第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

58,073

40,429

受取手形及び売掛金

57,951

59,005

有価証券

13,237

19,650

商品及び製品

35,300

37,021

仕掛品

1,244

1,517

原材料及び貯蔵品

3,306

3,701

その他

5,035

5,837

貸倒引当金

△236

△294

流動資産合計

173,912

166,870

固定資産

 

 

有形固定資産

59,174

58,414

無形固定資産

 

 

のれん

6,626

13,964

その他

3,630

8,658

無形固定資産合計

10,256

22,623

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

25,583

27,632

その他

5,533

5,271

貸倒引当金

△90

△91

投資その他の資産合計

31,025

32,813

固定資産合計

100,456

113,851

資産合計

274,368

280,721

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

16,804

15,627

短期借入金

9,206

9,418

1年内償還予定の社債

10,000

－

未払酒税

7,593

10,387

未払費用

5,562

5,395

未払法人税等

2,468

1,472

賞与引当金

2,449

2,558

その他の引当金

2,002

1,876

その他

9,418

7,590

流動負債合計

65,506

54,327

固定負債

 

 

社債

10,000

25,535

長期借入金

10,996

10,890

退職給付に係る負債

8,961

8,985

長期預り金

5,342

5,328

その他

7,640

8,164

固定負債合計

42,941

58,905

負債合計

108,447

113,232

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(平成29年９月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

13,226

13,226

資本剰余金

1,650

1,802

利益剰余金

119,729

120,561

自己株式

△9,939

△9,939

株主資本合計

124,667

125,651

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

9,583

11,066

繰延ヘッジ損益

0

188

為替換算調整勘定

1,426

842

退職給付に係る調整累計額

△634

△620

その他の包括利益累計額合計

10,375

11,476

非支配株主持分

30,877

30,360

純資産合計

165,920

167,488

負債純資産合計

274,368

280,721

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

売上高

107,509

128,855

売上原価

64,073

79,401

売上総利益

43,435

49,454

販売費及び一般管理費

※ 38,228

※ 43,326

営業利益

5,207

6,128

営業外収益

 

 

受取配当金

266

291

持分法による投資利益

163

－

その他

300

384

営業外収益合計

731

675

営業外費用

 

 

支払利息

213

325

その他

110

276

営業外費用合計

324

602

経常利益

5,614

6,200

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

0

160

その他

20

13

特別利益合計

21

173

特別損失

 

 

固定資産除売却損

42

59

投資有価証券評価損

15

－

その他

2

1

特別損失合計

60

61

税金等調整前四半期純利益

5,575

6,313

法人税、住民税及び事業税

2,321

2,351

法人税等調整額

△239

108

法人税等合計

2,082

2,459

四半期純利益

3,492

3,853

非支配株主に帰属する四半期純利益

315

405

親会社株主に帰属する四半期純利益

3,177

3,447

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

四半期純利益

3,492

3,853

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

516

1,482

繰延ヘッジ損益

△477

191

為替換算調整勘定

△9,375

△980

退職給付に係る調整額

△1

25

持分法適用会社に対する持分相当額

△450

－

その他の包括利益合計

△9,788

719

四半期包括利益

△6,296

4,572

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△5,088

4,549

非支配株主に係る四半期包括利益

△1,207

23

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：百万円）

 

前第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

当第２四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

5,575

6,313

減価償却費

2,492

3,157

受取利息及び受取配当金

△364

△373

支払利息

213

325

売上債権の増減額（△は増加）

108

△838

たな卸資産の増減額（△は増加）

△1,445

△2,162

仕入債務の増減額（△は減少）

△221

△1,380

未払酒税の増減額（△は減少）

△410

2,794

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△778

△1,295

その他

135

42

小計

5,304

6,583

利息及び配当金の受取額

399

393

利息の支払額

△212

△322

法人税等の支払額

△3,147

△3,485

営業活動によるキャッシュ・フロー

2,343

3,169

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

△3,777

△6,460

定期預金の払戻による収入

4,263

6,014

有価証券の取得による支出

△9,387

△3,751

有価証券の売却及び償還による収入

14,765

2,474

有形及び無形固定資産の取得による支出

△2,518

△3,868

有形及び無形固定資産の売却による収入

198

471

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△309

△12,396

その他

△145

397

投資活動によるキャッシュ・フロー

3,088

△17,118

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

社債の発行による収入

－

14,887

社債の償還による支出

－

△10,000

配当金の支払額

△2,410

△2,612

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

－

△181

その他

△215

△163

財務活動によるキャッシュ・フロー

△2,625

1,931

現金及び現金同等物に係る換算差額

△2,436

△682

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

369

△12,701

現金及び現金同等物の期首残高

32,536

58,765

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 32,905

※ 46,063

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　　第１四半期連結会計期間において、タカラバイオ株式会社の100％子会社であるTakara Bio USA Holdings Inc.がWaferGen Bio-systems, Inc.の株式を取得したことにより、同社ならびに同社の子会社であるWaferGen Biosystems Europe S.a.r.l.およびWaferGen, Inc.を連結の範囲に含めましたが、当第２四半期連結会計期間において、同社およびWaferGen, Inc.は、連結子会社であるTakara Bio USA, Inc.を存続会社とする吸収合併により消滅したため、また、上記の組織再編以降のWaferGen Biosystems Europe S.a.r.l.は、休眠会社となり重要性が乏しいため、連結の範囲から除外しております。なお、このうちWaferGen Bio-systems, Inc.は、当社の特定子会社に該当しておりました。

　　また、第１四半期連結会計期間において、Takara Bio USA Holdings Inc.がRubicon Genomics, Inc.の株式を取得したことにより、同社を特定子会社として連結の範囲に含めましたが、第１四半期連結会計期間において、同社は、連結子会社であるTakara Bio USA, Inc.を存続会社とする吸収合併により消滅したため、連結の範囲から除外しております。

　　当第２四半期連結会計期間において、宝酒造インターナショナル株式会社は新たに設立したため、連結の範囲に含めております。
（会計方針の変更）

　該当事項はありません。

 

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

該当事項はありません。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

　　至  平成29年９月30日）

販売促進費

14,440百万円

14,547百万円

販売促進引当金繰入額

1,942

1,781

賞与引当金繰入額

1,432

1,539

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自  平成29年４月１日

至  平成29年９月30日）

現金及び預金勘定

40,268百万円

40,429百万円

預入期間が３か月を超える定期預金

△15,174

△7,835

取得日から３か月以内に償還期限が到来する短期投資（有価証券）

7,810

13,469

現金及び現金同等物

32,905

46,063

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

　配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月29日
定時株主総会

普通株式

2,414

12.0

平成28年３月31日

平成28年６月30日

利益剰余金

（注）１株当たり配当額には、記念配当１円を含んでおります。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

　配当金支払額

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり配当額（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成29年６月29日
定時株主総会

普通株式

2,615

13.0

平成29年３月31日

平成29年６月30日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自平成28年４月１日　至平成28年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

　　＜変更後の区分方法により作成した前第２四半期連結累計期間の情報を記載＞

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

宝酒造

宝酒造インターナショナルグループ

タカラバイオグループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

70,412

14,951

12,769

98,133

9,375

107,509

0

107,509

セグメント間の内部売上高又は振替高

17

186

429

633

9,272

9,906

△9,906

－

計

70,429

15,137

13,199

98,766

18,648

117,415

△9,906

107,509

セグメント利益

1,451

1,393

1,377

4,222

976

5,199

8

5,207

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社の不動産賃貸事業及び国内グループ会社の物流事業等であります。

２．調整額の内容は以下のとおりであります。

　　(１)外部顧客への売上高は、当社において計上した業務受託収入であります。

　　(２)セグメント利益は、セグメント間取引消去30百万円、事業セグメントに配分していない当社の損益△22百万円であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　　　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自平成29年４月１日　至平成29年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

宝酒造

宝酒造インターナショナルグループ

タカラバイオグループ

計

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

71,818

33,618

13,772

119,208

9,646

128,855

0

128,855

セグメント間の内部売上高又は振替高

155

204

354

713

9,599

10,312

△10,312

－

計

71,973

33,822

14,126

119,922

19,246

139,168

△10,312

128,855

セグメント利益

1,991

2,223

688

4,904

1,371

6,275

△147

6,128

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、当社の不動産賃貸事業及び国内グループ会社の物流事業等であります。

２．調整額の内容は以下のとおりであります。

　　(１)外部顧客への売上高は、当社において計上した業務委託収入であります。

　　(２)セグメント利益は、セグメント間取引消去16百万円、事業セグメントに配分していない当社の損益△163百万円であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

　平成29年２月16日開催の当社取締役会において、当社の連結子会社である宝酒造株式会社が、同社の海外事業を会社分割（新設分割）し、平成29年７月３日付で新設した宝酒造インターナショナル株式会社に承継させることを決議したことに伴って報告セグメントの見直しを行った結果、第１四半期連結会計期間より「宝酒造」「宝酒造インターナショナルグループ」及び「タカラバイオグループ」に報告セグメントを変更しております。

　なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

「タカラバイオグループ」セグメントにおいて、タカラバイオ株式会社の100％子会社であるTakara Bio USA Holdings Inc.がWaferGen Bio-systems, Inc.およびRubicon Genomics, Inc.の株式を取得したことにより、のれんを計上しております。当該事象によるのれんの増加額は、当第２四半期連結累計期間においては7,713百万円であります。なお、取得原価の配分が完了していないため、暫定的に算定された金額であります。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年９月30日）

１株当たり四半期純利益金額

15円79銭

17円13銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

3,177

3,447

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

3,177

3,447

普通株式の期中平均株式数（千株）

201,224

201,223

 （注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）

（自己株式の取得及び消却）

　当社は平成29年11月７日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき自己株式を取得すること、及び会社法第178条の規定に基づき自己株式の消却を行うことについて決議いたしました。

 

１．自己株式の取得及び消却を行う理由

　「宝グループ中期経営計画2019」に掲げる「健全な財務体質を維持しながら、成長投資を行うとともに、適切な株主還元を実施することによってROEを向上させ、適正な株価水準を実現する」という財務方針に則り、資本効率の向上を図るとともに、１株当たりの株主価値を高め、株主の皆様への利益還元を充実させるために、自己株式の取得及び消却を行うものであります。

 

２．自己株式の取得に係る事項の内容

(１) 取得対象株式の種類　　　　当社普通株式

(２) 取得しうる株式の総数　　　200万株（上限）

（発行済株式総数（自己株式を除く）に対する割合　0.99％)

(３) 株式の取得価額の総額　　　20億円（上限）

(４) 株式の取得期間　　　　　　平成29年11月10日より平成29年12月22日まで

(５) 株式の取得の方法　　　　　東京証券取引所における市場買付

 

３．自己株式の消却の内容

(１) 消却する株式の種類　　　　当社普通株式

(２) 消却する株式の総数　　　　1,600万株

（消却前の発行済株式総数に対する割合　7.35％)

(３) 消却日　　　　　　　　　　平成29年12月29日

 

 

（重要な子会社等の株式の売却）

　当社の連結子会社である宝酒造株式会社（以下、「宝酒造」という）は、平成29年11月７日開催の取締役会において、同社の完全子会社であるタカラ長運株式会社（以下、「タカラ長運」という）の全株式をアスパラントグループ株式会社（以下、「AG」という）が運営・管理するAG2号投資事業有限責任組合（以下、「AG2号ファンド」という）が保有する株式会社アスパラントグループSPC4号（以下、「SPC」という）に譲渡することを決議し、株式譲渡契約を締結いたしました。

 

１．株式譲渡の理由

　宝グループでは、当期より３カ年の経営計画「宝グループ中期経営計画2019」に取り組んでおり、宝酒造（国内事業）、宝酒造インターナショナルグループ（海外事業）、タカラバイオグループ（バイオ事業）の３つの事業セグメントに経営資源を集中した成長戦略を描くとともに、資本効率のさらなる向上を目指しています。

　タカラ長運は平成18年に当社の連結子会社であるタカラ物流システム株式会社が出資を行い、その後、平成26年に宝酒造の100％子会社となり、輸送、保管、工事等の物流関連サービスで安定した事業収益を上げてまいりましたが、当社グループが注力する３事業セグメントとの十分な事業シナジーを生むには至っておりません。

　このような状況のもと、このまま当社グループ内でタカラ長運の事業を継続していくよりは、同社を譲渡することにより獲得した資金を上記の３事業セグメントに投下し、さらなる経営資源の集中をはかることが当社グループの企業価値の向上に資すると判断いたしました。

　そこで、タカラ長運が有する重量物運搬・据付に関する高い技術力を含む事業資産を最大限活かし、同社の企業価値をさらに高めることができる株式譲渡先を検討しておりましたところ、投資ファンドの運営などを主な事業とするAGが交渉先となり、最終的にはAGが管理・運営するAG2号ファンドが保有するSPC（特別目的会社）にタカラ長運の全株式を譲渡することを決定いたしました。

 

２．譲渡する相手会社の名称

株式会社アスパラントグループSPC4号

 

３．譲渡の時期

平成30年１月５日（予定）

 

４．当該子会社等の名称、事業内容、会社との取引内容ならびに直前事業年度の財政状態及び経営成績

名称                  タカラ長運株式会社

事業内容              運送事業、倉庫業、工事事業、通関業

当社との取引内容      当社から当該子会社との間にサービス提供等の取引があります。

直前事業年度の財政状態及び経営成績

総資産　　　　　　 4,129百万円

売上高　　　　　　 5,581百万円

営業利益　　　　　　 408百万円

当期純利益　　　　　 285百万円

 

５．譲渡する株式の数、譲渡価額、譲渡損益及び譲渡後の持分比率

譲渡する株式の数      10,000,000株

譲渡価額              譲渡価額につきましては、株式譲渡相手先との株式譲渡契約における守秘義務

を踏まえ、開示を差し控えさせていただきます。当該価額については、公正なプロセスを経て株式譲渡相手先との交渉により決定しており、公正価額と認識しております。

譲渡益                33億円（予定）

譲渡後の持分比率      －％

 

 

２【その他】

該当事項はありません。