当第３四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が提出会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
なお、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)等を第１四半期会計期間の期首から適用しており、当該会計基準等を遡って適用した後の数値で前年同四半期累計期間及び前事業年度との比較・分析を行っております。
(1) 財政状態の状況
当第３四半期会計期間末における資産合計は14,735百万円で前事業年度末に対し251百万円増加しました。流動資産は5,173百万円で主に現金及び預金が90百万円減少し、売掛金が449百万円、原材料及び貯蔵品が103百万円増加した結果、前事業年度末に対し434百万円増加しました。固定資産は9,561百万円で主に有形固定資産が121百万円、投資有価証券が25百万円、繰延税金資産が28百万円それぞれ減少した結果、前事業年度末に対し182百万円の減少となりました。負債合計は9,814百万円で主に支払手形及び買掛金が135百万円増加した結果、前事業年度末に対し128百万円増加しました。純資産合計は4,920百万円で主に利益剰余金が149百万円増加し、その他有価証券評価差額金が26百万円減少した結果、前事業年度末に対し122百万円増加しました。
この結果、当第３四半期会計期間末における自己資本比率は33.4％、１株当たりの純資産は2,350円75銭となりました。
(2) 経営成績の状況
当第３四半期累計期間(2021年４月１日～2021年12月31日)における北海道の経済環境は、新型コロナウイルスの新規感染者数が減少傾向となり、経済活動の制限が緩和され一部に持直しの動きが見られたものの、個人消費は依然として弱い動きとなりました。当業界におきましては、コロナ収束の時期が未だ見通せず、先行きへの不安感からお客様の節約志向が根強い一方、需要が多様化し販売競争が激化する市場環境のもと、原材料費やエネルギーコストの上昇による影響もあり、厳しい経営環境となりました。
このような情勢下におきまして、当社は、「おいしく、北海道らしく。」の方針と、日々お客様へ安全・安心な製品を安定して供給する使命に基づき、科学的根拠に基づく感染防止対策に全社を挙げて取り組みつつ、日常業務の着実な遂行に努めてまいりました。また、生産、販売、管理の各部門における業務の見直しや諸経費の抑制に努め、経営基盤の強化に取り組んでまいりました。
製品別の売上状況につきましては、食パン部門は、主力の「絹艶」が好調に推移するとともに、リニューアル製品の「イギリス食パン」や新製品のバラエティブレッド「ムーブラン」の寄与もありましたが、前期の内食需要増加の反動と低価格帯食パンの伸び悩みもあり、前年同期の売上を下回りました。菓子パン部門は、既存・定番品の菓子パン類やロール類が伸び悩み前年同期の売上を下回りましたが、主力の「北の国のベーカリー」シリーズやハードロール系高付加価値製品の「北海道をしっかり香ばしく」シリーズへの新製品投入により品揃えを強化して積極的な拡販を図り、売上の確保に努めました。和菓子部門は、「十勝金時豆ふかし」等の蒸しパン類が堅調に推移したことに加え、ラインアップを充実させた「スイーツ大福」の寄与もあり、前年同期の売上を上回りました。洋菓子部門は、「ホイップサンドドーナツ」やクレープ、シフォンケーキ等のチルドデザート類が伸長するとともに、「クラフトベイク」シリーズ等のスナックケーキ類が寄与したこともあり、前年同期の売上を上回りました。調理パン・米飯部門は、主力の「絹艶サンド」、具材をたっぷり入れた食べ応えのある「具だくさんおにぎり」等のおにぎり類や寿司類を積極的に拡販し、前年同期の売上を上回りました。
以上の結果、当第３四半期累計期間の業績につきましては、売上高は12,932百万円(対前期比100.9％)、営業利益は261百万円(対前期比96.7％)、経常利益は266百万円(対前期比97.7％)、四半期純利益は180百万円(対前期比92.2％)となりました。
(3) 資本の財源及び資金の流動性に係る情報
当社の運転資金需要のうち主なものは、製品製造のための原料費、労務費、経費のほか、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備新設、改修等によるものであります。
当社は事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
なお、当第３四半期会計期間末における借入金の残高は3,507百万円となっております。また、当第３四半期会計期間末における現金及び現金同等物の残高は2,205百万円となっております。
(4) 研究開発活動
当第３四半期累計期間の研究開発費の総額は113百万円であります。
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。