(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前中間連結会計期間
(自 2024年４月１日
至 2024年９月30日)
当中間連結会計期間
(自 2025年４月１日
至 2025年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△185,579
△110,485
減価償却費
2,065
769
株式交付費償却
1,452
1,841
受取利息及び受取配当金
△10
△204
支払利息
5,320
4,170
保険解約返戻金
△8,555
―
法人事業税還付金
△21,342
資産除去債務戻入益
△3,632
店舖閉鎖損失引当金戻入額
△4,931
移転損失引当金戻入額
△3,908
店舗閉鎖損失
5,163
売上債権の増減額（△は増加）
△103,914
△316,656
棚卸資産の増減額（△は増加）
△33,598
△205,857
前払費用の増減額（△は増加）
△14,487
仕入債務の増減額（△は減少）
138,075
262,014
未払金の増減額（△は減少）
△56,580
△43,817
未払費用の増減額（△は減少）
△7,084
△35,348
前受金の増減額（△は減少）
327,671
その他
△4,582
553
小計
△262,318
△149,165
利息及び配当金の受取額
10
204
利息の支払額
△5,310
△3,846
法人税等の支払額
△2,898
△14,264
法人税等の還付額
2,489
21,342
保険解約返戻金の受取額
8,555
△261,960
△143,240
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△8,925
△4,344
有形固定資産の売却による収入
24,412
敷金及び保証金の差入による支出
△13,873
△1,807
敷金及び保証金の回収による収入
48,312
店舗閉鎖による支出
△3,438
本社オフィス等移転による支出
△14,857
△257
1,380
△23,056
49,657
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
50,000
短期借入金の返済による支出
△558
△18,000
長期借入れによる収入
676,100
長期借入金の返済による支出
△378,665
△24,270
ファイナンス・リース債務の返済による支出
△11,215
△7,167
335,661
△49,437
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
50,644
△143,020
現金及び現金同等物の期首残高
99,635
369,526
現金及び現金同等物の中間期末残高
※1 150,279
※1 226,505