社 | 2024年満期ユーロ円建 転換社債型新株予約権付社債(注) | 平成29年 １月30日 | 30,146 | 30,125 | － | － | 平成36年 １月30日
合計 | － | － | 30,146 | 30,125 | － | － | －

（注）１．新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄 | 2024年満期ユーロ円建転換社債型 新株予約権付社債
発行すべき株式 | 普通株式
新株予約権の発行価額（円） | 無償
株式の発行価格（円） | 8,077.8
発行価額の総額（百万円） | 30,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額（百万円） | －
新株予約権の付与割合（％） | 100.0
新株予約権の行使期間 | 自　平成29年２月13日 至　平成36年１月16日

（注）平成30年５月14日開催の取締役会において、平成30年３月期の年間配当が１株につき50円と決定されたこと

に伴い、新株予約権付社債の転換価額の調整条項に該当したため、平成30年４月１日以降8,077.8円から

8,062.2円に調整されております。

２．連結決算日後５年内における返済予定はありません。

###### 【借入金等明細表】

区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 平均利率 （％） | 返済期限
短期借入金 | 1,126 | 842 | 2.801 | －
１年以内に返済予定の長期借入金 | 486 | － | － | －
１年以内に返済予定のリース債務 | 158 | 272 | － | －
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 644 | 443 | 0.099 | 平成31年～33年
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | 201 | 573 | － | 平成31年～36年
その他有利子負債 | － | － | － | －
合計 | 2,614 | 2,132 | － | －

（注）１．「平均利率」については、借入金の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。

２. リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。

３．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年以内における返済予定額は以下のとおりであります。

| １年超２年以内 （百万円） | ２年超３年以内 （百万円） | ３年超４年以内 （百万円） | ４年超５年以内 （百万円）
長期借入金 | 188 | 188 | 65 | －
リース債務 | 229 | 202 | 133 | 5

###### 【資産除去債務明細表】

当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当該連結会計年度期首及び連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記載を省略しております。

#### （２）【その他】

当連結会計年度における四半期情報等

（累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度
売上高（百万円） | 88,814 | 187,604 | 272,211 | 353,432
税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） | 7,660 | 16,743 | 21,759 | 22,473
親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額（百万円） | 5,236 | 11,354 | 14,796 | 15,216
１株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 79.64 | 172.65 | 224.97 | 231.34

（会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期
１株当たり四半期純利益金額（円） | 79.64 | 93.01 | 52.33 | 6.38