(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

											(単位：千円)
										前第２四半期連結累計期間 (自 2022年４月１日 　至 2022年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自 2023年４月１日 　至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
	税金等調整前四半期純損失（△）									△77,397	△61,560
	減価償却費									801	3,875
	有形固定資産売却損益（△は益）									△31,271	△2,386
	賞与引当金の増減額（△は減少）									△1,043	△125
	受取利息及び受取配当金									△14	△4
	支払利息									4,380	3,547
	為替差損益（△は益）									31	△0
	売上債権の増減額（△は増加）									△145,300	22,539
	棚卸資産の増減額（△は増加）									△212,949	31,348
	仕入債務の増減額（△は減少）									△72,474	7,539
	その他									60,499	32,697
	小計									△474,737	37,471
	利息及び配当金の受取額									14	4
	利息の支払額									△4,191	△3,384
	法人税等の支払額又は還付額（△は支払）									△1,566	△1,711
	営業活動によるキャッシュ・フロー									△480,481	32,378
投資活動によるキャッシュ・フロー
	有形固定資産の取得による支出									△949	△388
	有形固定資産の売却による収入									31,271	2,386
	その他									△1,672	△17,472
	投資活動によるキャッシュ・フロー									28,650	△15,473
財務活動によるキャッシュ・フロー
	長期借入れによる収入									230,853	36,829
	長期借入金の返済による支出									△115,000	△104,237
	リース債務の返済による支出									△787	△1,100
	新株予約権の発行による収入									2,572	-
	その他									△0	-
	財務活動によるキャッシュ・フロー									117,637	△68,508
現金及び現金同等物に係る換算差額										1,670	356
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）										△332,524	△51,246
現金及び現金同等物の期首残高										512,682	211,023
現金及び現金同等物の四半期末残高										※1 180,158	※1 159,776