### ２【財務諸表等】

#### (1) 【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2023年３月31日) | 当事業年度 (2024年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | 14,831 | 18,834
受取手形 | 76 | 130
売掛金 | 13,441 | 14,418
商品及び製品 | 4,195 | 5,184
仕掛品 | 595 | 722
原材料及び貯蔵品 | 4,368 | 4,200
前払費用 | 257 | 311
短期貸付金 | 1,578 | 1,497
未収入金 | 1,012 | 508
その他 | 81 | 60
貸倒引当金 | △1,513 | △1,400
流動資産合計 | 38,924 | 44,468
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 33,447 | 35,158
減価償却累計額 | △17,345 | △18,395
建物（純額） | 16,102 | 16,762
構築物 | 3,432 | 3,540
減価償却累計額 | △2,323 | △2,433
構築物（純額） | 1,109 | 1,106
機械及び装置 | 57,069 | 62,335
減価償却累計額 | △46,453 | △48,938
機械及び装置（純額） | 10,616 | 13,397
車両運搬具 | 263 | 284
減価償却累計額 | △233 | △245
車両運搬具（純額） | 30 | 38
工具、器具及び備品 | 4,665 | 4,927
減価償却累計額 | △4,301 | △4,533
工具、器具及び備品（純額） | 364 | 394
土地 | 6,747 | 6,747
リース資産 | 1,119 | 999
減価償却累計額 | △531 | △499
リース資産（純額） | 587 | 499
建設仮勘定 | 3,165 | 679
有形固定資産合計 | 38,723 | 39,625
無形固定資産 |  |
のれん | 676 | 572
ソフトウエア | 478 | 831
その他 | 62 | 62
無形固定資産合計 | 1,217 | 1,466

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2023年３月31日) | 当事業年度 (2024年３月31日)
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 3,047 | 3,655
関係会社株式 | 1,121 | 1,095
出資金 | 2 | 2
関係会社出資金 | 0 | 0
関係会社長期貸付金 | 2,613 | 2,932
長期前払費用 | 46 | 11
繰延税金資産 | 2,446 | 2,258
その他 | 317 | 340
貸倒引当金 | △2,269 | △2,444
投資その他の資産合計 | 7,324 | 7,853
固定資産合計 | 47,265 | 48,945
資産合計 | 86,189 | 93,414

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (2023年３月31日) | 当事業年度 (2024年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | 10,589 | 12,706
短期借入金 | ※２ 2,000 | ※２ 2,000
１年内返済予定の長期借入金 | 299 | 299
１年内償還予定の社債 | － | 100
リース債務 | 207 | 181
未払金 | 2,559 | 3,631
未払費用 | 5,948 | 6,342
未払法人税等 | 476 | 1,036
預り金 | 447 | 668
賞与引当金 | 1,273 | 1,375
その他 | 22 | 16
流動負債合計 | 23,824 | 28,357
固定負債 |  |
社債 | 100 | －
長期借入金 | 2,608 | 2,309
リース債務 | 437 | 368
退職給付引当金 | 5,618 | 5,559
役員退職慰労引当金 | 286 | 306
負ののれん | 11 | 9
固定負債合計 | 9,063 | 8,553
負債合計 | 32,887 | 36,911
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 1,036 | 1,036
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 52 | 52
その他資本剰余金 | 10,012 | 10,012
資本剰余金合計 | 10,064 | 10,064
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 259 | 259
その他利益剰余金 |  |
別途積立金 | 25,030 | 25,030
繰越利益剰余金 | 17,848 | 20,458
利益剰余金合計 | 43,137 | 45,747
自己株式 | △1,538 | △1,538
株主資本合計 | 52,700 | 55,310
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 601 | 1,192
評価・換算差額等合計 | 601 | 1,192
純資産合計 | 53,302 | 56,503
負債純資産合計 | 86,189 | 93,414

##### ②【損益計算書】

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日) | 当事業年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日)
売上高 | 93,775 | 99,995
売上原価 |  |
商品及び製品期首棚卸高 | 3,652 | 3,951
当期商品仕入高 | 566 | 591
当期製品製造原価 | 73,366 | 77,903
合計 | 77,585 | 82,446
他勘定振替高 | ※２ 791 | ※２ 934
商品及び製品期末棚卸高 | 3,977 | 4,954
棚卸資産廃棄損及び評価損 | 25 | 57
売上原価合計 | 72,842 | 76,615
売上総利益 | 20,932 | 23,380
販売費及び一般管理費 |  |
販売促進費 | 702 | 683
運送費及び保管費 | 7,864 | 8,203
広告宣伝費 | 2,014 | 1,951
給料及び手当 | 3,546 | 3,577
賞与引当金繰入額 | 293 | 310
退職給付費用 | 182 | 157
減価償却費 | 503 | 467
のれん償却額 | 104 | 104
その他 | 4,282 | 4,355
販売費及び一般管理費合計 | 19,494 | 19,811
営業利益 | 1,438 | 3,569
営業外収益 |  |
受取利息 | 76 | 12
受取配当金 | 76 | 482
受取賃貸料 | ※１ 84 | ※１ 81
為替差益 | 228 | 345
負ののれん償却額 | 1 | 1
その他 | 151 | 97
営業外収益合計 | 619 | 1,020
営業外費用 |  |
支払利息 | 8 | 12
賃貸収入原価 | 74 | 71
貸倒引当金繰入額 | 223 | 60
その他 | 28 | 36
営業外費用合計 | 335 | 181
経常利益 | 1,721 | 4,408

|  | (単位：百万円)
| 前事業年度 (自　2022年４月１日 至　2023年３月31日) | 当事業年度 (自　2023年４月１日 至　2024年３月31日)
特別利益 |  |
固定資産売却益 | － | ※３ 0
投資有価証券売却益 | 118 | 160
抱合せ株式消滅差益 | 376 | －
国庫補助金 | － | 202
特別利益合計 | 494 | 363
特別損失 |  |
固定資産処分損 | ※４ 6 | ※４ 4
減損損失 | 111 | 67
災害による損失 | － | 14
投資有価証券評価損 | 55 | 25
固定資産圧縮損 | － | 202
その他 | 4 | 27
特別損失合計 | 178 | 342
税引前当期純利益 | 2,038 | 4,429
法人税、住民税及び事業税 | 561 | 1,254
法人税等調整額 | 79 | △71
法人税等合計 | 640 | 1,182
当期純利益 | 1,397 | 3,246

【製造原価明細書】

|  | 前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） | 当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（百万円） | 構成比 (％) | 金額（百万円） | 構成比 (％)
Ⅰ 原材料費 |  | 44,652 | 60.8 | 48,377 | 62.0
Ⅱ 労務費 |  | 18,756 | 25.5 | 19,170 | 24.6
Ⅲ 経費 | ※ | 10,006 | 13.6 | 10,526 | 13.5
当期総製造費用 |  | 73,416 | 100.0 | 78,074 | 100.0
期首半製品・仕掛品棚卸高 |  | 790 |  | 839 |
合計 |  | 74,206 |  | 78,913 |
期末半製品・仕掛品棚卸高 |  | 839 |  | 1,009 |
当期製品製造原価 |  | 73,366 |  | 77,903 |

原価計算方法

総合原価計算による実際原価計算を採用しております。

(注) ※ 主な内訳は次のとおりであります。

項目 | 前事業年度 （自 2022年４月１日 至 2023年３月31日） | 当事業年度 （自 2023年４月１日 至 2024年３月31日）
減価償却費（百万円） | 3,915 | 4,230

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本 準備金 | その他資本剰余金 | 資本 剰余金 合計 | 利益 準備金 | その他利益剰余金 | 利益 剰余金 合計
| 別途 積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 1,036 | 52 | 10,012 | 10,064 | 259 | 25,030 | 17,063 | 42,352 | △1,538 | 51,916
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △612 | △612 |  | △612
当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 1,397 | 1,397 |  | 1,397
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 784 | 784 | － | 784
当期末残高 | 1,036 | 52 | 10,012 | 10,064 | 259 | 25,030 | 17,848 | 43,137 | △1,538 | 52,700

| 評価・換算差額等 | 純資産 合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 327 | 327 | 52,243
当期変動額 |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △612
当期純利益 |  |  | 1,397
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） | 273 | 273 | 273
当期変動額合計 | 273 | 273 | 1,058
当期末残高 | 601 | 601 | 53,302

当事業年度（自　2023年４月１日　至　2024年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  |  | (単位：百万円)
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計
| 資本 準備金 | その他資本剰余金 | 資本 剰余金 合計 | 利益 準備金 | その他利益剰余金 | 利益 剰余金 合計
| 別途 積立金 | 繰越利益剰余金
当期首残高 | 1,036 | 52 | 10,012 | 10,064 | 259 | 25,030 | 17,848 | 43,137 | △1,538 | 52,700
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
剰余金の配当 |  |  |  |  |  |  | △636 | △636 |  | △636
当期純利益 |  |  |  |  |  |  | 3,246 | 3,246 |  | 3,246
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  |  | △0 | △0
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | － | － | － | － | － | － | 2,610 | 2,610 | △0 | 2,610
当期末残高 | 1,036 | 52 | 10,012 | 10,064 | 259 | 25,030 | 20,458 | 45,747 | △1,538 | 55,310

| 評価・換算差額等 | 純資産 合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 601 | 601 | 53,302
当期変動額 |  |  |
剰余金の配当 |  |  | △636
当期純利益 |  |  | 3,246
自己株式の取得 |  |  | △0
株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） | 590 | 590 | 590
当期変動額合計 | 590 | 590 | 3,200
当期末残高 | 1,192 | 1,192 | 56,503

##### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法によっております。

(2) その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法によっております。（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法によっております。

２．棚卸資産の評価基準及び評価方法

(1) 商品及び製品

総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）によっております。

(2) 半製品・仕掛品・原材料及び貯蔵品

移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定）によっております。

３．固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産（リース資産を除く）

定率法によっております。

ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降取得の建物附属設備・構築物については、定額法によっております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物…………………３～47年

機械及び装置………２～10年

(2) 無形固定資産（リース資産を除く）

定額法によっております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。

(3) リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

４．引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

従業員賞与の支給に備えて支給見積額の当期負担額を計上しております。

(3) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

①　退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（５年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

(4) 役員退職慰労引当金

役員の退職慰労金の支出に備えて、役員退職慰労金規程に基づく事業年度末要支給額を計上しております。

５．のれん及び負ののれんの償却方法並びに償却期間

のれん及び負ののれんの償却については、20年間で均等償却しております。

６．収益及び費用の計上基準

当社では、菓子、飲料・食品・冷菓・その他の分野の製造及び販売を行っており、顧客との販売契約に基づいて商品又は製品を引き渡す履行義務を負っております。なお、国内取引について商品の納品時に商品の支配が顧客に移転すると判断しておりますが、出荷時から納品時までの期間が通常の期間であるため、当社では、「収益認識に関する会計基準の適用指針」第98項における代替的な取扱い（出荷基準等の取扱い）を適用し、出荷時に収益を認識しております。取引価格は契約において顧客と約束した対価から、顧客に支払われるリベート及び販売促進費（以下、「販売促進費等」という。）の一部を控除した金額で算定しております。変動性のある未確定の販売促進費等や返品といった変動対価は、過去実績及び見通しを含む合理的に利用可能な情報から見積っております。

取引に関する支払条件に、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は含まれておりません。

７．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

(1) 退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(2) 消費税等の会計処理

控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。

###### （重要な会計上の見積り）

１．固定資産の減損

(1) 財務諸表に計上した金額

種類 | 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
建物 | 16,102百万円 | 16,762百万円
構築物 | 1,109 | 1,106
機械及び装置 | 10,616 | 13,397
車両運搬具 | 30 | 38
工具、器具及び備品 | 364 | 394
土地 | 6,747 | 6,747
リース資産 | 587 | 499
建設仮勘定 | 3,165 | 679
合計 | 38,723 | 39,625

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社は菓子を中心とした食品製造企業であり、菓子製造のための固定資産を保有しております。

資金生成単位は、各商品部門を独立したキャッシュ・フローを生み出す最小の単位としており、各商品部門の営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなった場合、投資決定時の事業計画と実績数値に著しい乖離があった場合、工場閉鎖や設備除却の意思決定など回収可能価額を著しく低下させる変化がある場合、経営環境が著しく悪化した場合に、減損の兆候を把握しております。

減損の兆候が把握された商品部門については、各商品部門における事業計画に基づき将来キャッシュ・フローを見積り、割引前将来キャッシュ・フローの合計が、当該商品部門の固定資産の帳簿価額を下回る場合には、固定資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。回収可能価額は正味売却価額と使用価値のいずれか高い金額によっております。

割引前将来キャッシュ・フローの見積りの基礎となる事業計画の作成における主要な仮定は、売上高成長率、売上原価率、物流費などであります。しかしながら、これらの仮定は市場環境の変化および原材料、エネルギーコストの価格変動や為替相場の変動などによって影響を受け、仮定の見直しが必要となる可能性があります。このような場合には、翌事業年度の減損損失の認識の判定および測定される減損損失の金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。

２．販売促進費等に係る未確定債務

(1) 財務諸表に計上した金額

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
未払費用に含まれる未確定の販売促進費等の金額 | 803百万円 | 801百万円

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

当社は、顧客に支払われる販売促進費等については、顧客から受領する別個の財又はサービスと交換に支払われるものを除き、売上高から減額しております。販売促進費等の支払額は、会社から卸売業者への販売実績及び卸売業者から小売業者への販売実績に基づき確定しますが、計算対象期間が決算日をまたぐ場合や決算日時点で卸売業者から小売業者へ未販売の製品がある場合には、支払見込額を見積り、未払費用として計上しております。販売促進費等の支払見込額の計算における主要な仮定は以下のとおりであります。

①計算対象期間が決算日をまたぐ場合

決算日の翌日から計算対象期間終了時点までの販売額の予想に基づくリベート率等

②卸売業者から小売業者へ未販売の製品がある場合

卸売業者における製品別期末在庫金額や決算日後の小売業者別販売構成比

これらの仮定には不確実性を伴うため、予測しえなかった事象の発生により仮定の見直しが必要となった場合には、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を与える可能性があります。

###### （表示方法の変更）

（損益計算書）

前事業年度において、独立掲記しておりました「特別損失」の「投資有価証券売却損」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度においては「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「特別損失」の「投資有価証券売却損」に表示していた４百万円は、「その他」として組み替えております。

###### （貸借対照表関係）

１　関係会社項目

関係会社に対する資産及び負債につきましては、重要性が乏しいため記載を省略しております。

※２　当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行（前事業年度は７行）とコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく事業年度末における借入未実行残高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
コミットメントラインの総額 | 7,000百万円 | 2,000百万円
借入実行残高 | 2,000 | 2,000
差引額 | 5,000 | －

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

| 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
受取賃貸料 | 68百万円 | 66百万円

※２　他勘定振替高は、見本進呈等に使用した金額であります。

※３　固定資産売却益の内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
車両運搬具 | －百万円 | 0百万円
計 | － | 0

※４　固定資産処分損の内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
建物 | 6百万円 | 2百万円
機械及び装置 | 0 | 2
車両運搬具 | 0 | 0
工具、器具及び備品 | 0 | 0
計 | 6 | 4

###### （有価証券関係）

子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

区分 | 前事業年度 （2023年３月31日） | 当事業年度 （2024年３月31日）
子会社株式 | 143百万円 | 117百万円
関連会社株式 | 977 | 977

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2023年３月31日） |  | 当事業年度 （2024年３月31日）
繰延税金資産 |  |  |
貸付金貸倒償却否認額 | 457百万円 |  | 457百万円
未払販売促進費否認額 | 244 |  | 244
貸倒引当金限度超過額 | 1,153 |  | 1,172
賞与引当金限度超過額 | 388 |  | 419
返金負債否認額 | 6 |  | 5
退職給付引当金限度超過額 | 1,713 |  | 1,695
役員退職慰労引当金限度超過額 | 87 |  | 93
関係会社出資金評価損否認額 | 1,397 |  | 1,397
その他 | 515 |  | 591
繰延税金資産小計 | 5,965 |  | 6,077
評価性引当額 | △3,231 |  | △3,271
繰延税金資産合計 | 2,734 |  | 2,805
繰延税金負債 |  |  |
土地評価差額 | △30 |  | △30
その他有価証券評価差額金 | △258 |  | △517
繰延税金負債合計 | △288 |  | △547
繰延税金資産の純額 | 2,446 |  | 2,258

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

| 前事業年度 （2023年３月31日） |  | 当事業年度 （2024年３月31日）
法定実効税率 | 30.5％ |  | 30.5％
（調整） |  |  |
交際費等永久損金不算入額 | 0.4 |  | 0.2
受取配当等永久益金不算入額 | △0.2 |  | △2.8
抱合せ株式消滅差益認容額 | △5.6 |  | －
法人税額の特別控除額 | △3.8 |  | △4.0
住民税均等割 | 3.2 |  | 1.5
のれん認容額 | 1.6 |  | 0.7
子会社合併の影響 | 1.6 |  | －
評価性引当額 | 3.1 |  | 0.9
その他 | 0.8 |  | △0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 31.5 |  | 26.7

###### （収益認識関係）

１．収益の分解

当社の事業は菓子、飲料・食品・冷菓・その他の分野により構成されており、各分野において製品販売及び役務の提供を行っております。売上高は顧客との契約において約束された対価から販売促進費等の一部を控除した金額で計上しております。

区分 | 前事業年度 （自　2022年４月１日 至　2023年３月31日） | 当事業年度 （自　2023年４月１日 至　2024年３月31日）
菓子 | 90,288百万円 | 96,514百万円
飲料・食品・冷菓・その他 | 3,487 | 3,480
顧客との契約から生じる収益 | 93,775 | 99,995
その他の収益 | － | －
外部顧客への売上高 | 93,775 | 99,995

２．収益を理解するための基礎となる情報

「注記事項　（重要な会計方針）　６．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。

###### （重要な後発事象）

（自己株式の処分）

連結財務諸表「注記事項（重要な後発事象）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （百万円） | 当期増加額 （百万円） | 当期減少額 （百万円） | 当期末残高 （百万円） | 当期末 減価償却 累計額又は 償却累計額 （百万円） | 当期償却額 （百万円） | 差引 当期末残高 （百万円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 33,447 | 1,766 | 55 (29) | 35,158 | 18,395 | ※　1,074 | 16,762
構築物 | 3,432 | 108 | － | 3,540 | 2,433 | ※　110 | 1,106
機械及び装置 | 57,069 | 5,864 | 598 (37) | 62,335 | 48,938 | ※　3,031 | 13,397
車両運搬具 | 263 | 26 | 6 | 284 | 245 | 18 | 38
工具、器具及び備品 | 4,665 | 266 | 4 (0) | 4,927 | 4,533 | 236 | 394
土地 | 6,747 | － | － | 6,747 | － | － | 6,747
リース資産 | 1,119 | 119 | 239 | 999 | 499 | 199 | 499
建設仮勘定 | 3,165 | 5,978 | 8,464 | 679 | － | － | 679
有形固定資産計 | 109,911 | 14,130 | 9,369 (67) | 114,671 | 75,046 | 4,671 | 39,625
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
のれん | 2,081 | － | － | 2,081 | 1,509 | 104 | 572
ソフトウエア | 893 | 355 | － | 1,249 | 417 | 115 | 831
その他 | 63 | － | － | 63 | 1 | 0 | 62
無形固定資産計 | 3,038 | 355 | － | 3,394 | 1,927 | 219 | 1,466
長期前払費用 | 111 | 8 | － | 119 | 107 | 42 | 11

（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。

建物 | 魚沼工場 | 892百万円 |  |
機械及び装置 | 新発田工場 | 1,455百万円 | 魚沼工場 | 1,429百万円
鶴岡工場 | 890百万円 | 上越工場 | 874百万円
建設仮勘定 | 魚沼工場 | 1,850百万円 | 上越工場 | 1,232百万円
鶴岡工場 | 580百万円 | 柏崎工場 | 456百万円
新潟南工場 | 379百万円 | 新発田工場 | 376百万円
村上工場 | 348百万円 |  |

２．「当期減少額」欄の（　）内は内書きで、減損損失の計上額であります。

３．※のうち、59百万円は損益計算書上、営業外費用の「賃貸収入原価」に、28百万円は損益計算書上、営業外費用の「その他」に含まれております。

###### 【引当金明細表】

区分 | 当期首残高 （百万円） | 当期増加額 （百万円） | 当期減少額 （目的使用） （百万円） | 当期減少額 （その他） （百万円） | 当期末残高 （百万円）
貸倒引当金 | 3,783 | 175 | － | 114 | 3,844
賞与引当金 | 1,273 | 1,375 | 1,273 | － | 1,375
役員退職慰労引当金 | 286 | 22 | 1 | － | 306

（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」に記載されている金額は、一般債権の洗替１百万円、個別引当債権の見直しによる戻入れ113百万円であります。

#### (2) 【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### (3) 【その他】

該当事項はありません。