第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成27年１月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成26年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

9,781

10,225

受取手形及び売掛金

89,245

69,135

商品及び製品

22,431

29,942

原材料及び貯蔵品

14,108

13,776

その他

20,971

15,161

貸倒引当金

△165

△67

流動資産合計

156,372

138,174

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

387,644

387,030

減価償却累計額

△211,317

△215,369

建物及び構築物（純額）

176,327

171,660

機械装置及び運搬具

224,180

228,201

減価償却累計額

△180,302

△183,329

機械装置及び運搬具（純額）

43,878

44,871

土地

115,290

106,266

建設仮勘定

2,617

6,557

その他

36,088

35,132

減価償却累計額

△23,606

△23,093

その他（純額）

12,482

12,038

有形固定資産合計

350,597

341,395

無形固定資産

 

 

のれん

29,966

33,142

その他

6,025

11,420

無形固定資産合計

35,991

44,563

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

59,968

58,599

長期貸付金

9,150

9,079

その他

14,663

15,499

貸倒引当金

△1,305

△1,260

投資その他の資産合計

82,477

81,918

固定資産合計

469,066

467,877

資産合計

625,439

606,051

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成26年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(平成27年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

35,534

38,357

短期借入金

31,446

57,684

コマーシャル・ペーパー

30,000

11,000

1年内償還予定の社債

12,000

10,000

未払酒税

33,602

20,121

未払法人税等

724

4,259

賞与引当金

2,115

3,152

預り金

9,650

8,209

その他

56,696

59,089

流動負債合計

211,771

211,874

固定負債

 

 

社債

50,000

50,000

長期借入金

124,110

103,862

退職給付に係る負債

4,510

8,507

受入保証金

32,336

32,850

その他

42,704

42,127

固定負債合計

253,662

237,347

負債合計

465,434

449,222

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

53,886

53,886

資本剰余金

45,912

45,913

利益剰余金

34,913

31,001

自己株式

△1,544

△1,569

株主資本合計

133,168

129,231

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

20,112

21,786

繰延ヘッジ損益

△0

2

為替換算調整勘定

2,582

△1,155

退職給付に係る調整累計額

440

1,285

その他の包括利益累計額合計

23,135

21,918

少数株主持分

3,700

5,679

純資産合計

160,004

156,829

負債純資産合計

625,439

606,051

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年１月１日

　至　平成26年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

売上高

379,380

388,147

売上原価

244,808

256,480

売上総利益

134,572

131,667

販売費及び一般管理費

 

 

販売奨励金及び手数料

24,528

25,509

広告宣伝費

17,872

17,826

給料及び手当

23,361

23,025

賞与引当金繰入額

1,917

1,819

退職給付費用

2,313

2,089

その他

56,287

55,405

販売費及び一般管理費合計

126,281

125,676

営業利益

8,291

5,991

営業外収益

 

 

受取利息

171

179

受取配当金

494

802

持分法による投資利益

196

36

為替差益

182

-

その他

663

821

営業外収益合計

1,706

1,839

営業外費用

 

 

支払利息

1,846

1,738

為替差損

-

534

その他

484

619

営業外費用合計

2,330

2,893

経常利益

7,667

4,938

特別利益

 

 

固定資産売却益

74

7,382

投資有価証券売却益

207

27

関係会社株式売却益

-

72

補助金収入

-

322

特別利益合計

281

7,805

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,561

862

固定資産売却損

96

4

減損損失

41

3,298

投資有価証券評価損

11

1,757

投資有価証券売却損

0

-

酒税追加支払額等

11,685

-

支払補償費

1,618

140

特別損失合計

15,015

6,062

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△7,066

6,680

法人税等

△245

4,906

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）

△6,820

1,773

少数株主損失（△）

△211

△144

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△6,608

1,917

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　平成26年１月１日

　至　平成26年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　平成27年１月１日

　至　平成27年９月30日)

少数株主損益調整前四半期純利益又は少数株主損益調整前四半期純損失（△）

△6,820

1,773

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

3,315

1,682

繰延ヘッジ損益

△29

△4

為替換算調整勘定

475

△3,766

退職給付に係る調整額

-

844

その他の包括利益合計

3,760

△1,243

四半期包括利益

△3,059

529

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△2,925

699

少数株主に係る四半期包括利益

△133

△169

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(１) 連結の範囲の重要な変更

　（株式取得による増加）

　COUNTRY PURE FOODS, INC.（他10社）（第１四半期連結会計期間より）

　日本ビーンズ㈱（第１四半期連結会計期間より）

　PT.POKKA DIMA INTERNATIONAL（第２四半期連結会計期間より）

　（合併による消滅）

　SLEEMAN UNIBROUE INC.（第１四半期連結会計期間より）

 

(２) 持分法適用の範囲の重要な変更

　（株式売却による減少）

　安曇野食品工房㈱（第１四半期連結会計期間より）

 
（会計方針の変更等）

　　（退職給付に関する会計基準等の適用）

　「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号　平成24年５月17日。以下「退職給付会計基準」という。）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号　平成24年５月17日公表分。以下「退職給付適用指針」という。）を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に掲げられた定めについて第１四半期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更、割引率の決定方法を従業員の平均残存勤務期間に近似した年数に基づく割引率から、退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率を使用する方法へ変更しております。

　退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、当第３四半期連結累計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額を利益剰余金に加減しております。

　この結果、当第３四半期連結累計期間の期首の退職給付に係る負債が4,799百万円増加し、利益剰余金が3,105百万円減少しております。また、当第３四半期連結累計期間の営業利益、経常利益、税金等調整前四半期純利益はそれぞれ126百万円増加しております。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

　（税金費用の計算）

　税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益（損失）に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

 
（四半期連結貸借対照表関係）

　偶発債務

　（保証債務）

　従業員等の借入金に対し、債務保証を行っております。

 

前連結会計年度

　（平成26年12月31日）

当第３四半期連結会計期間

（平成27年９月30日）

従業員（住宅取得資金）

427百万円

387百万円

その他

137

137

計

565

525

 

（四半期連結損益計算書関係）

　該当事項はありません。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自  平成26年１月１日

至  平成26年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自  平成27年１月１日

至  平成27年９月30日）

減価償却費

18,228百万円

17,891百万円

のれんの償却額

2,816

3,033

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　平成26年１月１日　至　平成26年９月30日）

 

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成26年３月28日定時株主総会

普通株式

2,731

7.00

平成25年12月31日

平成26年３月31日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年９月30日）

 

１．配当金支払額

（決議）

株式の種類

配当金の総額（百万円）

１株当たり

配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成27年３月27日定時株主総会

普通株式

2,727

7.00

平成26年12月31日

平成27年３月30日

利益剰余金

 

２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間末後となるもの

　該当事項はありません。

 

３．株主資本の著しい変動に関する事項

　該当事項はありません。

 

（セグメント情報等）

　　【セグメント情報】

Ⅰ．前第３四半期連結累計期間（自　平成26年１月１日　至　平成26年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他(注１)

合計

調整額

四半期連結財務諸表計上額

　(注２)

 

国内酒類

国際

食品・飲料

外食

不動産

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

203,416

37,021

97,640

20,573

16,282

374,934

4,446

379,380

－

379,380

セグメント間の内部売上高

又は振替高

1,955

71

214

3

1,969

4,213

14,424

18,638

△18,638

－

計

205,371

37,092

97,855

20,576

18,252

379,148

18,871

398,019

△18,638

379,380

セグメント利益又は損失(△）

5,960

△77

△1,253

126

6,257

11,014

208

11,223

△2,932

8,291

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業等を含んでおります。

　　　　２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の合計額と四半期連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

　（単位：百万円）

 

セグメント利益又は損失（△）

金額

報告セグメント計

11,014

「その他」の区分の利益

208

全社費用（注）

△2,835

セグメント間取引消去

△96

四半期連結財務諸表の営業利益

8,291

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　　該当事項はありません。

（のれんの金額の重要な変更）

　　該当事項はありません。

（重要な負ののれん発生益）

　　該当事項はありません。

 

 

Ⅱ．当第３四半期連結累計期間（自　平成27年１月１日　至　平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他(注１)

合計

調整額

四半期連結財務諸表計上額

　(注２)

 

国内酒類

国際

食品・飲料

外食

不動産

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

195,261

53,232

99,341

20,569

15,260

383,665

4,482

388,147

－

388,147

セグメント間の内部売上高

又は振替高

2,157

76

208

4

1,898

4,344

14,593

18,938

△18,938

－

計

197,419

53,308

99,549

20,573

17,159

388,009

19,076

407,085

△18,938

388,147

セグメント利益又は損失(△）

3,007

△35

△513

364

6,145

8,969

74

9,043

△3,052

5,991

　（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、物流事業等を含んでおります。

　　　　２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの利益又は損失の合計額と四半期連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

 

　（単位：百万円）

 

セグメント利益又は損失（△）

金額

報告セグメント計

8,969

「その他」の区分の利益

74

全社費用（注）

△3,023

セグメント間取引消去

△28

四半期連結財務諸表の営業利益

5,991

　（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

（報告セグメントの区分方法の変更）

　連結子会社間の株式譲渡による組織構造の変更に伴い、第１四半期連結会計期間より、従来「国内酒類事
業」に区分しておりました㈱ニュー三幸を「外食事業」の区分に変更しております。

　なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメント区分で記載しております。

（退職給付に関する会計基準等の適用）

　会計方針の変更に記載のとおり、第１四半期連結会計期間より退職給付債務及び勤務費用の計算方法を変更したことに伴い、事業セグメントの退職給付債務及び勤務費用の計算方法を同様に変更しております。

　当該変更により、従来の方法に比べて、当第３四半期連結累計期間の「国内酒類事業」のセグメント利益が120百万円増加しております。なお、「国内酒類事業」以外のセグメント利益又は損失に与える影響は軽微であります。

 

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「国内酒類事業」において、遊休不動産の売却の意思決定に伴い、土地及び建物等の帳簿価額を売却予定額まで減額しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第３四半期連結累計期間においては1,688百万円であります。

（のれんの金額の重要な変更）

　「国際事業」において、SAPPORO VIETNAM LTD.の株式を平成27年９月25日付けで追加取得し、同社を完全子会社としました。なお、当該事象によるのれんの増加額は当第３四半期連結累計期間においては1,663百万円であります。

（重要な負ののれん発生益）

　　該当事項はありません。
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第３四半期連結累計期間

（自　平成26年１月１日

至　平成26年９月30日）

当第３四半期連結累計期間

（自　平成27年１月１日

至　平成27年９月30日）

　１株当たり四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）

△16円95銭

4円92銭

（算定上の基礎）

 

 

四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）

（百万円）

△6,608

1,917

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る四半期純利益金額又は四半期純損失金額（△）（百万円）

△6,608

1,917

普通株式の期中平均株式数（千株）

389,924

389,603

（注）当第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。前第３四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

 

２【その他】

該当事項はありません。