１．財務諸表の作成方法について
２．監査証明について
３．連結財務諸表について
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年１月31日) |
当事業年度 (2019年１月31日) |
|
資産の部 |
|
|
|
流動資産 |
|
|
|
現金及び預金 |
|
|
|
受取手形 |
|
|
|
売掛金 |
|
|
|
有価証券 |
|
|
|
商品及び製品 |
|
|
|
仕掛品 |
|
|
|
原材料及び貯蔵品 |
|
|
|
前払費用 |
|
|
|
繰延税金資産 |
|
|
|
短期貸付金 |
|
|
|
未収入金 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
貸倒引当金 |
△ |
△ |
|
流動資産合計 |
|
|
|
固定資産 |
|
|
|
有形固定資産 |
|
|
|
建物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
建物（純額） |
|
|
|
構築物 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
構築物（純額） |
|
|
|
機械及び装置 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
機械及び装置（純額） |
|
|
|
車両運搬具 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
車両運搬具（純額） |
|
|
|
工具、器具及び備品 |
|
|
|
減価償却累計額 |
△ |
△ |
|
工具、器具及び備品（純額） |
|
|
|
土地 |
|
|
|
建設仮勘定 |
|
|
|
有形固定資産合計 |
|
|
|
無形固定資産 |
|
|
|
電話加入権 |
|
|
|
商標権 |
|
|
|
施設利用権 |
|
|
|
ソフトウエア |
|
|
|
無形固定資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年１月31日) |
当事業年度 (2019年１月31日) |
|
投資その他の資産 |
|
|
|
投資有価証券 |
|
|
|
関係会社株式 |
|
|
|
出資金 |
|
|
|
敷金及び保証金 |
|
|
|
生命保険積立金 |
|
|
|
長期前払費用 |
|
|
|
前払年金費用 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
投資その他の資産合計 |
|
|
|
固定資産合計 |
|
|
|
資産合計 |
|
|
|
負債の部 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
支払手形 |
|
|
|
電子記録債務 |
|
|
|
買掛金 |
|
|
|
短期借入金 |
|
|
|
未払金 |
|
|
|
未払費用 |
|
|
|
未払法人税等 |
|
|
|
未払消費税等 |
|
|
|
預り金 |
|
|
|
賞与引当金 |
|
|
|
設備関係支払手形 |
|
|
|
設備関係電子記録債務 |
|
|
|
流動負債合計 |
|
|
|
固定負債 |
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
再評価に係る繰延税金負債 |
|
|
|
退職給付引当金 |
|
|
|
環境対策引当金 |
|
|
|
資産除去債務 |
|
|
|
その他 |
|
|
|
固定負債合計 |
|
|
|
負債合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (2018年１月31日) |
当事業年度 (2019年１月31日) |
|
純資産の部 |
|
|
|
株主資本 |
|
|
|
資本金 |
|
|
|
資本剰余金 |
|
|
|
資本準備金 |
|
|
|
その他資本剰余金 |
|
|
|
資本剰余金合計 |
|
|
|
利益剰余金 |
|
|
|
利益準備金 |
|
|
|
その他利益剰余金 |
|
|
|
固定資産圧縮積立金 |
|
|
|
別途積立金 |
|
|
|
繰越利益剰余金 |
|
|
|
利益剰余金合計 |
|
|
|
自己株式 |
△ |
△ |
|
株主資本合計 |
|
|
|
評価・換算差額等 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
|
|
|
土地再評価差額金 |
|
|
|
評価・換算差額等合計 |
|
|
|
純資産合計 |
|
|
|
負債純資産合計 |
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
当事業年度 (自 2018年２月１日 至 2019年１月31日) |
|
売上高 |
|
|
|
売上原価 |
|
|
|
製品期首たな卸高 |
|
|
|
当期製品製造原価 |
|
|
|
当期製品仕入高 |
|
|
|
他勘定受入高 |
|
|
|
合計 |
|
|
|
他勘定振替高 |
|
|
|
製品期末たな卸高 |
|
|
|
売上原価合計 |
|
|
|
売上総利益 |
|
|
|
販売費及び一般管理費 |
|
|
|
営業利益 |
|
|
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
|
|
|
有価証券利息 |
|
|
|
受取配当金 |
|
|
|
利用分量配当金 |
|
|
|
売電収入 |
|
|
|
雑収入 |
|
|
|
営業外収益合計 |
|
|
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
売電費用 |
|
|
|
雑損失 |
|
|
|
営業外費用合計 |
|
|
|
経常利益 |
|
|
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
|
|
|
特別利益合計 |
|
|
|
特別損失 |
|
|
|
固定資産除売却損 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
特別損失合計 |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
法人税、住民税及び事業税 |
|
|
|
法人税等調整額 |
|
|
|
法人税等合計 |
|
|
|
当期純利益 |
|
|
【製造原価明細書】
|
|
|
前事業年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
当事業年度 （自 2018年２月１日 至 2019年１月31日） |
||
|
区分 |
注記番号 |
金額（千円） |
構成比 （％） |
金額（千円） |
構成比 （％） |
|
Ⅰ 原材料費 |
|
9,379,136 |
66.5 |
9,570,116 |
66.4 |
|
Ⅱ 労務費 |
|
1,946,273 |
13.8 |
1,856,232 |
12.9 |
|
Ⅲ 経費 |
※２ |
2,778,239 |
19.7 |
2,987,200 |
20.7 |
|
当期総製造費用 |
|
14,103,649 |
100.0 |
14,413,550 |
100.0 |
|
期首仕掛品たな卸高 |
|
305,411 |
|
279,603 |
|
|
合計 |
|
14,409,060 |
|
14,693,153 |
|
|
他勘定への振替高 |
※３ |
17,513 |
|
19,980 |
|
|
期末仕掛品たな卸高 |
|
279,603 |
|
253,807 |
|
|
当期製品製造原価 |
|
14,111,943 |
|
14,419,366 |
|
（注）１．原価計算の方法
総合原価計算を採用しております。なお、製品、仕掛品については期中は標準原価を用いて計算し、原価差額は半期毎に調整して売上原価とたな卸資産に配賦しております。
※２．主な内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
外注加工費（千円） |
1,245,004 |
1,273,768 |
|
減価償却費（千円） |
437,619 |
502,362 |
|
運賃及び荷造費（千円） |
336,003 |
361,801 |
|
水道光熱費（千円） |
271,087 |
294,401 |
※３．他勘定への振替高の内訳は次のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
販売費及び一般管理費（千円） |
17,321 |
19,980 |
|
仕掛品売却ほか（原価）（千円） |
192 |
－ |
|
計（千円） |
17,513 |
19,980 |
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
特別償却準備金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
△ |
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
株主資本 |
|||||||||
|
|
資本金 |
資本剰余金 |
利益剰余金 |
|||||||
|
|
資本準備金 |
その他資本剰余金 |
資本剰余金合計 |
利益準備金 |
その他利益剰余金 |
利益剰余金合計 |
||||
|
|
固定資産圧縮積立金 |
特別償却準備金 |
別途積立金 |
繰越利益剰余金 |
||||||
|
当期首残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
|
|
|
|
|
|
|
△ |
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期変動額合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期末残高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
株主資本 |
評価・換算差額等 |
純資産合計 |
|||
|
|
自己株式 |
株主資本合計 |
その他有価証券評価差額金 |
土地再評価差額金 |
評価・換算差額等合計 |
|
|
当期首残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
当期変動額 |
|
|
|
|
|
|
|
自己株式の取得 |
△ |
△ |
|
|
|
△ |
|
自己株式の処分 |
|
|
|
|
|
|
|
剰余金の配当 |
|
△ |
|
|
|
△ |
|
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
|
特別償却準備金の取崩 |
|
|
|
|
|
|
|
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |
|
|
△ |
|
△ |
△ |
|
当期変動額合計 |
△ |
|
△ |
|
△ |
|
|
当期末残高 |
△ |
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
前事業年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
当事業年度 (自 2018年２月１日 至 2019年１月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税引前当期純利益 |
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
減損損失 |
|
|
|
賞与引当金の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
退職給付引当金の増減額（△は減少） |
△ |
△ |
|
前払年金費用の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
貸倒引当金の増減額（△は減少） |
|
|
|
支払利息 |
|
|
|
受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
|
投資有価証券売却損益（△は益） |
△ |
△ |
|
投資有価証券評価損益（△は益） |
|
|
|
固定資産除売却損益（△は益） |
|
|
|
売上債権の増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
たな卸資産の増減額（△は増加） |
|
△ |
|
仕入債務の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
未払消費税等の増減額（△は減少） |
△ |
|
|
その他 |
|
△ |
|
小計 |
|
|
|
利息及び配当金の受取額 |
|
|
|
利息の支払額 |
△ |
△ |
|
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
|
定期預金の払戻による収入 |
|
|
|
有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有価証券の売却及び償還による収入 |
|
|
|
有形及び無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
|
有形及び無形固定資産の売却による収入 |
|
|
|
資産除去債務の履行による支出 |
|
△ |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
|
投資有価証券の売却及び償還による収入 |
|
|
|
貸付けによる支出 |
△ |
|
|
貸付金の回収による収入 |
|
|
|
敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
|
|
|
長期前払費用の取得による支出 |
△ |
△ |
|
その他の支出 |
△ |
△ |
|
その他の収入 |
|
|
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
自己株式の純増減額（△は増加） |
△ |
△ |
|
配当金の支払額 |
△ |
△ |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
|
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） |
|
△ |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
|
|
|
現金及び現金同等物の期末残高 |
|
|
１．資産の評価基準及び評価方法
(1)有価証券
子会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2)たな卸資産
評価基準は原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）によっており、評価方法は次のとおりであります。
製品、仕掛品、原材料
総平均法
貯蔵品
最終仕入原価法
２．固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定率法によっております。ただし、建物のうち1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
|
建物 |
３～38年 |
|
機械及び装置 |
５～17年 |
|
工具、器具及び備品 |
２～15年 |
(2)無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
３．引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
売掛金等の債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額基準により計上しております。
(3)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産見込額に基づき計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
②数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（9年）による定額法により按分した額を、発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4)環境対策引当金
環境対策を目的とした支出に備えるため、当事業年度末における支出見込額を計上しております。
４．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理方法
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式により、当期の仮受消費税等と仮払消費税等を相殺し、その差額を未払消費税等として処理しております。
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2018年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2023年１月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
※１ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年１月31日） |
当事業年度 （2019年１月31日） |
|
建物 |
861,986千円 |
821,801千円 |
|
土地 |
1,281,385 |
1,281,385 |
|
投資有価証券 |
388,379 |
230,299 |
担保付債務は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （2018年１月31日） |
当事業年度 （2019年１月31日） |
|
短期借入金 |
1,190,000千円 |
1,190,000千円 |
※２ 土地の再評価に関する法律（1998年３月31日公布法律第34号）及び土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律（2001年３月31日公布法律第19号）に基づき、事業用の土地の再評価を行い、当該評価差額に係る税金相当分を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、これを控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
同法律第３条第３項に定める再評価の方法
土地の再評価に関する法律施行令（1998年３月31日公布政令第119号）第２条第４号に定める地価税法第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額に、時点修正による補正等合理的な調整を行って算出しております。
再評価を行った年月日 2002年１月31日
|
|
前事業年度 （2018年１月31日） |
当事業年度 （2019年１月31日） |
|
再評価を行った土地の事業年度末における時価と再評価後の帳簿価額との差額 |
794,781千円 |
755,561千円 |
※３ 研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費
|
前事業年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
当事業年度 （自 2018年２月１日 至 2019年１月31日） |
|
|
|
※４ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度91％、当事業年度91％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度9％、当事業年度9％であります。
販売費及び一般管理費の費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
当事業年度 （自 2018年２月１日 至 2019年１月31日） |
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運賃及び荷造費 |
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広告宣伝費 |
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賃借料 |
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貸倒引当金繰入額 |
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役員報酬 |
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給料手当及び賞与 |
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賞与引当金繰入額 |
|
|
|
退職給付費用 |
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福利厚生費 |
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|
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旅費交通費及び通信費 |
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|
|
消耗品費 |
|
|
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租税公課 |
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減価償却費 |
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|
水道光熱費 |
|
|
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研究開発費 |
|
|
|
その他の経費 |
|
|
※５ 固定資産除売却損の内訳は次のとおりであります。
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
|
売却損 |
除却損 |
|
建物 |
－千円 |
7,043千円 |
|
機械及び装置 |
117 |
1,195 |
|
工具、器具及び備品 |
－ |
9,669 |
|
計 |
117 |
17,908 |
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
|
|
売却損 |
除却損 |
|
建物 |
－千円 |
8,443千円 |
|
機械及び装置 |
－ |
1,741 |
|
工具、器具及び備品 |
3 |
9,702 |
|
計 |
3 |
19,887 |
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度 期首株式数（株） |
当事業年度 増加株式数（株） |
当事業年度 減少株式数（株） |
当事業年度末 株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注）１，２ |
36,692,267 |
－ |
33,023,041 |
3,669,226 |
|
合 計 |
36,692,267 |
－ |
33,023,041 |
3,669,226 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 （注）１，３，４ |
754,331 |
204,991 |
862,463 |
96,859 |
|
合 計 |
754,331 |
204,991 |
862,463 |
96,859 |
（注）１．2017年８月１日付で普通株式10株を１株とする株式併合を実施しております。
２．普通株式の発行済株式総数の減少33,023,041株は株式併合によるものであります。
３．普通株式の自己株式の株式数の増加204,991株の内訳は次のとおりであります。
取締役会決議による自己株式の取得による増加 200,000株（株式併合前）
単元未満株式の買取請求による増加 4,442株（株式併合前3,919株、株式併合後523株）
株式併合に伴う端数株式の買取による増加 549株（株式併合後）
４．普通株式の自己株式の株式数の減少862,463株の内訳は次のとおりであります。
単元未満株式の買増請求による減少 373株（株式併合前）
株式併合に伴う減少 862,090株
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり 配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
|
2017年４月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
251,565千円 |
7円 |
2017年１月31日 |
2017年４月27日 |
（注）2017年８月１日付で普通株式10株を１株とする株式併合を実施しております。１株当たり配当額は当該株式併合前の金額を記載しております。
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
配当の原資 |
１株当たり 配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年４月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
357,236千円 |
利益剰余金 |
100円 |
2018年１月31日 |
2018年４月26日 |
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
|
|
当事業年度 期首株式数（株） |
当事業年度 増加株式数（株） |
当事業年度 減少株式数（株） |
当事業年度末 株式数（株） |
|
発行済株式 |
|
|
|
|
|
普通株式 |
3,669,226 |
－ |
－ |
3,669,226 |
|
合 計 |
3,669,226 |
－ |
－ |
3,669,226 |
|
自己株式 |
|
|
|
|
|
普通株式（注） |
96,859 |
13,522 |
92 |
110,289 |
|
合 計 |
96,859 |
13,522 |
92 |
110,289 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加13,522株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加11,500株、単元未満株式の買取請求による増加2,022株であります。
自己株式の株式数の減少92株は、単元未満株式の買増請求による減少であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり 配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
|
2018年４月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
357,236千円 |
100円 |
2018年１月31日 |
2018年４月26日 |
|
2018年９月11日 取締役会 |
普通株式 |
178,536千円 |
50円 |
2018年７月31日 |
2018年10月９日 |
(2）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
配当の原資 |
１株当たり 配当額 |
基準日 |
効力発生日 |
|
2019年４月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
177,946千円 |
利益剰余金 |
50円 |
2019年１月31日 |
2019年４月26日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
当事業年度 （自 2018年２月１日 至 2019年１月31日） |
|
現金及び預金勘定 |
2,619,296千円 |
2,411,424千円 |
|
有価証券 |
1,500,790 |
2,100,000 |
|
計 |
4,120,086 |
4,511,424 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
△990,000 |
△890,000 |
|
満期または、償還日までの期限が３ヶ月を超える有価証券 |
△1,500,790 |
△2,100,000 |
|
現金及び現金同等物 |
1,629,296 |
1,521,424 |
該当事項はありません。
１．金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については銀行等金融機関からの借入によっており、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、定期的な信用状況の把握によりリスクの低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、格付けの高い債券等及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクや発行体の信用リスクに晒されております。これらのリスクについては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、そのほとんどが３ヵ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
営業債務や短期借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、月次で資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（注２参照）。
前事業年度（2018年１月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
(1)現金及び預金 |
2,619,296 |
2,619,296 |
－ |
|
(2)売掛金 |
5,549,613 |
5,549,613 |
－ |
|
(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券 |
3,816,001 |
3,816,001 |
－ |
|
資産計 |
11,984,911 |
11,984,911 |
－ |
|
(1)支払手形 |
－ |
－ |
－ |
|
(2)電子記録債務 |
1,733,368 |
1,733,368 |
－ |
|
(3)買掛金 |
1,217,041 |
1,217,041 |
－ |
|
(4)短期借入金 |
1,850,000 |
1,850,000 |
－ |
|
負債計 |
4,800,410 |
4,800,410 |
－ |
当事業年度（2019年１月31日）
|
|
貸借対照表計上額 （千円） |
時価 （千円） |
差額 （千円） |
|
(1)現金及び預金 |
2,411,424 |
2,411,424 |
－ |
|
(2)売掛金 |
5,574,871 |
5,574,871 |
－ |
|
(3)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券 |
3,782,210 |
3,782,210 |
－ |
|
資産計 |
11,768,506 |
11,768,506 |
－ |
|
(1)支払手形 |
10,293 |
10,293 |
－ |
|
(2)電子記録債務 |
1,858,747 |
1,858,747 |
－ |
|
(3)買掛金 |
1,126,384 |
1,126,384 |
－ |
|
(4)短期借入金 |
1,850,000 |
1,850,000 |
－ |
|
負債計 |
4,845,425 |
4,845,425 |
－ |
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、譲渡性預金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
（1）支払手形、（2）電子記録債務、（3）買掛金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
|
（単位：千円） |
|
区分 |
前事業年度 （2018年１月31日） |
当事業年度 （2019年１月31日） |
|
非上場株式 |
120,285 |
119,785 |
|
関係会社株式 |
114,729 |
114,729 |
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
「資産（3）有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
また、関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるた
め、上表に含めておりません。
３．金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度（2018年１月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
2,619,296 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
5,549,613 |
－ |
－ |
－ |
|
有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち 満期があるもの |
|
|
|
|
|
(1)国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
(2)社債 |
202,826 |
－ |
－ |
－ |
|
(3)その他 |
1,299,978 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
9,671,713 |
－ |
－ |
－ |
当事業年度（2019年１月31日）
|
|
１年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
現金及び預金 |
2,411,424 |
－ |
－ |
－ |
|
売掛金 |
5,574,871 |
－ |
－ |
－ |
|
有価証券及び投資有価証券 その他有価証券のうち 満期があるもの |
|
|
|
|
|
(1)国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
(2)社債 |
100,616 |
－ |
－ |
－ |
|
(3)その他 |
1,999,963 |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
10,086,875 |
－ |
－ |
－ |
１．子会社株式
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額114,729千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（2018年１月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
2,247,627 |
1,049,122 |
1,198,505 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
2,247,627 |
1,049,122 |
1,198,505 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
67,584 |
80,520 |
△12,936 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
200,840 |
201,214 |
△374 |
|
|
③ その他 |
499,950 |
499,992 |
△42 |
|
|
(3）その他 |
800,000 |
800,000 |
－ |
|
|
小計 |
1,568,374 |
1,581,726 |
△13,352 |
|
|
合計 |
3,816,001 |
2,630,848 |
1,185,152 |
|
（注）非上場株式（貸借対照表計上額120,285千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（2019年１月31日）
|
|
種類 |
貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） |
差額（千円） |
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの |
(1）株式 |
1,271,074 |
631,304 |
639,770 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
－ |
－ |
－ |
|
|
③ その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
(3）その他 |
－ |
－ |
－ |
|
|
小計 |
1,271,074 |
631,304 |
639,770 |
|
|
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの |
(1）株式 |
411,135 |
448,688 |
△37,553 |
|
(2）債券 |
|
|
|
|
|
① 国債・地方債等 |
－ |
－ |
－ |
|
|
② 社債 |
100,050 |
100,152 |
△102 |
|
|
③ その他 |
499,950 |
499,963 |
△13 |
|
|
(3）その他 |
1,500,000 |
1,500,000 |
－ |
|
|
小計 |
2,511,135 |
2,548,804 |
△37,669 |
|
|
合計 |
3,782,210 |
3,180,108 |
602,101 |
|
（注）非上場株式（貸借対照表計上額119,785千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
種類 |
売却額（千円） |
売却益の合計額（千円） |
売却損の合計額（千円） |
|
株式 |
138,541 |
78,272 |
－ |
|
合計 |
138,541 |
78,272 |
－ |
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
|
種類 |
売却額（千円） |
売却益の合計額（千円） |
売却損の合計額（千円） |
|
株式 |
27,880 |
18,780 |
－ |
|
合計 |
27,880 |
18,780 |
－ |
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
投資有価証券について、46,024千円減損処理を行っております。
減損処理にあたっては、事業年度末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
当社は、デリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金法による規約型確定給付企業年金制度及び退職一時金制度、並びに、確定拠出型の制度を設けております。また、従業員の退職等に際しては割増退職金を支払う場合があります。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
退職給付債務の期首残高 |
4,579,797 |
千円 |
|
勤務費用 |
208,107 |
|
|
利息費用 |
50,377 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
30,972 |
|
|
退職給付の支払額 |
△501,128 |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
4,368,126 |
|
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
年金資産の期首残高 |
3,831,282 |
千円 |
|
期待運用収益 |
95,782 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
24,250 |
|
|
事業主からの拠出額 |
532,089 |
|
|
退職給付の支払額 |
△489,097 |
|
|
年金資産の期末残高 |
3,994,307 |
|
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
積立型制度の退職給付債務 |
4,297,301 |
千円 |
|
年金資産 |
△3,994,307 |
|
|
|
302,993 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
70,825 |
|
|
未積立退職給付債務 |
373,818 |
|
|
未認識数理計算上の差異 |
△215,365 |
|
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
158,452 |
|
|
|
|
|
|
退職給付引当金 |
158,452 |
|
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
158,452 |
|
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
勤務費用 |
208,107 |
千円 |
|
利息費用 |
50,377 |
|
|
期待運用収益 |
△95,782 |
|
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
174,402 |
|
|
その他 |
11,152 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
348,258 |
|
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
国内債券 |
19.7％ |
|
国内株式 |
8.8％ |
|
外国債券 |
13.0％ |
|
外国株式 |
9.7％ |
|
一般勘定 |
21.8％ |
|
その他 |
27.0％ |
|
合計 |
100.0％ |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
|
割引率 |
1.1％ |
|
長期期待運用収益率 |
2.5％ |
|
予想昇給率 |
4.8％ |
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、87,399千円であります。
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付企業年金法による規約型確定給付企業年金制度及び退職一時金制度、並びに、確定拠出型の制度を設けております。また、従業員の退職等に際しては割増退職金を支払う場合があります。
２．確定給付制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
|
退職給付債務の期首残高 |
4,368,126 |
千円 |
|
勤務費用 |
198,656 |
|
|
利息費用 |
48,049 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
15,651 |
|
|
退職給付の支払額 |
△430,596 |
|
|
退職給付債務の期末残高 |
4,199,886 |
|
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
|
年金資産の期首残高 |
3,994,307 |
千円 |
|
期待運用収益 |
99,857 |
|
|
数理計算上の差異の発生額 |
△171,610 |
|
|
事業主からの拠出額 |
316,417 |
|
|
退職給付の支払額 |
△420,341 |
|
|
年金資産の期末残高 |
3,818,631 |
|
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
|
積立型制度の退職給付債務 |
4,127,736 |
千円 |
|
年金資産 |
△3,818,631 |
|
|
|
309,105 |
|
|
非積立型制度の退職給付債務 |
72,149 |
|
|
未積立退職給付債務 |
381,255 |
|
|
未認識数理計算上の差異 |
△371,826 |
|
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
9,429 |
|
|
退職給付引当金 |
64,037 |
|
|
前払年金費用 |
△54,608 |
|
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
9,429 |
|
(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
|
勤務費用 |
198,656 |
千円 |
|
利息費用 |
48,049 |
|
|
期待運用収益 |
△99,857 |
|
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
30,801 |
|
|
その他 |
11,853 |
|
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
189,502 |
|
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
国内債券 |
28.2% |
|
国内株式 |
2.4% |
|
外国債券 |
17.9% |
|
外国株式 |
3.4% |
|
一般勘定 |
23.6% |
|
その他 |
24.5% |
|
合計 |
100.0% |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
|
割引率 |
1.1% |
|
長期期待運用収益率 |
2.5% |
|
予想昇給率 |
4.8% |
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、84,475千円であります。
該当事項はありません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年１月31日） |
|
当事業年度 （2019年１月31日） |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
貸倒引当金 |
6,778千円 |
|
6,727千円 |
|
賞与引当金 |
74,107 |
|
73,471 |
|
未払事業所税 |
2,526 |
|
2,527 |
|
未払事業税 |
39,832 |
|
30,212 |
|
退職給付引当金 |
48,454 |
|
19,582 |
|
一括償却資産 |
8,829 |
|
11,078 |
|
繰延資産 |
10,520 |
|
11,544 |
|
減損損失 |
27,763 |
|
27,320 |
|
有価証券評価損 |
14,406 |
|
14,406 |
|
その他 |
51,674 |
|
53,560 |
|
繰延税金資産小計 |
284,893 |
|
250,432 |
|
評価性引当額 |
△15,866 |
|
△15,406 |
|
繰延税金資産合計 |
269,026 |
|
235,026 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△349,705 |
|
△173,402 |
|
固定資産圧縮積立金 |
△68,988 |
|
△68,988 |
|
前払年金費用 |
－ |
|
△16,699 |
|
その他 |
△8,968 |
|
△7,161 |
|
繰延税金負債合計 |
△427,662 |
|
△266,252 |
|
繰延税金負債の純額 |
△158,635 |
|
△31,225 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 （2018年１月31日） |
|
当事業年度 （2019年１月31日） |
|
法定実効税率 |
30.81％ |
|
30.81% |
|
（調整） |
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
0.19 |
|
0.24 |
|
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 |
△0.10 |
|
△0.11 |
|
住民税均等割等 |
3.34 |
|
3.87 |
|
評価性引当額 |
△0.03 |
|
△0.02 |
|
その他 |
△0.03 |
|
0.01 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
34.18 |
|
34.80 |
関連会社がないため記載しておりません。
該当事項はありません。
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
店舗および事務所等の不動産賃貸借契約に基づく建物の原状回復費用ならびに石綿障害予防規則に基づく工場解体時における除去費用であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を７年から18年と見積り、割引率は0.2％から2.0％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
|
|
前事業年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
当事業年度 （自 2018年２月１日 至 2019年１月31日） |
|
期首残高 |
76,663千円 |
89,044千円 |
|
有形固定資産の取得に伴う増加額 |
11,809 |
2,403 |
|
時の経過による調整額 |
570 |
545 |
|
資産除去債務の履行による減少額 |
－ |
△3,994 |
|
期末残高 |
89,044 |
87,998 |
該当事項はありません。
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び経営成績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、チョコレート、焼菓子、チーズケーキ、プリンなどの洋菓子製造販売を主な事業内容とし、他に喫茶・レストラン事業を行っております。したがって、「洋菓子製造販売事業」と「喫茶・レストラン事業」の２つを報告セグメントとしております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
なお、セグメント資産及び負債については、経営資源の配分の決定及び経営成績を評価するための検討対象としていないため、記載しておりません。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失その他の項目の金額に関する情報
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注）１ |
財務諸表計上額（注）２ |
||
|
|
洋菓子製造販売事業 |
喫茶・レストラン事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
△ |
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
(１)セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,150,508千円は、各報告セグメントに配分していない
全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(２)減価償却費の調整額30,946千円は、全社資産に係る減価償却費であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
|
|
|
|
|
（単位：千円） |
|
|
|
報告セグメント |
調整額（注）１ |
財務諸表計上額（注）２ |
||
|
|
洋菓子製造販売事業 |
喫茶・レストラン事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
セグメント利益又は損失（△） |
|
△ |
|
△ |
|
|
その他の項目 |
|
|
|
|
|
|
減価償却費 |
|
|
|
|
|
（注）１．調整額は、以下のとおりであります。
(１)セグメント利益又は損失（△）の調整額△1,158,816千円は、各報告セグメントに配分していない
全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
(２)減価償却費の調整額39,110千円は、全社資産に係る減価償却費であります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1)売上高
(2)有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
２．地域ごとの情報
(1)売上高
(2)有形固定資産
３．主要な顧客ごとの情報
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度（自 2017年２月１日 至 2018年１月31日）
当事業年度（自 2018年２月１日 至 2019年１月31日）
該当事項はありません。
|
前事業年度 （自 2017年２月１日 至 2018年１月31日） |
当事業年度 （自 2018年２月１日 至 2019年１月31日） |
||||||||||||
|
|
|
||||||||||||
|
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。 |
なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。 |
（注）１．2017年８月１日付で普通株式10株を１株とする株式併合を実施したため、前事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり当期純利益を算定しております。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 2017年２月１日 至 2018年１月31日) |
当事業年度 (自 2018年２月１日 至 2019年１月31日) |
|
当期純利益（千円） |
1,656,472 |
1,399,015 |
|
普通株主に帰属しない金額（千円） |
－ |
－ |
|
普通株式に係る当期純利益（千円） |
1,656,472 |
1,399,015 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
3,577,363 |
3,569,728 |
該当事項はありません。
|
資産の種類
|
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末 残高 （千円） |
|
有形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
建物 |
7,064,408 |
162,582 |
100,162 (22,328) |
7,126,828 |
4,541,588 |
194,556 |
2,585,239 |
|
構築物 |
474,390 |
500 |
― |
474,890 |
408,598 |
8,135 |
66,292 |
|
機械及び装置 |
6,284,897 |
487,501 |
127,223 (773) |
6,645,174 |
5,507,621 |
300,716 |
1,137,553 |
|
車両運搬具 |
32,928 |
― |
― |
32,928 |
28,521 |
3,018 |
4,407 |
|
工具、器具及び備品 |
2,845,147 |
237,694 |
165,363 (4,825) |
2,917,478 |
2,477,286 |
196,661 |
440,192 |
|
土地 |
3,234,338 [492,874] |
― |
― |
3,234,338 [492,874] |
― |
― |
3,234,338 |
|
建設仮勘定 |
162,778 |
156,813 |
162,778 |
156,813 |
― |
― |
156,813 |
|
有形固定資産計 |
20,098,888 |
1,045,092 |
555,527 (27,926) |
20,588,453 |
12,963,615 |
703,088 |
7,624,837 |
|
無形固定資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
電話加入権 |
― |
― |
― |
33,494 |
― |
― |
33,494 |
|
商標権 |
― |
― |
― |
1,000 |
716 |
100 |
283 |
|
施設利用権 |
― |
― |
― |
2,968 |
1,839 |
198 |
1,128 |
|
ソフトウエア |
― |
― |
― |
208,819 |
84,449 |
34,450 |
124,370 |
|
無形固定資産計 |
― |
― |
― |
246,282 |
87,005 |
34,749 |
159,277 |
|
長期前払費用 |
51,488 |
3,217 |
1,157 |
53,548 |
32,996 |
8,599 |
12,476 (8,076) |
（注）１．「当期首残高」、「当期末残高」欄の［ ］内は内書きで、土地の再評価に関する法律（1998年法律第34号）により行った土地の再評価実施前の帳簿価額との差額であります。
２．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
３．当期増加額の主なものは次のとおりであります。
|
建物 |
店舗用内装工事他 |
84,051 |
千円 |
|
|
|
西神第一工場建屋増改築設備工事他 |
53,035 |
千円 |
|
|
機械及び装置 |
西神工場製造設備 |
395,359 |
千円 |
|
|
|
六甲アイランド工場製造設備 |
44,613 |
千円 |
|
|
工具、器具及び備品 |
店舗用ショーケース・厨房機器他 |
138,538 |
千円 |
|
|
|
外注先金型 |
66,159 |
千円 |
|
４．当期減少額の主なものは次のとおりであります。
|
建物 |
菓子売店・喫茶内装 |
70,918 |
千円 |
|
|
機械及び装置 |
西神工場製造設備 |
79,465 |
千円 |
|
|
工具、器具及び備品 |
店舗用ショーケース・厨房機器他 |
69,574 |
千円 |
|
|
|
外注先金型 |
41,188 |
千円 |
|
５．無形固定資産については、資産総額の１％以下であるため、「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
６．長期前払費用については、期間の経過に対応する額を償却しております。
７．「差引当期末残高」欄の（ ）内は、貸借対照表勘定科目の「長期前払費用」から「前払費用」に振替えたもので外数であります。
該当事項はありません。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|
短期借入金 |
1,850,000 |
1,850,000 |
1.4 |
－ |
|
１年以内に返済予定の長期借入金 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
１年以内に返済予定のリース債務 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
その他有利子負債 |
－ |
－ |
－ |
－ |
|
合計 |
1,850,000 |
1,850,000 |
－ |
－ |
（注）平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
|
区分 |
当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
|
貸倒引当金 |
22,000 |
－ |
－ |
－ |
22,000 |
|
賞与引当金 |
240,530 |
240,260 |
240,530 |
－ |
240,260 |
|
環境対策引当金 |
4,286 |
－ |
1,946 |
－ |
2,340 |
① 流動資産
ａ．現金及び預金
|
区分 |
金額（千円） |
|
現金 |
6,350 |
|
預金 |
|
|
当座預金 |
1,434,263 |
|
定期預金 |
890,000 |
|
別段預金 |
1,901 |
|
振替貯金 |
30,330 |
|
普通預金 |
48,579 |
|
小計 |
2,405,074 |
|
計 |
2,411,424 |
ｂ．受取手形
該当事項はありません。
ｃ．売掛金
(a）相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
イオンリテール(株) |
834,364 |
|
(株)髙山 |
515,439 |
|
(株)髙島屋 |
285,024 |
|
(株)イズミ |
227,968 |
|
(株)イトーヨーカ堂 |
196,180 |
|
その他 |
3,515,894 |
|
計 |
5,574,871 |
(b）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
|
当期首残高(A) （千円） |
当期発生高(B) （千円） |
当期回収高(C) （千円） |
当期末残高 （千円） |
回収率（％） |
滞留日数（日） |
|
|
|||||
|
5,549,613 |
31,910,643 |
31,885,384 |
5,574,871 |
85.12 |
63.62 |
（注） 上記金額には消費税等が含まれております。
|
滞留日数 |
＝ |
当期首残高＋当期末残高 |
÷ |
当期発生高 |
|
２ |
365 |
ｄ．有価証券
|
区分 |
金額（千円） |
|
債券 |
|
|
社債 |
100,050 |
|
コマーシャル・ペーパー |
499,950 |
|
その他 |
|
|
譲渡性預金 |
1,500,000 |
|
合計 |
2,100,000 |
ｅ．商品及び製品
|
区分 |
金額（千円） |
|
干菓子群 |
2,146,244 |
|
洋生菓子群 |
42,312 |
|
その他菓子群 |
26,824 |
|
計 |
2,215,381 |
ｆ．仕掛品
|
区分 |
金額（千円） |
|
干菓子群 |
208,393 |
|
洋生菓子群 |
45,414 |
|
その他菓子群 |
－ |
|
計 |
253,807 |
ｇ．原材料及び貯蔵品
|
区分 |
金額（千円） |
|
原材料 |
|
|
菓子原料 |
219,994 |
|
喫茶原料 |
14,726 |
|
包装資材 |
74,328 |
|
小計 |
309,049 |
|
貯蔵品 |
|
|
工場消耗品・消耗器具 |
315 |
|
営業消耗品・消耗器具 |
78,868 |
|
その他 |
195 |
|
小計 |
79,379 |
|
合計 |
388,429 |
② 固定資産
ａ．投資有価証券
|
区分 |
金額（千円） |
|
株式 |
1,801,995 |
|
合計 |
1,801,995 |
③ 流動負債
ａ．支払手形
(a）相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
森永乳業九州(株) |
6,306 |
|
(株)ハダ工芸社 |
3,795 |
|
三浦工業(株) |
181 |
|
マテック(株) |
10 |
|
計 |
10,293 |
(b）期日別内訳
|
期日別内訳 |
2019年２月 |
３月 |
４月 |
計 |
|
金額（千円） |
6,316 |
3,976 |
－ |
10,293 |
ｂ．電子記録債務
(a）相手先別内訳
|
相手先 |
金額（千円） |
|
(株)坂井印刷所 |
385,519 |
|
小倉美術印刷(株) |
173,363 |
|
大阪製罐(株) |
104,537 |
|
大塚包装工業(株) |
99,786 |
|
金方堂松本工業(株) |
88,159 |
|
その他 |
1,007,381 |
|
計 |
1,858,747 |
(b）期日別内訳
|
期日別内訳 |
2019年２月 |
３月 |
４月 |
計 |
|
金額（千円） |
917,280 |
940,082 |
1,385 |
1,858,747 |
ｃ．買掛金
|
相手先 |
金額（千円） |
|
(株)坂井印刷所 |
152,832 |
|
小倉美術印刷(株) |
74,878 |
|
平塚製菓(株) |
54,236 |
|
日本チョコレート工業協同組合 |
50,131 |
|
大阪製罐(株) |
47,326 |
|
その他 |
746,978 |
|
計 |
1,126,384 |
当事業年度における四半期情報等
|
（累計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
当事業年度 |
|
売上高（千円） |
8,070,868 |
14,044,242 |
18,892,536 |
29,547,100 |
|
税引前四半期（当期）純利益（千円） |
1,026,390 |
1,103,159 |
550,299 |
2,145,611 |
|
四半期（当期）純利益 （千円） |
689,468 |
723,177 |
317,949 |
1,399,015 |
|
１株当たり四半期（当期）純利益（円） |
193.00 |
202.47 |
89.03 |
391.91 |
|
（会計期間） |
第１四半期 |
第２四半期 |
第３四半期 |
第４四半期 |
|
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失 （△）（円） |
193.00 |
9.44 |
△113.49 |
303.27 |