第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成30年３月１日から平成30年５月31日まで）および第１四半期連結累計期間（平成30年３月１日から平成30年５月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日より名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人となりました。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成30年２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年５月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,203	3,588
受取手形及び売掛金	18,339	19,270
商品及び製品	3,341	5,117
原材料及び貯蔵品	916	1,047
その他	3,149	3,055
貸倒引当金	△0	△0
流動資産合計	30,952	32,078
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	49,304	51,506
減価償却累計額	△30,766	△31,525
建物及び構築物（純額）	18,538	19,980
機械装置及び運搬具	18,350	18,553
減価償却累計額	△14,609	△14,735
機械装置及び運搬具（純額）	3,740	3,818
土地	13,182	13,134
建設仮勘定	3,558	2,900
その他	16,265	16,686
減価償却累計額	△6,456	△6,689
その他（純額）	9,809	9,996
有形固定資産合計	48,830	49,830
無形固定資産
のれん	－	405
その他	904	868
無形固定資産合計	904	1,273
投資その他の資産
その他	6,740	6,420
貸倒引当金	△538	△674
投資その他の資産合計	6,202	5,746
固定資産合計	55,936	56,851
資産合計	86,888	88,930

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成30年２月28日)	当第１四半期連結会計期間 (平成30年５月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	10,310	11,288
1年内返済予定の長期借入金	586	586
未払金	9,257	9,004
未払法人税等	629	516
賞与引当金	1,258	1,910
役員賞与引当金	－	29
その他	4,011	5,014
流動負債合計	26,053	28,350
固定負債
長期借入金	2,289	2,142
リース債務	9,257	9,294
退職給付に係る負債	3,075	3,107
役員株式給付引当金	117	71
関係会社債務保証損失引当金	242	106
資産除去債務	1,390	1,389
その他	175	135
固定負債合計	16,548	16,246
負債合計	42,602	44,596
純資産の部
株主資本
資本金	8,049	8,049
資本剰余金	8,143	8,143
利益剰余金	28,247	28,360
自己株式	△271	△271
株主資本合計	44,169	44,282
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	166	189
繰延ヘッジ損益	△2	0
為替換算調整勘定	24	△202
退職給付に係る調整累計額	△72	△67
その他の包括利益累計額合計	116	△80
非支配株主持分	－	131
純資産合計	44,286	44,333
負債純資産合計	86,888	88,930

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日 　至　平成30年５月31日)
売上高	54,364	54,461
売上原価	45,896	46,170
売上総利益	8,467	8,290
販売費及び一般管理費	6,865	7,174
営業利益	1,602	1,116
営業外収益
受取利息	2	3
受取配当金	2	2
受取賃貸料	41	42
その他	46	37
営業外収益合計	93	84
営業外費用
支払利息	25	32
賃貸収入原価	30	32
その他	28	16
営業外費用合計	84	80
経常利益	1,611	1,120
税金等調整前四半期純利益	1,611	1,120
法人税、住民税及び事業税	717	553
法人税等調整額	△188	△160
法人税等合計	528	393
四半期純利益	1,082	726
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	10
親会社株主に帰属する四半期純利益	1,082	716

【四半期連結包括利益計算書】

【第１四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第１四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年５月31日)	当第１四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日 　至　平成30年５月31日)
四半期純利益	1,082	726
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	18	23
繰延ヘッジ損益	0	3
為替換算調整勘定	△136	△239
退職給付に係る調整額	10	4
その他の包括利益合計	△106	△208
四半期包括利益	976	517
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	976	519
非支配株主に係る四半期包括利益	－	△1

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　当第１四半期連結会計期間より、Prime Deli CorporationおよびWPM FOODS,LLCは重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　偶発債務

　関係会社の銀行借入に対し保証を行っております。

　なお、下記の金額は、債務保証額から引当金を控除した金額を記載しております。

	前連結会計年度 （平成30年２月28日）	当第１四半期連結会計期間 （平成30年５月31日）
株式会社日鰻	217百万円	33百万円

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）およびのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年３月１日 至　平成29年５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年３月１日 至　平成30年５月31日）
減価償却費	1,205百万円	1,297百万円
のれんの償却額	－	21

（株主資本等関係）

前第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年５月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年５月25日 定時株主総会	普通株式	704	40.0	平成29年２月28日	平成29年５月26日	利益剰余金

（注）「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（平成29年２月28日基準日　75,800株）に対する

配当金３百万円が含まれております。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

当第１四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年５月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年５月24日 定時株主総会	普通株式	704	40.0	平成30年２月28日	平成30年５月25日	利益剰余金

（注）「配当金の総額」には役員報酬ＢＩＰ信託が保有する当社株式（平成30年２月28日基準日　79,370株）に対する

配当金３百万円が含まれております。

２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	食品関連 事　　業	食材関連 事　　業	物流関連 事　　業	計
売上高
外部顧客に対する売上高	42,940	6,072	3,778	52,791	1,572	54,364	－	54,364
セグメント間の 内部売上高または振替高	－	641	975	1,617	2,794	4,411	△4,411	－
計	42,940	6,713	4,754	54,408	4,367	58,775	△4,411	54,364
セグメント利益	1,479	101	28	1,609	85	1,695	△92	1,602

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食品製造設備の販売、人材派遣、業務請負を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△92百万円には、セグメント間取引消去51百万円および報告セグメントに配分していない全社費用△144百万円が含まれております。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年５月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注１）	合計	調整額 （注２）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注３）
	食品関連 事　　業	食材関連 事　　業	物流関連 事　　業	計
売上高
外部顧客に対する売上高	44,487	4,305	3,747	52,540	1,920	54,461	-	54,461
セグメント間の 内部売上高または振替高	-	730	1,100	1,830	5,270	7,100	△7,100	-
計	44,487	5,035	4,847	54,371	7,190	61,562	△7,100	54,461
セグメント利益	960	39	115	1,115	200	1,316	△199	1,116

（注）１．「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、食品製造設備の販売、人材派遣、業務請負を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△199百万円には、セグメント間取引消去△35百万円および報告セグメントに配分していない全社費用△163百万円が含まれております。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

（のれんの金額の重要な変動）

　当第１四半期連結会計期間に、Prime Deli Corporationを連結子会社としたことに伴い、「食品関連事業」において、のれんを405百万円計上しております。

（金融商品関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（有価証券関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（デリバティブ取引関係）

　四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期連結累計期間 （自　平成29年３月１日 至　平成29年５月31日）	当第１四半期連結累計期間 （自　平成30年３月１日 至　平成30年５月31日）
１株当たり四半期純利益金額	61円71銭	40円85銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,082	716
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	1,082	716
普通株式の期中平均株式数（千株）	17,538	17,534

（注）１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２．普通株式の期中平均株式数について、その計算において控除する自己株式に役員報酬ＢＩＰ信託として保有する当社株式を含めております。なお、当該信託として保有する当社株式の期中平均株式数は、前第１四半期連結累計期間において75,800株、当第１四半期連結累計期間において79,370株であります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２ 【その他】

　該当事項はありません。