第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	14,459	13,599
受取手形及び売掛金	12,797	9,458
有価証券	136	128
商品及び製品	3,475	3,727
仕掛品	468	442
原材料及び貯蔵品	2,727	2,871
その他	1,456	870
貸倒引当金	△21	△20
流動資産合計	35,499	31,078
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	10,466	10,477
機械装置及び運搬具（純額）	7,847	8,042
その他（純額）	7,466	7,979
有形固定資産合計	25,779	26,499
無形固定資産
のれん	1,548	1,520
その他	438	418
無形固定資産合計	1,987	1,938
投資その他の資産
その他	4,526	4,570
貸倒引当金	△0	△0
投資その他の資産合計	4,526	4,570
固定資産合計	32,293	33,007
資産合計	67,792	64,086

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (平成28年３月31日)	当第１四半期連結会計期間 (平成28年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	10,224	9,162
短期借入金	1,720	1,720
未払法人税等	1,105	256
賞与引当金	1,054	463
返品引当金	45	40
資産除去債務	8	9
その他	8,911	7,503
流動負債合計	23,069	19,156
固定負債
長期借入金	129	79
役員退職慰労引当金	230	235
退職給付に係る負債	5,856	5,856
資産除去債務	2	－
負ののれん	23	22
その他	917	926
固定負債合計	7,160	7,119
負債合計	30,229	26,276
純資産の部
株主資本
資本金	1,036	1,036
資本剰余金	7,628	6,790
利益剰余金	30,806	31,443
自己株式	△940	△940
株主資本合計	38,531	38,329
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	278	171
為替換算調整勘定	△762	△244
退職給付に係る調整累計額	△484	△446
その他の包括利益累計額合計	△968	△519
純資産合計	37,562	37,809
負債純資産合計	67,792	64,086

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
売上高	25,185	26,437
売上原価	14,820	15,471
売上総利益	10,365	10,966
販売費及び一般管理費	9,636	9,816
営業利益	728	1,149
営業外収益
受取利息	3	1
受取配当金	32	26
負ののれん償却額	0	0
為替差益	34	－
その他	32	22
営業外収益合計	103	50
営業外費用
支払利息	6	2
減価償却費	3	1
為替差損	－	424
その他	4	3
営業外費用合計	14	431
経常利益	817	769
特別利益
固定資産売却益	0	0
投資有価証券売却益	65	602
特別利益合計	65	602
特別損失
固定資産処分損	1	17
減損損失	1	28
投資有価証券評価損	13	3
その他	－	7
特別損失合計	15	56
税金等調整前四半期純利益	867	1,315
法人税、住民税及び事業税	36	207
法人税等調整額	283	254
法人税等合計	320	462
四半期純利益	547	852
親会社株主に帰属する四半期純利益	547	852

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
四半期純利益	547	852
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	377	△106
為替換算調整勘定	△3	517
退職給付に係る調整額	25	37
その他の包括利益合計	398	448
四半期包括利益	945	1,301
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	945	1,301
非支配株主に係る四半期包括利益	－	－

(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成27年４月１日 　至　平成27年６月30日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成28年４月１日 　至　平成28年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	867	1,315
減価償却費	828	811
のれん償却額	28	28
受取利息及び受取配当金	△35	△27
負ののれん償却額	△0	△0
支払利息	6	2
為替差損益（△は益）	△28	340
投資有価証券売却損益（△は益）	△65	△602
固定資産処分損益（△は益）	1	17
減損損失	1	28
投資有価証券評価損益（△は益）	13	3
売上債権の増減額（△は増加）	3,480	3,322
たな卸資産の増減額（△は増加）	△730	△378
仕入債務の増減額（△は減少）	△1,095	△1,050
賞与引当金の増減額（△は減少）	△581	△590
その他	△1,755	△1,609
小計	935	1,609
利息及び配当金の受取額	34	29
利息の支払額	△6	△2
法人税等の支払額	△1,187	△1,037
営業活動によるキャッシュ・フロー	△223	599
投資活動によるキャッシュ・フロー
貸付金の回収による収入	0	483
有形固定資産の取得による支出	△2,175	△1,171
投資有価証券の取得による支出	△53	△134
投資有価証券の売却による収入	248	605
その他	△16	△7
投資活動によるキャッシュ・フロー	△1,995	△224
財務活動によるキャッシュ・フロー
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出	－	△838
長期借入金の返済による支出	△50	△50
リース債務の返済による支出	△107	△108
配当金の支払額	△200	△210
その他	△0	△0
財務活動によるキャッシュ・フロー	△359	△1,206
現金及び現金同等物に係る換算差額	△7	△35
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,585	△867
現金及び現金同等物の期首残高	13,170	14,596
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 10,584	※ 13,728

【注記事項】

（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　当社および国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　この変更による当第１四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
現金及び預金勘定	10,438百万円	13,599百万円
有価証券勘定	245	128
償還期間が３か月を超える債券等	△100	－
現金及び現金同等物	10,584	13,728

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成27年６月26日 定時株主総会	普通株式	206百万円	８円50銭	平成27年３月31日	平成27年６月29日	利益剰余金

当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額	１株当たり 配当額	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年６月29日 定時株主総会	普通株式	216百万円	９円00銭	平成28年３月31日	平成28年６月30日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

当社グループの事業は、食品製造企業として同一セグメントに属する、ビスケット類、米菓類等の菓子及び飲料食品等の食料品の製造・販売並びにこれらの付随業務であり、単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（企業結合等関係）

（共通支配下の取引等）

　子会社株式の追加取得

１．取引の内容

（1）結合当事企業の名称及びその事業内容

結合当事企業の名称 北日本羽黒食品株式会社

事業の内容 食料品の製造

（2）企業結合日

平成28年５月23日

（3）企業結合の法的形式

非支配株主からの追加取得

（4）結合後企業の名称

変更はありません。

（5）その他取引の概要に関する事項

当社グループ一体運営に向けたガバナンス強化等を目的として、非支配株主が保有する株式を当社が取得いたしました。この結果、当社の所有する議決権の所有割合は100％となっております。

２．会計処理の概要

　「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引等のうち、非支配株主との取引として処理しております。

３．子会社株式の追加取得に関する事項

取得原価および対価の種類ごとの内訳

取得の対価　現金及び預金　838百万円

取得原価                  838百万円

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成27年４月１日 至　平成27年６月30日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成28年４月１日 至　平成28年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額	22円55銭	35円50銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	547	852
普通株主に帰属しない金額（百万円）	―	―
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	547	852
普通株式の期中平均株式数（千株）	24,262	24,024

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【その他】

該当事項はありません。