(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 　至 2021年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 　至 2022年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△69,373	△77,397
	減価償却費									578	801
	投資有価証券評価損益（△は益）									9,628	-
	有形固定資産売却損益（△は益）									-	△31,271
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△288	△1,043
	受取利息及び受取配当金									△1,526	△14
	支払利息									4,160	4,380
	為替差損益（△は益）									4	31
	売上債権の増減額（△は増加）									△1,399	△145,300
	棚卸資産の増減額（△は増加）									48,492	△212,949
	仕入債務の増減額（△は減少）									△38,506	△72,474
	その他									△6,004	60,499
	小計									△54,234	△474,737
	利息及び配当金の受取額									1,526	14
	利息の支払額									△4,160	△4,191
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△1,262	△1,566
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△58,131	△480,481
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△543	△949
	有形固定資産の売却による収入									-	31,271
	その他									△1,458	△1,672
	投資活動によるキャッシュ・フロー									△2,001	28,650
財務活動によるキャッシュ・フロー
	短期借入れによる収入									60,000	-
	長期借入れによる収入									60,865	230,853
	長期借入金の返済による支出									△179,354	△115,000
	リース債務の返済による支出									△760	△787
	新株予約権の発行による収入									-	2,572
	その他									△34,367	△0
	財務活動によるキャッシュ・フロー									△93,617	117,637
現金及び現金同等物に係る換算差額										233	1,670
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△153,517	△332,524
現金及び現金同等物の期首残高										490,892	512,682
現金及び現金同等物の四半期末残高										※1 337,375	※1 180,158