第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	91,705	86,622
受取手形及び売掛金	45,372	42,146
有価証券	226	237
商品及び製品	17,861	22,028
仕掛品	891	1,053
原材料及び貯蔵品	14,093	14,528
その他	8,130	9,437
貸倒引当金	△113	△114
流動資産合計	178,168	175,940
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	41,225	40,848
機械装置及び運搬具（純額）	34,538	37,729
工具、器具及び備品（純額）	4,702	4,901
土地	15,984	16,130
リース資産（純額）	2,161	2,604
建設仮勘定	11,426	9,269
有形固定資産合計	110,038	111,483
無形固定資産
ソフトウエア	4,401	4,100
ソフトウエア仮勘定	16,746	18,475
のれん	352	353
その他	181	167
無形固定資産合計	21,682	23,096
投資その他の資産
投資有価証券	39,265	46,330
退職給付に係る資産	4,432	4,590
投資不動産（純額）	12,214	12,246
その他	3,295	3,814
貸倒引当金	△39	△58
投資その他の資産合計	59,168	66,924
固定資産合計	190,888	201,504
資産合計	369,056	377,444

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	36,430	32,957
未払費用	24,789	20,560
未払法人税等	2,562	2,490
返金負債	7,256	7,834
１年内償還予定の転換社債型新株予約権付社債	－	30,012
役員賞与引当金	73	－
その他	8,762	7,014
流動負債合計	79,875	100,869
固定負債
転換社債型新株予約権付社債	30,023	－
退職給付に係る負債	1,350	1,422
繰延税金負債	6,633	8,415
その他	6,414	6,696
固定負債合計	44,421	16,534
負債合計	124,296	117,404
純資産の部
株主資本
資本金	7,773	7,773
資本剰余金	9,894	9,894
利益剰余金	217,184	222,458
自己株式	△13,806	△13,808
株主資本合計	221,046	226,318
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	10,945	14,196
繰延ヘッジ損益	△59	628
為替換算調整勘定	11,756	17,882
退職給付に係る調整累計額	602	507
その他の包括利益累計額合計	23,245	33,215
非支配株主持分	468	507
純資産合計	244,760	260,040
負債純資産合計	369,056	377,444

（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
売上高	139,147	153,135
売上原価	87,696	96,090
売上総利益	51,451	57,044
販売費及び一般管理費
運送費及び保管費	12,740	12,492
販売促進費	3,928	4,789
広告宣伝費	3,753	5,302
給料及び手当	9,153	9,945
退職給付費用	128	214
その他	14,869	16,214
販売費及び一般管理費合計	44,574	48,958
営業利益	6,877	8,086
営業外収益
受取利息	188	290
受取配当金	365	325
為替差益	－	756
補助金収入	416	225
不動産賃貸料	262	306
その他	832	1,033
営業外収益合計	2,065	2,938
営業外費用
支払利息	45	44
寄付金	32	244
為替差損	55	－
投資事業組合運用損	102	205
固定資産除却損	71	105
固定資産廃棄損	256	9
債務保証損失引当金繰入額	122	－
その他	289	186
営業外費用合計	977	795
経常利益	7,965	10,229
特別利益
投資有価証券売却益	20	－
特別利益合計	20	－
特別損失
新型コロナウイルス感染症による損失	※ 476	－
子会社清算損	－	30
特別損失合計	476	30
税金等調整前四半期純利益	7,510	10,198
法人税、住民税及び事業税	2,753	2,290
法人税等調整額	21	66
法人税等合計	2,775	2,356
四半期純利益	4,734	7,841
（内訳）
親会社株主に帰属する四半期純利益	4,723	7,817
非支配株主に帰属する四半期純利益	11	24

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,974	3,251
繰延ヘッジ損益	812	688
為替換算調整勘定	9,689	5,416
退職給付に係る調整額	△117	△95
持分法適用会社に対する持分相当額	665	728
その他の包括利益合計	13,023	9,989
四半期包括利益	17,758	17,830
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	17,718	17,787
非支配株主に係る四半期包括利益	40	43

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	7,510	10,198
減価償却費	6,685	6,801
退職給付に係る資産・負債の増減額	△365	△207
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△67	△73
株式給付引当金の増減額（△は減少）	△21	－
販売促進引当金の増減額（△は減少）	△4,106	－
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△279	25
債務保証損失引当金の増減額（△は減少）	122	－
受取利息及び受取配当金	△553	△616
支払利息	45	44
投資事業組合運用損益（△は益）	102	205
為替差損益（△は益）	516	△519
固定資産除却損	71	105
固定資産廃棄損	256	9
投資有価証券売却損益（△は益）	△20	－
売上債権の増減額（△は増加）	6,112	4,276
棚卸資産の増減額（△は増加）	△4,380	△4,015
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,897	△4,203
返金負債の増減額（△は減少）	7,181	578
その他	△10,520	△3,491
小計	6,391	9,118
法人税等の支払額	△3,094	△2,312
営業活動によるキャッシュ・フロー	3,297	6,805
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△24,602	△98
定期預金の払戻による収入	24,000	9,458
投資有価証券の取得による支出	△1,839	△1,610
投資有価証券の売却及び償還による収入	31	－
投資事業組合からの分配による収入	6	91
有形固定資産の取得による支出	△9,779	△8,930
有形固定資産の売却による収入	4	2
無形固定資産の取得による支出	△2,959	△2,127
投資不動産の賃貸による収入	234	270
貸付金の回収による収入	7	6
利息及び配当金の受取額	565	620
その他	△38	△68
投資活動によるキャッシュ・フロー	△14,368	△2,385

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△128	－
利息の支払額	△45	△44
配当金の支払額	△2,272	△2,543
非支配株主への配当金の支払額	△7	△5
自己株式の取得による支出	△5,000	△1
自己株式の売却による収入	173	－
その他	△184	△469
財務活動によるキャッシュ・フロー	△7,465	△3,064
現金及び現金同等物に係る換算差額	6,301	2,539
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△12,234	3,895
現金及び現金同等物の期首残高	89,463	79,917
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 77,228	※ 83,812

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間において、Glico Frozen(Thailand)Co., Ltd.は清算が結了したため、連結の範囲から除外しております。

（会計方針の変更）

（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）

　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。

　なお、この変更による四半期連結財務諸表への影響はありません。

（追加情報）

（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）

当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日。以下「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）「新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り」に記載した新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りについて重要な変更はありません。

（四半期連結損益計算書関係）

　※新型コロナウイルス感染症による損失

　新型コロナウイルス感染症の感染拡大防止のため、中国政府等の要請を受け、連結子会社の工場の操業を一時停止いたしました。工場の操業停止期間中に発生した固定費（人件費、減価償却費等）を特別損失に計上しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年１月１日 至  2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2023年１月１日 至  2023年６月30日）
現金及び預金勘定	91,298百万円	86,622百万円
預入期間が３ヶ月を超える定期預金	△14,309	△3,047
取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資（有価証券）	238	237
現金及び現金同等物	77,228	83,812

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１.（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年２月14日 取締役会	普通株式	2,272	35.0	2021年12月31日	2022年３月４日	利益剰余金

（注）配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金１百万円を含めております。

（2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年８月４日 取締役会	普通株式	2,543	40.0	2022年６月30日	2022年９月５日	利益剰余金

（注）１．１株当たり配当額には記念配当（当社創立100周年記念配当）５円が含まれております。

２．配当金の総額には、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」が保有する自社の株式に対する配当金０百万円を含めております。

２.株主資本の金額の著しい変動

自己株式の取得

　当社は、2022年２月14日開催の取締役会決議に基づき、自己株式1,352,900株の取得を行いました。この取得により、当第２四半期連結累計期間において自己株式が4,999百万円増加しております。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１.（1）配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年２月14日 取締役会	普通株式	2,543	40.0	2022年12月31日	2023年３月８日	利益剰余金

（注）１株当たり配当額には記念配当（当社創立100周年記念配当）５円が含まれております。

（2）基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年８月３日 取締役会	普通株式	2,543	40.0	2023年６月30日	2023年９月４日	利益剰余金

２.株主資本の金額の著しい変動

該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自2022年１月１日 至2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント							調整額(注)１	四半期連結損益及び包括利益計算書計上額 (注)２
	健康・ 食品 事業	乳業 事業	栄養 菓子 事業	食品 原料 事業	国内 その他 事業	海外 事業	計
売上高
顧客との契約から生じる収益	21,503	31,598	27,489	5,246	28,671	24,638	139,147	－	139,147
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	21,503	31,598	27,489	5,246	28,671	24,638	139,147	－	139,147
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	114	5,312	－	5,426	△5,426	－
計	21,503	31,598	27,489	5,361	33,983	24,638	144,574	△5,426	139,147
セグメント利益又は損失（△）	1,105	279	2,614	645	349	△322	4,672	2,205	6,877

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額2,205百万円には、セグメント間取引消去・その他調整額757百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用等1,447百万円が含まれております。全社費用等は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失の合計額は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自2023年１月１日 至2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

								（単位：百万円）
	報告セグメント							調整額(注)１	四半期連結損益及び包括利益計算書計上額 (注)２
	健康・ 食品 事業	乳業 事業	栄養 菓子 事業	食品 原料 事業	国内 その他 事業	海外 事業	計
売上高
顧客との契約から生じる収益	21,892	32,341	28,584	6,203	30,398	33,713	153,135	－	153,135
その他の収益	－	－	－	－	－	－	－	－	－
外部顧客への売上高	21,892	32,341	28,584	6,203	30,398	33,713	153,135	－	153,135
セグメント間の内部売上高又は振替高	－	－	－	152	4,831	－	4,983	△4,983	－
計	21,892	32,341	28,584	6,356	35,230	33,713	158,119	△4,983	153,135
セグメント利益又は損失（△）	86	△250	2,835	1,031	866	1,905	6,473	1,612	8,086

（注）１．セグメント利益又は損失の調整額1,612百万円には、セグメント間取引消去・その他調整額962百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用等650百万円が含まれております。全社費用等は、主に報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費であります。

２．セグメント利益又は損失の合計額は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

３．報告セグメントの変更等に関する事項

　第１四半期連結会計期間より、組織再編に伴い報告セグメントを従来の「菓子・食品部門」「冷菓部門」「乳業部門」「食品原料部門」「海外部門」から、「健康・食品事業」「乳業事業」「栄養菓子事業」「食品原料事業」「国内その他事業」「海外事業」に変更しております。なお、これらのセグメント変更に伴い、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメント区分に基づき作成したものを記載しております。

（収益認識関係）

　顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 至　2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 至　2023年６月30日）
１株当たり四半期純利益	73円36銭	122円93銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	4,723	7,817
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円）	4,723	7,817
普通株式の期中平均株式数（千株）	64,387	63,590
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

２．１株当たり四半期純利益の算定上「普通株式の期中平均株式数」は、「信託型従業員持株インセンティブ・プラン（信託口）」所有の当社株式数（前第２四半期連結累計期間30千株、当第２四半期連結累計期間－千株）を控除しております。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　2023年８月３日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

　(イ）中間配当による配当金の総額……………………2,543百万円

　(ロ）１株当たりの金額…………………………………40円

　(ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年９月４日

（注）2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。