２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2020年１月20日)

当事業年度

(2021年１月20日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

24,464

24,941

営業未収入金

※１ 420

※１ 454

有価証券

16,900

19,000

関係会社短期貸付金

※１ 4,400

※１ 5,200

未収入金

4

179

預け金

※１ 12,324

※１ 12,057

その他

11

26

流動資産合計

58,526

61,859

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

0

0

工具、器具及び備品

43

48

土地

57

57

有形固定資産合計

100

106

無形固定資産

 

 

商標権

20

16

ソフトウエア

1,105

975

無形固定資産合計

1,126

992

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

19,286

15,536

関係会社株式

29,747

29,631

関係会社出資金

190

467

関係会社長期貸付金

※１ 10,042

※１ 8,155

その他

75

68

投資その他の資産合計

59,343

53,859

固定資産合計

60,570

54,958

資産合計

119,096

116,817

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(2020年１月20日)

当事業年度

(2021年１月20日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

1年内償還予定の社債

15,000

－

1年内返済予定の長期借入金

4,900

4,406

未払金

※１ 394

※１ 661

未払法人税等

234

1

未払消費税等

51

44

未払費用

13

16

預り金

※１ 4,693

※１ 5,170

流動負債合計

25,287

10,300

固定負債

 

 

社債

－

20,000

長期借入金

7,025

6,927

役員株式給付引当金

45

86

繰延税金負債

1,998

952

その他

43

43

固定負債合計

9,112

28,010

負債合計

34,400

38,310

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,924

1,924

資本剰余金

 

 

資本準備金

1,464

1,464

資本剰余金合計

1,464

1,464

利益剰余金

 

 

利益準備金

137

137

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

55,650

55,650

地域コミュニティ貢献積立金

84

130

繰越利益剰余金

19,936

19,815

利益剰余金合計

75,807

75,733

自己株式

△548

△4,386

株主資本合計

78,648

74,735

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

6,048

3,770

評価・換算差額等合計

6,048

3,770

純資産合計

84,696

78,506

負債純資産合計

119,096

116,817

 

②【損益計算書】

 

 

 

(単位：百万円)

 

前事業年度

(自　2019年１月21日

　至　2020年１月20日)

当事業年度

(自　2020年１月21日

　至　2021年１月20日)

営業収益

 

 

ロイヤリティー収入

※１ 3,481

※１ 3,322

システム料収入

※１ 1,360

※１ 1,433

関係会社受取配当金

※１ 1,724

－

営業収益合計

6,565

4,755

営業費用

※１,※２ 2,715

※１,※２ 3,046

営業利益

3,850

1,709

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

※１ 337

※１ 453

その他

※１ 49

※１ 50

営業外収益合計

387

504

営業外費用

 

 

支払利息

※１ 15

※１ 12

社債利息

51

78

社債発行費

－

105

投資有価証券評価損

136

66

為替差損

－

72

その他

※１ 43

※１ 10

営業外費用合計

247

345

経常利益

3,990

1,868

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

－

14

特別利益合計

－

14

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

－

326

関係会社出資金評価損

677

198

関係会社株式評価損

701

－

関係会社整理損

－

508

特別損失合計

1,379

1,032

税引前当期純利益

2,611

850

法人税、住民税及び事業税

641

5

法人税等調整額

△466

△54

法人税等合計

175

△49

当期純利益

2,436

899

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2019年１月21日　至　2020年１月20日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

地域コミュニティ貢献積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,924

1,464

1,464

137

55,650

74

18,503

74,365

△551

77,202

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

地域コミュニティ貢献積立金の積立

 

 

 

 

 

100

△100

－

 

－

地域コミュニティ貢献積立金の取崩

 

 

 

 

 

△90

90

－

 

－

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△994

△994

 

△994

当期純利益

 

 

 

 

 

 

2,436

2,436

 

2,436

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

△0

△0

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

3

3

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

9

1,432

1,442

3

1,445

当期末残高

1,924

1,464

1,464

137

55,650

84

19,936

75,807

△548

78,648

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

9,104

9,104

86,306

当期変動額

 

 

 

地域コミュニティ貢献積立金の積立

 

 

－

地域コミュニティ貢献積立金の取崩

 

 

－

剰余金の配当

 

 

△994

当期純利益

 

 

2,436

自己株式の取得

 

 

△0

自己株式の処分

 

 

3

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△3,055

△3,055

△3,055

当期変動額合計

△3,055

△3,055

△1,609

当期末残高

6,048

6,048

84,696

 

当事業年度（自　2020年１月21日　至　2021年１月20日）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位：百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

別途積立金

地域コミュニティ貢献積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

1,924

1,464

1,464

137

55,650

84

19,936

75,807

△548

78,648

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

地域コミュニティ貢献積立金の積立

 

 

 

 

 

100

△100

－

 

－

地域コミュニティ貢献積立金の取崩

 

 

 

 

 

△53

53

－

 

－

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

△973

△973

 

△973

当期純利益

 

 

 

 

 

 

899

899

 

899

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

△3,911

△3,911

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

73

73

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

－

－

－

－

－

46

△120

△74

△3,837

△3,912

当期末残高

1,924

1,464

1,464

137

55,650

130

19,815

75,733

△4,386

74,735

 

 

 

 

 

 

評価・換算差額等

純資産合計

 

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

6,048

6,048

84,696

当期変動額

 

 

 

地域コミュニティ貢献積立金の積立

 

 

－

地域コミュニティ貢献積立金の取崩

 

 

－

剰余金の配当

 

 

△973

当期純利益

 

 

899

自己株式の取得

 

 

△3,911

自己株式の処分

 

 

73

株主資本以外の項目の当期変動額（純額）

△2,277

△2,277

△2,277

当期変動額合計

△2,277

△2,277

△6,189

当期末残高

3,770

3,770

78,506

 

【注記事項】
（重要な会計方針）

１．重要な資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券

　①子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

　②その他有価証券

時価のあるもの

　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）

時価のないもの

　移動平均法による原価法

(2）デリバティブ

時価法

 

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

　定額法

　なお、耐用年数及び残存価額については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

(2）無形固定資産

　定額法

　ただし、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法

 

３．引当金の計上基準

役員株式給付引当金

　株式給付規程に基づく当社の取締役（社外取締役及び非業務執行取締役を含みません。）及び執行役員並びに当社の100％子会社の取締役（社外取締役及び非業務執行取締役を含みません。）及び執行役員（以下、「取締役等」といいます。）に対する将来の当社株式の交付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見込額を計上しております。

 

４．繰延資産の処理方法

社債発行費

　支出時に全額費用として処理しております。

 

５．消費税等の会計処理

　税抜方式によっております。

 
（追加情報）

（役員向け株式給付信託）

取締役等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）

従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する注記については、連結財務諸表「注記事項（追加情報）」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）

※１　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

（2020年１月20日）

当事業年度

（2021年１月20日）

短期金銭債権

17,145百万円

17,711百万円

長期金銭債権

10,042

8,155

短期金銭債務

4,764

5,233

 

 

　２　保証債務

次の子会社について、借入等に対し債務保証を行っております。

 

前事業年度

（2020年１月20日）

当事業年度

（2021年１月20日）

ダイドードリンコ株式会社

（借入債務等）

2,226百万円

942百万円

Della Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş.

（借入債務）

468

389

 

次の子会社について、銀行取引に対し下記の保証を行っております。

 

前事業年度

（2020年１月20日）

当事業年度

（2021年１月20日）

Della Gıda Sanayi ve Ticaret A.Ş.

406百万円

45百万円

Bahar Su Sanayi ve Ticaret A.Ş.

60

136

DyDo DRINCO TURKEY İçecek Satış ve Pazarlama A.Ş.

291

256

Mavidağ Gıda Pazarlama Sanayi ve Ticaret İthalat İhracat A.Ş.

28

0

 

（損益計算書関係）

※１　関係会社との取引高

 

前事業年度

（自　2019年１月21日

至　2020年１月20日）

当事業年度

（自　2020年１月21日

至　2021年１月20日）

営業収益

6,565百万円

4,755百万円

その他の営業取引高

420

399

営業取引以外の取引高

71

453

 

※２　営業費用のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

なお、営業費用はすべて一般管理費であります。

 

前事業年度

（自　2019年１月21日

至　2020年１月20日）

当事業年度

（自　2020年１月21日

至　2021年１月20日）

手数料

962百万円

1,168百万円

減価償却費

408

383

 

（有価証券関係）

　子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は29,631百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は29,747百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

 
（税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

（2020年1月20日）

 

当事業年度

（2021年1月20日）

繰延税金資産

 

 

 

税務上の繰越欠損金

-百万円

 

53百万円

未払事業税

11

 

-

投資有価証券評価損

116

 

215

未払金

53

 

72

未払費用

3

 

4

関係会社株式評価損

559

 

-

関係会社出資金評価損

730

 

791

子会社株式

146

 

146

減損損失

12

 

12

その他

79

 

79

繰延税金資産小計

1,712

 

1,375

評価性引当額

△1,147

 

△747

繰延税金資産合計

564

 

628

繰延税金負債

 

 

 

未収還付事業税

-

 

△8

その他有価証券評価差額金

△2,563

 

△1,572

その他

-

 

△0

繰延税金負債合計

△2,563

 

△1,581

繰延税金負債の純額

△1,998

 

△952

 

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

 

前事業年度

（2020年1月20日）

 

 

当事業年度

（2021年1月20日）

法定実効税率

30.5％

 

30.5％

（調整）

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

2.7

 

8.6

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△20.3

 

△0.3

評価性引当額

△6.5

 

△47.1

その他

0.3

 

2.3

税効果会計適用後の法人税等の負担率

6.7

 

△5.8

 

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

（単位：百万円）

 

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

建物

0

－

－

0

0

0

 

工具、器具及び備品

43

17

－

11

48

59

 

土地

57

－

－

－

57

－

 

計

100

17

－

11

106

59

無形固定資産

商標権

20

－

0

3

16

－

 

ソフトウエア

1,105

238

－

368

975

－

 

計

1,126

238

0

371

992

－

　（注）当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

　　　　　ソフトウエア　基幹システムの改修　69百万円

 
【引当金明細表】

（単位：百万円）

 

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

役員株式給付引当金

45

45

4

86

 

（２）【主な資産及び負債の内容】

　連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

（３）【その他】

　該当事項はありません。