１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法に基づく原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法に基づく原価法
２．たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっております。
(1) 商品
先入先出法
(2) 製品
売価還元法
(3) 原材料、仕掛品、貯蔵品
先入先出法
３．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
但し、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法。なお、平成19年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)以外の有形固定資産については平成19年度税制改正前の定率法によっております。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、償却年数については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
但し、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法。
(3) 投資その他の資産(リース資産を除く)
投資不動産 定率法
但し、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)は定額法。
なお、平成19年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)以外の有形固定資産については平成19年度税制改正前の定率法によっております。
(4) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒発生に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
① 一般債権
貸倒実績率法
② 貸倒懸念債権及び破産更生債権
財務内容評価法
(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支払いに備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、役員退職慰労金内規に基づく期末要支給額を計上しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
該当事項はありません。
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)
概要、適用予定日、当該会計基準等の適用による影響は、検討中であります。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
※１ 下記の固定資産を下欄の短期及び長期借入金の担保として提供しております。
工場財団
月寒工場、琴似工場、釧路工場、函館工場とで工場財団を組成し、担保に提供しております。
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
建物 |
807,134千円(簿価) |
776,906千円(簿価) |
|
構築物 |
11,185 〃 |
10,236 〃 |
|
機械及び装置 |
191,400 〃 |
219,078 〃 |
|
土地 |
4,110,891 〃 |
4,110,891 〃 |
|
合計 |
5,120,611千円(簿価) |
5,117,112千円(簿価) |
|
長期借入金 |
1,412,584千円 |
2,019,192千円 |
|
短期借入金 |
750,000〃 |
750,000〃 |
|
合計 |
2,162,584千円 |
2,769,192千円 |
※２ 土地の再評価
「土地の再評価に関する法律」(平成10年３月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成11年３月31日改正)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、土地再評価差額金として純資産の部に計上しております。
(再評価の方法)
土地の再評価に関する法律施行令(平成10年３月31日公布政令第119号)第２条第４号に定める地価税法(平成３年法律第69号)第16条に規定する地価税の課税価格の計算の基礎となる土地の価額を算出するために国税庁長官が定めて公表した方法により算出した価額に基づいて、奥行補正等合理的な調整を行って算出する方法を採用しております。
(再評価を行った年月日)
平成12年３月31日
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿価額との差額 |
△1,479,705千円 |
△1,420,510千円 |
※１ 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||
|
売上原価 |
|
千円 |
|
千円 |
※２ 販売費及び一般管理費中、その主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||
|
(販売費に含まれる金額) |
|
|
||
|
１ 発送及び配送費 |
|
千円 |
|
千円 |
|
２ 広告宣伝費 |
|
〃 |
|
〃 |
|
３ 貸倒引当金繰入額 |
△ |
〃 |
△ |
〃 |
|
４ 給料及び諸手当 |
|
〃 |
|
〃 |
|
５ 法定福利費 |
|
〃 |
|
〃 |
|
６ 賞与引当金繰入額 |
|
〃 |
|
〃 |
|
７ 退職給付費用 |
|
〃 |
|
〃 |
|
８ 減価償却費 |
|
〃 |
|
〃 |
|
(一般管理費に含まれる金額) |
|
|
||
|
１ 役員報酬 |
|
千円 |
|
千円 |
|
２ 給料及び諸手当 |
|
〃 |
|
〃 |
|
３ 法定福利費 |
|
〃 |
|
〃 |
|
４ 賞与引当金繰入額 |
|
〃 |
|
〃 |
|
５ 退職給付費用 |
|
〃 |
|
〃 |
|
６ 役員退職慰労引当金繰入額 |
|
〃 |
|
〃 |
|
７ 減価償却費 |
|
〃 |
|
〃 |
※３ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
||
|
|
千円 |
|
千円 |
※４ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
車両運搬具 |
2,669千円 |
3,402千円 |
|
投資不動産 |
319千円 |
―千円 |
※５ 固定資産売却損の内訳は次のとおりであります。
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
車両運搬具 |
435千円 |
―千円 |
※６ 固定資産除却損の主な内訳は次のとおりであります。
なお、固定資産除却損には撤去・解体費用が含まれております。
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
建物 |
2,028千円 |
12,036千円 |
|
構築物 |
―千円 |
813千円 |
|
機械及び装置 |
5,296千円 |
2,023千円 |
|
工具、器具及び備品 |
847千円 |
564千円 |
※７ 減損損失
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
(1) 当社は、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
(単位：千円)
|
用途 |
種類 |
場所 |
金額 |
|
遊休資産 |
投資不動産 |
札幌市南区 |
900 |
|
|
|
北海道美唄市 |
3,500 |
|
|
|
群馬県吾妻郡嬬恋村 |
32 |
|
|
|
長野県塩尻市 |
3 |
|
合計 |
|
|
4,435 |
(2) 経緯
事業の用に供していない遊休資産のうち、時価が著しく下落した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失4,435千円を特別損失に計上いたしました。
(3) グルーピングの方法
管理会計上の区分をキャッシュ・フローを生み出す最小単位として捉え、その単位を基礎にグルーピングする方法を採用しております。また、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
(4) 回収可能価額の算定方法
正味売却価額により測定し、不動産鑑定評価又は固定資産税評価額に基づき算定しております。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
(1) 当社は、以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
(単位：千円)
|
用途 |
種類 |
場所 |
金額 |
|
遊休資産 |
投資不動産 |
札幌市南区 |
800 |
|
|
|
北海道美唄市 |
3,600 |
|
|
|
群馬県吾妻郡嬬恋村 |
25 |
|
|
|
長野県塩尻市 |
2 |
|
合計 |
|
|
4,427 |
(2) 経緯
事業の用に供していない遊休資産のうち、時価が著しく下落した資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失4,427千円を特別損失に計上いたしました。
(3) グルーピングの方法
管理会計上の区分をキャッシュ・フローを生み出す最小単位として捉え、その単位を基礎にグルーピングする方法を採用しております。また、遊休資産については個別資産ごとにグルーピングを行っております。
(4) 回収可能価額の算定方法
正味売却価額により測定し、不動産鑑定評価又は固定資産税評価額に基づき算定しております。
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株) |
21,039,480 |
― |
― |
21,039,480 |
２．自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株） |
86,499 |
4,490 |
― |
90,989 |
（変動事由の概要）
増加数の主な内訳は、次のとおりであります。
単元未満株式の買取りによる増加 4,490株
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年６月29日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
41,896 |
2.00 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月30日 |
(注) １株当たり配当額には復配記念配当0円50銭が含まれております。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日）
１．発行済株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株) |
21,039,480 |
― |
18,935,532 |
2,103,948 |
(注) 平成29年10月１日付で、普通株式10株を１株とする株式併合を実施しております。これにより、発行済株式総数は18,935,532株減少し、2,103,948株となっております。
２．自己株式に関する事項
|
株式の種類 |
当事業年度期首 |
増加 |
減少 |
当事業年度末 |
|
普通株式(株） |
90,989 |
4,776 |
85,920 |
9,845 |
(注) １．株式数の増加4,776株は、単元未満株式の買取りによる増加4,575株(株式併合前4,477株、株式併合後98株)及び株式併合に伴う割当端数株式の買取りによる増加201株であります。
２．株式数の減少85,920株は、株式併合に伴う減少であります。
３．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
４．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
|
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 |
１株当たり配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成29年６月29日 |
普通株式 |
41,896 |
2.00 |
平成29年３月31日 |
平成29年６月30日 |
(注) １株当たり配当額につきましては、株式併合前の実際の配当額を記載しており、復配記念配当0円50銭が含まれております。
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
|
決議 |
株式の種類 |
配当の原資 |
配当金の総額 |
１株当たり |
基準日 |
効力発生日 |
|
平成30年６月28日 |
普通株式 |
利益剰余金 |
31,411 |
15.00 |
平成30年３月31日 |
平成30年６月29日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
現金及び預金勘定 |
1,895,773千円 |
1,458,669千円 |
|
預入期間が３ヶ月を超える定期預金 |
― 〃 |
― 〃 |
|
現金及び現金同等物 |
1,895,773千円 |
1,458,669千円 |
１．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
１年内 |
68,652千円 |
71,449千円 |
|
１年超 |
154,985 〃 |
115,393 〃 |
|
合計 |
223,637千円 |
186,842千円 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。なお、デリバティブ取引は全く利用しておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を１年ごとに把握することとしています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として５年以内)は主に設備投資に係る資金調達です。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、定期的に経理所管の役員に報告されております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
特筆すべき事項はありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注２)参照)。
前事業年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
|
|
貸借対照表計上額(*) |
時価(*) |
差額 |
|
(1) 現金及び預金 |
1,895,773 |
1,895,773 |
― |
|
(2) 売掛金 |
1,988,304 |
1,988,304 |
― |
|
(3) 投資有価証券 |
543,205 |
543,205 |
― |
|
(4) 支払手形 |
(744,593) |
(744,593) |
― |
|
(5) 買掛金 |
(1,224,460) |
(1,224,460) |
― |
|
(6) 短期借入金 |
(750,000) |
(750,000) |
― |
|
(7) 長期借入金 |
(1,412,584) |
(1,407,178) |
5,405 |
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当事業年度(平成30年３月31日)
(単位：千円)
|
|
貸借対照表計上額(*) |
時価(*) |
差額 |
|
(1) 現金及び預金 |
1,458,669 |
1,458,669 |
― |
|
(2) 売掛金 |
2,307,213 |
2,307,213 |
― |
|
(3) 投資有価証券 |
577,490 |
577,490 |
― |
|
(4) 支払手形 |
(764,769) |
(764,769) |
― |
|
(5) 買掛金 |
(1,213,650) |
(1,213,650) |
― |
|
(6) 短期借入金 |
(750,000) |
(750,000) |
― |
|
(7) 長期借入金 |
(2,019,192) |
(2,013,178) |
6,013 |
(*)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)支払手形、(5)買掛金、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金(１年内返済予定分を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
|
|
|
(単位：千円) |
|
区分 |
平成29年３月31日 |
平成30年３月31日 |
|
非上場株式 |
2,765 |
2,765 |
上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
1,895,773 |
― |
― |
― |
|
売掛金 |
1,988,304 |
― |
― |
― |
|
合計 |
3,884,077 |
― |
― |
― |
当事業年度(平成30年３月31日)
(単位：千円)
|
|
１年以内 |
１年超 |
５年超 10年以内 |
10年超 |
|
現金及び預金 |
1,458,669 |
― |
― |
― |
|
売掛金 |
2,307,213 |
― |
― |
― |
|
合計 |
3,765,883 |
― |
― |
― |
(注４)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年３月31日)
(単位：千円)
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
短期借入金 |
750,000 |
― |
― |
― |
― |
― |
|
長期借入金 |
493,392 |
404,876 |
287,056 |
179,280 |
47,980 |
― |
|
合計 |
1,243,392 |
404,876 |
287,056 |
179,280 |
47,980 |
― |
当事業年度(平成30年３月31日)
(単位：千円)
|
|
１年以内 |
１年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 |
|
短期借入金 |
750,000 |
― |
― |
― |
― |
― |
|
長期借入金 |
539,932 |
506,112 |
398,336 |
266,036 |
133,776 |
175,000 |
|
合計 |
1,289,932 |
506,112 |
398,336 |
266,036 |
133,776 |
175,000 |
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度(平成29年３月31日)
子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式30,000千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(平成30年３月31日)
子会社株式及び関連会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式30,000千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度(平成29年３月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
取得原価(千円) |
差額(千円) |
|
(貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの) |
|
|
|
|
① 株式 |
540,235 |
275,551 |
264,683 |
|
② 債券 |
― |
― |
― |
|
③ その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
540,235 |
275,551 |
264,683 |
|
(貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの) |
|
|
|
|
① 株式 |
2,969 |
3,400 |
△430 |
|
② 債券 |
― |
― |
― |
|
③ その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
2,969 |
3,400 |
△430 |
|
合計 |
543,205 |
278,951 |
264,253 |
(注) 非上場株式(貸借対照表計上額2,765千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度(平成30年３月31日)
|
区分 |
貸借対照表計上額 |
取得原価(千円) |
差額(千円) |
|
(貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの) |
|
|
|
|
① 株式 |
478,122 |
170,453 |
307,668 |
|
② 債券 |
― |
― |
― |
|
③ その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
478,122 |
170,453 |
307,668 |
|
(貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの) |
|
|
|
|
① 株式 |
99,368 |
113,020 |
△13,651 |
|
② 債券 |
― |
― |
― |
|
③ その他 |
― |
― |
― |
|
小計 |
99,368 |
113,020 |
△13,651 |
|
合計 |
577,490 |
283,473 |
294,016 |
(注) 非上場株式(貸借対照表計上額2,765千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３．当事業年度中に売却したその他有価証券
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
当事業年度においては、減損処理を行っておりません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落している場合には全て減損処理を行い、30％以上50％未満下落している状態が２期連続(前期末及び当期末)している場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
当事業年度においては、減損処理を行っておりません。
なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落している場合には全て減損処理を行い、30％以上50％未満下落している状態が２期連続(前期末及び当期末)している場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
当社はデリバティブ取引を全く利用しておりませんので、該当事項はありません。
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、規約型確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して割増退職金を支払う場合があります。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
退職給付債務の期首残高 |
1,780,120 |
1,812,181 |
|
会計方針の変更による累積的影響額 |
― |
― |
|
会計方針の変更を反映した期首残高 |
1,780,120 |
1,812,181 |
|
勤務費用 |
96,312 |
104,099 |
|
利息費用 |
10,680 |
10,873 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
22,953 |
270 |
|
退職給付の支払額 |
△97,885 |
△109,602 |
|
過去勤務費用の発生額 |
― |
― |
|
その他 |
― |
― |
|
退職給付債務の期末残高 |
1,812,181 |
1,817,822 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
（単位：千円）
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
年金資産の期首残高 |
219,869 |
220,827 |
|
期待運用収益 |
2,198 |
2,208 |
|
数理計算上の差異の発生額 |
4,973 |
6,650 |
|
事業主からの拠出額 |
5,453 |
5,605 |
|
退職給付の支払額 |
△11,667 |
△12,069 |
|
その他 |
― |
― |
|
年金資産の期末残高 |
220,827 |
223,222 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
（単位：千円）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
積立型制度の退職給付債務 |
1,812,181 |
1,817,822 |
|
年金資産 |
△220,827 |
△223,222 |
|
|
1,591,353 |
1,594,600 |
|
非積立型制度の退職給付債務 |
― |
― |
|
未積立退職給付債務 |
1,591,353 |
1,594,600 |
|
未認識数理計算上の差異 |
△54,391 |
△26,076 |
|
未認識過去勤務費用 |
― |
― |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
1,536,962 |
1,568,523 |
|
|
|
|
|
退職給付引当金 |
1,536,962 |
1,568,523 |
|
前払年金費用 |
― |
― |
|
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 |
1,536,962 |
1,568,523 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（単位：千円）
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
勤務費用 |
96,312 |
104,099 |
|
利息費用 |
10,680 |
10,873 |
|
期待運用収益 |
△2,198 |
△2,208 |
|
数理計算上の差異の費用処理額 |
17,687 |
21,934 |
|
過去勤務費用の費用処理額 |
― |
― |
|
臨時に支払った割増退職金 |
― |
― |
|
確定給付制度に係る退職給付費用 |
122,482 |
134,699 |
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
|
債券 |
53％ |
55％ |
|
株式 |
34％ |
36％ |
|
現金及び預金 |
5％ |
4％ |
|
その他 |
8％ |
5％ |
|
合計 |
100％ |
100％ |
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
割引率 |
0.6％ |
0.6％ |
|
長期期待運用収益率 |
1.0％ |
1.0％ |
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（繰延税金資産）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
貸倒引当金超過額 |
627 |
千円 |
620 |
千円 |
|
賞与引当金超過額 |
66,062 |
〃 |
59,377 |
〃 |
|
退職給付引当金超過額 |
467,616 |
〃 |
476,988 |
〃 |
|
投資有価証券評価損否認 |
26,089 |
〃 |
26,089 |
〃 |
|
投資不動産評価損否認 |
156,358 |
〃 |
157,704 |
〃 |
|
固定資産減損損失 |
4,027 |
〃 |
3,213 |
〃 |
|
その他 |
54,088 |
〃 |
47,523 |
〃 |
|
繰延税金資産小計 |
774,869 |
千円 |
771,516 |
千円 |
|
評価性引当額 |
△546,514 |
〃 |
△537,252 |
〃 |
|
繰延税金資産合計 |
228,355 |
千円 |
234,264 |
千円 |
（繰延税金負債）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
その他有価証券評価差額金 |
△58,296 |
千円 |
△72,478 |
千円 |
|
繰延税金負債合計 |
△58,296 |
千円 |
△72,478 |
千円 |
|
|
|
|
|
|
|
差引：繰延税金資産の純額 |
170,058 |
千円 |
161,785 |
千円 |
２．再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（繰延税金資産）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
土地再評価差額金 |
9,175 |
千円 |
9,175 |
千円 |
|
再評価に係る繰延税金資産小計 |
9,175 |
千円 |
9,175 |
千円 |
|
評価性引当額 |
△9,175 |
〃 |
△9,175 |
〃 |
|
再評価に係る繰延税金資産合計 |
― |
千円 |
― |
千円 |
（繰延税金負債）
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
土地再評価差額金 |
△1,190,579 |
千円 |
△1,190,579 |
千円 |
|
再評価に係る繰延税金負債合計 |
△1,190,579 |
千円 |
△1,190,579 |
千円 |
|
|
|
|
|
|
|
差引：再評価に係る繰延税金資産(負債)純額 |
△1,190,579 |
千円 |
△1,190,579 |
千円 |
３．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
|
|
前事業年度 |
当事業年度 |
||
|
法定実効税率 |
30.7 |
％ |
30.7 |
％ |
|
（調整） |
|
|
|
|
|
交際費等永久に損金に算入されない項目 |
2.0 |
〃 |
4.8 |
〃 |
|
住民税均等割 |
3.2 |
〃 |
7.9 |
〃 |
|
評価性引当額の増減 |
2.9 |
〃 |
△5.9 |
〃 |
|
その他 |
△1.4 |
〃 |
0.1 |
〃 |
|
税効果会計適用後の法人税等の負担率 |
37.4 |
％ |
37.6 |
％ |
該当事項はありません。
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
該当事項はありません。
貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務
当社は、賃貸借契約に基づき使用する一部の営業所について、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現時点では移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。また、当社が所有する固定資産の一部にアスベスト除去に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する資産の使用期間が明確でないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、これら当該債務に見合う資産除去債務は計上しておりません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
該当事項はありません。
貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務
当社は、賃貸借契約に基づき使用する一部の営業所について、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、現時点では移転等も予定されていないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。また、当社が所有する固定資産の一部にアスベスト除去に係る債務を有しておりますが、当該債務に関連する資産の使用期間が明確でないことから、資産除去債務を合理的に見積もることができません。そのため、これら当該債務に見合う資産除去債務は計上しておりません。
１．賃貸等不動産の概要
北海道及びその他の地域において事業の用に供していない投資不動産で、一部賃貸されているものを含んでおります。
２．賃貸等不動産の貸借対照表計上額及び期中増減額並びに期末の時価及び当該時価の算定方法
|
|
|
(単位：千円) |
|
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
|
貸借対照表計上額 |
期首残高 |
79,376 |
74,938 |
|
期中増減額 |
△4,438 |
△4,427 |
|
|
期末残高 |
74,938 |
70,510 |
|
|
期末時価 |
85,824 |
82,496 |
|
(注１)貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
(注２)前事業年度及び当事業年度の期中増加額はありません。
(注３)前事業年度の期中減少額は次のとおりであります。
売却 3千円
減損損失 4,435千円
当事業年度の期中減少額は次のとおりであります。
減損損失 4,427千円
(注４)期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額、その他の物件については、適切な市場価格を反映していると考えられる指標(路線価、又は固定資産税評価額)に基づく金額によっております。
【セグメント情報】
Ⅰ．前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
Ⅱ．当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
|
|
食パン |
菓子パン |
和菓子 |
洋菓子 |
調理パン・米飯類 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客への売上高 |
2,489,307 |
6,621,857 |
3,541,442 |
1,008,479 |
3,345,225 |
634,849 |
17,641,162 |
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
|
|
|
(単位：千円) |
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
生活協同組合コープさっぽろ |
2,343,011 |
食品関連 |
|
㈱セイコーフレッシュフーズ |
1,895,780 |
食品関連 |
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
|
|
食パン |
菓子パン |
和菓子 |
洋菓子 |
調理パン・米飯類 |
その他 |
合計 |
|
外部顧客への売上高 |
2,550,333 |
6,373,244 |
3,418,667 |
934,259 |
3,565,474 |
561,769 |
17,403,750 |
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
|
|
|
(単位：千円) |
|
顧客の名称又は氏名 |
売上高 |
関連するセグメント名 |
|
生活協同組合コープさっぽろ |
2,179,655 |
食品関連 |
|
㈱セイコーフレッシュフーズ |
1,815,494 |
食品関連 |
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
関連会社がないため、記載しておりません。
開示対象特別目的会社がないため、記載しておりません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
関連会社がないため、記載しておりません。
開示対象特別目的会社がないため、記載しておりません。
前事業年度(自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日)
該当事項はありません。
|
|
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
１株当たり純資産額 |
2,142.07円 |
2,176.33円 |
|
１株当たり当期純利益金額 |
115.71円 |
46.84円 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．平成29年10月1日付で普通株式10株を１株とする株式併合を実施したため、前事業年度の期首に当該株式併合が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益金額を算定しております。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 (自 平成28年４月１日 至 平成29年３月31日) |
当事業年度 (自 平成29年４月１日 至 平成30年３月31日) |
|
１株当たり当期純利益金額 |
|
|
|
当期純利益(千円) |
242,413 |
98,095 |
|
普通株主に帰属しない金額(千円) |
― |
― |
|
普通株式に係る当期純利益(千円) |
242,413 |
98,095 |
|
普通株式の期中平均株式数（株） |
2,095,076 |
2,094,404 |
４．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
|
項目 |
前事業年度 |
当事業年度 |
|
純資産の部の合計額(千円) |
4,487,306 |
4,557,452 |
|
純資産の部の合計額から控除する金額(千円) |
― |
― |
|
普通株式に係る期末の純資産額(千円) |
4,487,306 |
4,557,452 |
|
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株) |
2,094,850 |
2,094,103 |
該当事項はありません。