第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2018年８月１日から2018年10月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年５月１日から2018年10月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

１  【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2018年４月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年10月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	61,664	61,376
受取手形及び売掛金	58,083	59,429
商品及び製品	30,833	33,026
原材料及び貯蔵品	7,875	9,462
その他	12,451	14,132
貸倒引当金	△69	△81
流動資産合計	170,838	177,345
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	21,592	22,692
土地	21,745	21,839
リース資産（純額）	24,010	21,577
その他（純額）	17,474	18,671
有形固定資産合計	84,822	84,780
無形固定資産
のれん	16,364	15,697
その他	5,224	4,728
無形固定資産合計	21,588	20,426
投資その他の資産
その他	24,197	23,884
貸倒引当金	△279	△265
投資その他の資産合計	23,918	23,619
固定資産合計	130,329	128,826
資産合計	301,167	306,172
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	29,879	31,446
短期借入金	2,020	2,030
リース債務	7,002	5,946
未払費用	25,896	27,054
未払法人税等	3,948	4,834
賞与引当金	3,480	3,580
その他	4,961	4,167
流動負債合計	77,187	79,060
固定負債
社債	10,000	10,000
長期借入金	45,922	45,222
リース債務	10,282	8,661
退職給付に係る負債	9,922	10,053
その他	4,101	4,166
固定負債合計	80,228	78,103
負債合計	157,416	157,163

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (2018年４月30日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年10月31日)
純資産の部
株主資本
資本金	19,912	19,912
資本剰余金	18,645	18,640
利益剰余金	110,066	116,080
自己株式	△2,798	△4,069
株主資本合計	145,826	150,563
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	2,951	2,623
土地再評価差額金	△6,053	△6,053
為替換算調整勘定	337	946
退職給付に係る調整累計額	△525	△459
その他の包括利益累計額合計	△3,289	△2,942
新株予約権	97	101
非支配株主持分	1,116	1,285
純資産合計	143,750	149,008
負債純資産合計	301,167	306,172

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年５月１日 　至　2017年10月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年５月１日 　至　2018年10月31日)
売上高	265,883	275,468
売上原価	139,644	145,957
売上総利益	126,238	129,511
販売費及び一般管理費	※１ 111,742	※１ 116,299
営業利益	14,496	13,212
営業外収益
受取利息	25	39
受取配当金	42	44
為替差益	217	485
持分法による投資利益	81	152
その他	287	257
営業外収益合計	654	979
営業外費用
支払利息	355	249
その他	191	122
営業外費用合計	547	372
経常利益	14,603	13,819
特別利益
固定資産売却益	8	3
固定資産受贈益	23	2
投資有価証券売却益	0	515
その他	0	15
特別利益合計	33	536
特別損失
固定資産売却損	－	0
固定資産廃棄損	22	135
投資有価証券評価損	－	8
減損損失	237	140
たな卸資産廃棄損	－	※２ 673
災害による損失	－	81
特別損失合計	260	1,039
税金等調整前四半期純利益	14,376	13,316
法人税等	5,026	4,429
四半期純利益	9,349	8,886
非支配株主に帰属する四半期純利益	103	188
親会社株主に帰属する四半期純利益	9,246	8,698

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年５月１日 　至　2017年10月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年５月１日 　至　2018年10月31日)
四半期純利益	9,349	8,886
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	694	△417
繰延ヘッジ損益	0	－
為替換算調整勘定	230	599
退職給付に係る調整額	58	66
持分法適用会社に対する持分相当額	64	80
その他の包括利益合計	1,049	328
四半期包括利益	10,398	9,215
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	10,271	9,045
非支配株主に係る四半期包括利益	127	170

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年５月１日 　至　2017年10月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年５月１日 　至　2018年10月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	14,376	13,316
減価償却費	6,523	6,646
減損損失	237	140
のれん償却額	889	888
賞与引当金の増減額（△は減少）	△87	100
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	322	226
たな卸資産廃棄損	－	673
災害損失	－	81
受取利息及び受取配当金	△68	△83
支払利息	355	249
為替差損益（△は益）	△230	△455
固定資産廃棄損	22	135
投資有価証券売却損益（△は益）	△0	△515
売上債権の増減額（△は増加）	△880	△1,204
たな卸資産の増減額（△は増加）	△1,190	△3,517
その他の流動資産の増減額（△は増加）	△44	△2,031
仕入債務の増減額（△は減少）	△5,328	1,496
未払消費税等の増減額（△は減少）	323	△426
その他の流動負債の増減額（△は減少）	651	1,005
その他	△211	△816
小計	15,660	15,909
利息及び配当金の受取額	71	87
利息の支払額	△357	△246
法人税等の支払額	△4,128	△3,613
営業活動によるキャッシュ・フロー	11,246	12,138
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形及び無形固定資産の取得による支出	△5,109	△5,420
投資有価証券の売却による収入	0	730
投資その他の資産の増減額（△は増加）	△664	△359
投資活動によるキャッシュ・フロー	△5,774	△5,049
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	117	10
長期借入金の返済による支出	△766	△700
自己株式の取得による支出	△10	△1,378
自己株式の処分による収入	0	0
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△4,625	△3,521
配当金の支払額	△2,617	△2,606
非支配株主への配当金の支払額	△195	△4
その他の支出	△9	△8
財務活動によるキャッシュ・フロー	△8,107	△8,209
現金及び現金同等物に係る換算差額	203	179
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△2,430	△941
現金及び現金同等物の期首残高	64,202	61,376
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 61,771	※ 60,435

【注記事項】

（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結貸借対照表関係）

保証債務

他の会社の金融機関からの借入債務に対し、保証を行っております。

	前連結会計年度 （2018年４月30日）	当第２四半期連結会計期間 （2018年10月31日）
（有)豊後大分有機茶生産組合	221百万円	209百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年５月１日 　　至　2017年10月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年５月１日 　　至　2018年10月31日）
販売手数料	44,865百万円	47,633百万円
給与手当	20,158百万円	20,767百万円
広告宣伝費	7,533百万円	7,255百万円
運送費	7,578百万円	8,246百万円
減価償却費	5,362百万円	5,595百万円
賞与引当金繰入額	3,100百万円	3,188百万円
退職給付費用	911百万円	933百万円
研究開発費	879百万円	865百万円
リース料	756百万円	792百万円

※２　たな卸資産廃棄損

　　　当第２四半期連結累計期間（自　2018年５月１日　　至　2018年10月31日）

　　　当社の品質基準に達していない一部製品の廃棄等に関連する費用であります。

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年５月１日 至　2017年10月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年５月１日 至　2018年10月31日）
現金及び預金 預入期間が３ヶ月を超える定期預金	61,998百万円 △226百万円	61,376百万円 △940百万円
現金及び現金同等物	61,771百万円	60,435百万円

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2017年５月１日　至　2017年10月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年７月25日 定時株主総会	普通株式	1,773	20	2017年４月30日	2017年７月26日	利益剰余金
2017年７月25日 定時株主総会	第１種 優先株式	844	25	2017年４月30日	2017年７月26日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年12月１日 取締役会	普通株式	1,774	20	2017年10月31日	2018年１月15日	利益剰余金
2017年12月１日 取締役会	第１種 優先株式	844	25	2017年10月31日	2018年１月15日	利益剰余金

当第２四半期連結累計期間（自　2018年５月１日　至　2018年10月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年７月26日 定時株主総会	普通株式	1,774	20	2018年４月30日	2018年７月27日	利益剰余金
2018年７月26日 定時株主総会	第１種 優先株式	835	25	2018年４月30日	2018年７月27日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年12月３日 取締役会	普通株式	1,771	20	2018年10月31日	2019年１月15日	利益剰余金
2018年12月３日 取締役会	第１種 優先株式	831	25	2018年10月31日	2019年１月15日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第２四半期連結累計期間（自　2017年５月１日　至　2017年10月31日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額	合計
	リーフ・ ドリンク 関連事業	飲食関連 事業	その他	合計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	246,564	15,918	3,399	265,883	－	265,883
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	193	9	1,536	1,740	△1,740	－
計	246,758	15,928	4,936	267,624	△1,740	265,883
セグメント利益	12,948	1,655	520	15,124	△628	14,496

（注）１　セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△748百万円、セグメント間取引119百万円であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

当第２四半期連結累計期間（自　2018年５月１日　至　2018年10月31日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				調整額	合計
	リーフ・ ドリンク 関連事業	飲食関連 事業	その他	合計
売上高
(1）外部顧客に対する売上高	255,050	16,974	3,443	275,468	－	275,468
(2）セグメント間の内部売上高又は振替高	215	6	1,516	1,738	△1,738	－
計	255,266	16,981	4,960	277,207	△1,738	275,468
セグメント利益	11,481	1,875	483	13,840	△628	13,212

（注）１　セグメント利益の調整額は、のれんの償却額△748百万円、セグメント間取引119百万円であります。

２　セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年５月１日 至　2017年10月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年５月１日 至　2018年10月31日）
（普通株式） １株当たり四半期純利益	74円11銭	70円00銭
（第１種優先株式） １株当たり四半期純利益	79円11銭	75円00銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益 （百万円）	9,246	8,698
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	6,573	6,200
第１種優先株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	2,672	2,497
普通株式の期中平均株式数（千株）	88,699	88,582
第１種優先株式の期中平均株式数（千株）	33,784	33,303
（普通株式） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	73円92銭	69円83銭
（第１種優先株式） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	78円92銭	74円82銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	－	－
普通株式増加数（千株）	307	297
（うち新株予約権（千株））	(307)	(297)
普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	6,579	6,206
第１種優先株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益（百万円）	2,666	2,491
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

２【その他】

第54期（2018年５月１日から2019年４月30日まで）中間配当については、2018年12月３日開催の取締役会において、2018年10月31日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　普通株式　1,771百万円　第１種優先株式　831百万円

②　１株当たりの金額　普通株式　　 20円00銭　第１種優先株式　 25円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始日

普通株式及び第１種優先株式　　　　2019年１月15日