(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 　至 2020年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 　至 2021年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△37,593	△69,373
	減価償却費									2,373	578
	投資有価証券評価損益（△は益）									-	9,628
	関係会社株式売却損益（△は益）									△20,881	-
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△207	△288
	受取利息及び受取配当金									△1,533	△1,526
	支払利息									4,690	4,160
	為替差損益（△は益）									19	4
	売上債権の増減額（△は増加）									△9,095	△1,399
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△12,955	48,492
	仕入債務の増減額（△は減少）									28,565	△38,506
	その他									△5,577	△6,004
	小計									△52,195	△54,234
	利息及び配当金の受取額									1,533	1,526
	利息の支払額									△4,690	△4,160
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△996	△1,262
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△56,349	△58,131
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△102	△543
	連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出									△38,229	-
	その他									△893	△1,458
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△39,226	△2,001
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									5,000	60,000
	長期借入れによる収入									177,500	60,865
	長期借入金の返済による支出									△183,983	△179,354
	リース債務の返済による支出									△733	△760
	その他									-	△34,367
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△2,217	△93,617
現金及び現金同等物に係る換算差額										△135	233
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△97,929	△153,517
現金及び現金同等物の期首残高										177,625	490,892
現金及び現金同等物の四半期末残高										※1 79,695	※1 337,375