第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年８月１日から平成29年10月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年５月１日から平成29年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１  【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成29年４月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年10月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	64,202	61,998
受取手形及び売掛金	54,677	55,630
商品及び製品	30,718	31,303
原材料及び貯蔵品	7,181	7,859
その他	17,978	18,407
貸倒引当金	△99	△61
流動資産合計	174,657	175,138
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	20,987	21,241
土地	21,587	21,616
リース資産（純額）	27,889	26,060
その他（純額）	12,574	15,783
有形固定資産合計	83,039	84,702
無形固定資産
のれん	18,371	17,517
その他	6,082	5,643
無形固定資産合計	24,454	23,160
投資その他の資産
その他	20,540	21,539
貸倒引当金	△285	△285
投資その他の資産合計	20,254	21,254
固定資産合計	127,748	129,117
資産合計	302,405	304,256
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	33,061	27,771
短期借入金	2,364	2,465
リース債務	8,995	7,952
未払費用	25,297	26,160
未払法人税等	4,490	5,292
賞与引当金	3,549	3,461
その他	3,802	4,827
流動負債合計	81,560	77,931
固定負債
社債	10,000	10,000
長期借入金	47,433	46,689
リース債務	13,468	11,560
退職給付に係る負債	9,455	9,693
その他	3,778	4,065
固定負債合計	84,135	82,009
負債合計	165,696	159,940

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成29年４月30日)	当第２四半期連結会計期間 (平成29年10月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	19,912	19,912
資本剰余金	18,644	18,641
利益剰余金	102,750	109,378
自己株式	△1,983	△1,961
株主資本合計	139,323	145,969
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,133	2,893
繰延ヘッジ損益	－	0
土地再評価差額金	△6,053	△6,053
為替換算調整勘定	747	953
退職給付に係る調整累計額	△629	△571
その他の包括利益累計額合計	△3,802	△2,777
新株予約権	66	68
非支配株主持分	1,122	1,054
純資産合計	136,709	144,315
負債純資産合計	302,405	304,256

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月１日 　至　平成28年10月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月１日 　至　平成29年10月31日)
売上高	258,083	265,883
売上原価	136,886	139,644
売上総利益	121,196	126,238
販売費及び一般管理費	※ 106,871	※ 111,742
営業利益	14,324	14,496
営業外収益
受取利息	21	25
受取配当金	40	42
為替差益	－	217
持分法による投資利益	52	81
その他	291	287
営業外収益合計	406	654
営業外費用
支払利息	463	355
為替差損	556	－
その他	180	191
営業外費用合計	1,200	547
経常利益	13,531	14,603
特別利益
固定資産売却益	10	8
固定資産受贈益	－	23
投資有価証券売却益	－	0
その他	0	0
特別利益合計	10	33
特別損失
固定資産廃棄損	14	22
投資有価証券売却損	0	－
投資有価証券評価損	0	－
減損損失	141	237
災害による損失	32	－
その他	3	－
特別損失合計	192	260
税金等調整前四半期純利益	13,349	14,376
法人税等	4,258	5,026
四半期純利益	9,090	9,349
非支配株主に帰属する四半期純利益	167	103
親会社株主に帰属する四半期純利益	8,923	9,246

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月１日 　至　平成28年10月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月１日 　至　平成29年10月31日)
四半期純利益	9,090	9,349
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△50	694
繰延ヘッジ損益	45	0
為替換算調整勘定	△2,281	230
退職給付に係る調整額	66	58
持分法適用会社に対する持分相当額	△30	64
その他の包括利益合計	△2,250	1,049
四半期包括利益	6,840	10,398
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	6,755	10,271
非支配株主に係る四半期包括利益	84	127

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成28年５月１日 　至　平成28年10月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成29年５月１日 　至　平成29年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	13,349	14,376
減価償却費	6,063	6,523
減損損失	141	237
のれん償却額	874	889
賞与引当金の増減額（△は減少）	320	△87
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	322	322
受取利息及び受取配当金	△61	△68
支払利息	463	355
為替差損益（△は益）	544	△230
投資有価証券評価損益（△は益）	0	－
売上債権の増減額（△は増加）	△1,388	△880
たな卸資産の増減額（△は増加）	389	△1,190
その他の流動資産の増減額（△は増加）	1,321	△44
仕入債務の増減額（△は減少）	△3,697	△5,328
未払消費税等の増減額（△は減少）	△605	323
その他の流動負債の増減額（△は減少）	1,930	651
その他	70	△188
小計	20,038	15,660
利息及び配当金の受取額	55	71
利息の支払額	△464	△357
法人税等の支払額	△3,811	△4,128
営業活動によるキャッシュ・フロー	15,817	11,246
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△4,469	△5,109
投資その他の資産の増減額（△は増加）	64	△664
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,405	△5,774
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	56	117
長期借入金の返済による支出	△185	△766
自己株式の取得による支出	△7	△10
自己株式の処分による収入	0	0
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△5,291	△4,625
配当金の支払額	△2,622	△2,617
非支配株主への配当金の支払額	△75	△195
その他の支出	△10	△9
財務活動によるキャッシュ・フロー	△8,136	△8,107
現金及び現金同等物に係る換算差額	△509	203
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	2,766	△2,430
現金及び現金同等物の期首残高	53,259	64,202
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 56,026	※ 61,771

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。

	前連結会計年度 （平成29年４月30日）	当第２四半期連結会計期間 （平成29年10月31日）
（有)豊後大分有機茶生産組合	221百万円	221百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年５月１日 　　至　平成28年10月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年５月１日 　　至　平成29年10月31日）
販売手数料	43,343百万円	44,865百万円
給与手当	19,370百万円	20,158百万円
広告宣伝費	7,140百万円	7,533百万円
運送費	6,998百万円	7,578百万円
減価償却費	5,056百万円	5,362百万円
賞与引当金繰入額	3,262百万円	3,100百万円
退職給付費用	915百万円	911百万円
研究開発費	873百万円	879百万円
リース料	686百万円	756百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年５月１日 至　平成28年10月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年５月１日 至　平成29年10月31日）
現金及び預金 預入期間が３ヶ月を超える定期預金	56,026百万円 -	61,998百万円 △226百万円
現金及び現金同等物	56,026百万円	61,771百万円

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成28年10月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年７月27日 定時株主総会	普通株式	1,773	20	平成28年４月30日	平成28年７月28日	利益剰余金
平成28年７月27日 定時株主総会	第１種 優先株式	853	25	平成28年４月30日	平成28年７月28日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成28年12月１日 取締役会	普通株式	1,773	20	平成28年10月31日	平成29年１月13日	利益剰余金
平成28年12月１日 取締役会	第１種 優先株式	853	25	平成28年10月31日	平成29年１月13日	利益剰余金

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成29年10月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年７月25日 定時株主総会	普通株式	1,773	20	平成29年４月30日	平成29年７月26日	利益剰余金
平成29年７月25日 定時株主総会	第１種 優先株式	844	25	平成29年４月30日	平成29年７月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年12月１日 取締役会	普通株式	1,774	20	平成29年10月31日	平成30年１月15日	利益剰余金
平成29年12月１日 取締役会	第１種 優先株式	844	25	平成29年10月31日	平成30年１月15日	利益剰余金

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第２四半期連結累計期間（自　平成28年５月１日　至　平成28年10月31日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額	合計
	リーフ・ ドリンク 関連事業	飲食関連 事業	その他	合計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	240,279	14,928	2,875	258,083	－	258,083
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	194	9	1,333	1,536	△1,536	－
計	240,474	14,937	4,208	259,620	△1,536	258,083
セグメント利益	12,833	1,691	430	14,955	△630	14,324

（注）１　セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△735百万円、セグメント間取引104百万円であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当第２四半期連結累計期間（自　平成29年５月１日　至　平成29年10月31日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額	合計
	リーフ・ ドリンク 関連事業	飲食関連 事業	その他	合計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	246,564	15,918	3,399	265,883	－	265,883
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	193	9	1,536	1,740	△1,740	－
計	246,758	15,928	4,936	267,624	△1,740	265,883
セグメント利益	12,948	1,655	520	15,124	△628	14,496

（注）１　セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△748百万円、セグメント間取引119百万円であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成28年５月１日 至　平成28年10月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成29年５月１日 至　平成29年10月31日）
（普通株式） １株当たり四半期純利益金額	71円27銭	74円11銭
（第１種優先株式） １株当たり四半期純利益金額	76円27銭	79円11銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	8,923	9,246
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	6,319	6,573
第１種優先株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	2,603	2,672
普通株式の期中平均株式数（千株）	88,677	88,699
第１種優先株式の期中平均株式数（千株）	34,135	33,784
（普通株式） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	71円09銭	73円92銭
（第１種優先株式） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	76円09銭	78円92銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	307	307
（うち新株予約権（千株））	(307)	(307)
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	6,325	6,579
第１種優先株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額（百万円）	2,597	2,666
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

第53期（平成29年５月１日から平成30年４月30日まで）中間配当については、平成29年12月１日開催の取締役会において、平成29年10月31日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　普通株式　1,774百万円　第１種優先株式　844百万円

②　１株当たりの金額　普通株式　　 20円00銭　第１種優先株式　 25円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日

普通株式及び第１種優先株式　　　平成30年１月15日