第４ 【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成30年６月１日から平成30年８月31日まで）および第２四半期連結累計期間（平成30年３月１日から平成30年８月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

　なお、従来、当社が監査証明を受けている新日本有限責任監査法人は、平成30年７月１日より名称を変更し、EY新日本有限責任監査法人となりました。

１【四半期連結財務諸表】

(１)【四半期連結貸借対照表】

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成30年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年８月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	5,203	4,588
受取手形及び売掛金	18,339	21,184
商品及び製品	3,341	4,086
原材料及び貯蔵品	916	1,171
その他	3,149	2,900
貸倒引当金	△0	△0
流動資産合計	30,952	33,932
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物	49,304	54,461
減価償却累計額	△30,766	△31,654
建物及び構築物（純額）	18,538	22,807
機械装置及び運搬具	18,350	19,257
減価償却累計額	△14,609	△14,841
機械装置及び運搬具（純額）	3,740	4,416
土地	13,182	13,142
建設仮勘定	3,558	1,353
その他	16,265	16,379
減価償却累計額	△6,456	△7,147
その他（純額）	9,809	9,231
有形固定資産合計	48,830	50,952
無形固定資産
のれん	－	398
その他	904	816
無形固定資産合計	904	1,214
投資その他の資産
その他	6,740	6,634
貸倒引当金	△538	△780
投資その他の資産合計	6,202	5,854
固定資産合計	55,936	58,021
資産合計	86,888	91,953

		(単位：百万円)
	前連結会計年度 (平成30年２月28日)	当第２四半期連結会計期間 (平成30年８月31日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金	10,310	12,288
1年内返済予定の長期借入金	586	586
未払金	9,257	10,341
未払法人税等	629	656
賞与引当金	1,258	1,302
役員賞与引当金	－	13
その他	4,011	6,321
流動負債合計	26,053	31,510
固定負債
長期借入金	2,289	1,995
リース債務	9,257	8,949
退職給付に係る負債	3,075	3,151
資産除去債務	1,390	1,447
役員株式給付引当金	117	75
関係会社債務保証損失引当金	242	－
その他	175	118
固定負債合計	16,548	15,737
負債合計	42,602	47,248
純資産の部
株主資本
資本金	8,049	8,049
資本剰余金	8,143	8,143
利益剰余金	28,247	28,544
自己株式	△271	△217
株主資本合計	44,169	44,520
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	166	162
繰延ヘッジ損益	△2	1
為替換算調整勘定	24	△56
退職給付に係る調整累計額	△72	△63
その他の包括利益累計額合計	116	43
非支配株主持分	－	140
純資産合計	44,286	44,704
負債純資産合計	86,888	91,953

(２)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日 　至　平成30年８月31日)
売上高	112,300	111,575
売上原価	95,200	95,187
売上総利益	17,099	16,387
販売費及び一般管理費	※ 13,887	※ 14,692
営業利益	3,211	1,694
営業外収益
受取利息	5	7
受取配当金	345	336
受取賃貸料	83	83
その他	98	55
営業外収益合計	532	484
営業外費用
支払利息	53	66
固定資産除却損	41	22
賃貸収入原価	60	64
その他	11	14
営業外費用合計	167	167
経常利益	3,576	2,011
特別利益
固定資産売却益	－	126
特別利益合計	－	126
特別損失
減損損失	377	706
関係会社貸倒引当金繰入額	185	－
特別損失合計	562	706
税金等調整前四半期純利益	3,013	1,431
法人税、住民税及び事業税	1,217	779
法人税等調整額	△350	△273
法人税等合計	866	506
四半期純利益	2,147	924
非支配株主に帰属する四半期純利益	－	24
親会社株主に帰属する四半期純利益	2,147	900

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		(単位：百万円)
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日 　至　平成30年８月31日)
四半期純利益	2,147	924
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	△4	△4
繰延ヘッジ損益	1	4
為替換算調整勘定	△142	△86
退職給付に係る調整額	5	8
その他の包括利益合計	△140	△78
四半期包括利益	2,006	846
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,006	826
非支配株主に係る四半期包括利益	－	19

(３)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　平成29年３月１日 　至　平成29年８月31日)	当第２四半期連結累計期間 (自　平成30年３月１日 　至　平成30年８月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	3,013	1,431
減価償却費	2,471	2,643
減損損失	377	706
貸倒引当金の増減額（△は減少）	661	242
関係会社事業損失引当金の増減額（△は減少）	△51	－
関係会社債務保証損失引当金の増減額（△は減少）	△444	△242
賞与引当金の増減額（△は減少）	62	43
受取利息及び受取配当金	△350	△344
支払利息	53	66
有形固定資産売却損益（△は益）	0	△126
固定資産除却損	41	22
売上債権の増減額（△は増加）	△3,682	△2,738
たな卸資産の増減額（△は増加）	693	△976
仕入債務の増減額（△は減少）	2,226	1,801
未払金の増減額（△は減少）	792	1,036
その他	105	493
小計	5,971	4,059
利息及び配当金の受取額	350	344
利息の支払額	△53	△66
法人税等の支払額	△473	△688
営業活動によるキャッシュ・フロー	5,794	3,648
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△3,899	△1,581
無形固定資産の取得による支出	△172	△51
貸付けによる支出	△77	△784
貸付金の回収による収入	38	33
定期預金の預入による支出	－	△614
その他	△545	183
投資活動によるキャッシュ・フロー	△4,656	△2,814
財務活動によるキャッシュ・フロー
長期借入金の返済による支出	△377	△293
リース債務の返済による支出	△1,098	△1,355
自己株式の取得による支出	△14	△0
配当金の支払額	△703	△704
その他	3	△11
財務活動によるキャッシュ・フロー	△2,190	△2,365
現金及び現金同等物に係る換算差額	△120	△23
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△1,172	△1,554
現金及び現金同等物の期首残高	10,937	5,203
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	－	325
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 9,764	※ 3,974

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

　第１四半期連結会計期間より、Prime Deli CorporationおよびWPM FOODS,LLCは重要性が増したため、連結の範囲に含めております。

（四半期連結貸借対照表関係）

１　偶発債務

　関係会社の銀行借入に対し保証を行っております。

　なお、下記の金額は、債務保証額から引当金を控除した金額を記載しております。

	前連結会計年度 （平成30年２月28日）	当第２四半期連結会計期間 （平成30年８月31日）
株式会社日鰻	217百万円	97百万円

（四半期連結損益計算書関係）

※　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年３月１日 　　至　平成29年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年３月１日 　　至　平成30年８月31日）
運搬費	6,190百万円	6,337百万円
給料手当及び賞与	2,672　〃	2,921　〃
賞与引当金繰入額	476　〃	508　〃

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年３月１日 至　平成29年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年３月１日 至　平成30年８月31日）
現金及び預金	9,764百万円	4,588百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	－	△614
現金及び現金同等物	9,764	3,974

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成29年５月25日 定時株主総会	普通株式	704	40.0	平成29年２月28日	平成29年５月26日	利益剰余金

　（注）　「配当金の総額」には役員報酬BIP信託が保有する当社株式（平成29年２月28日基準日　75,800株）に対する

　　　　　配当金３百万円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

当第２四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日）

１．配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額（円）	基準日	効力発生日	配当の原資
平成30年５月24日 定時株主総会	普通株式	704	40.0	平成30年２月28日	平成30年５月25日	利益剰余金

　（注）　「配当金の総額」には役員報酬BIP信託が保有する当社株式（平成30年２月28日基準日　79,370株）に対する

　　　　　配当金３百万円が含まれております。

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの

　該当事項はありません。

３．株主資本の著しい変動

　株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　平成29年３月１日　至　平成29年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	食品関連 事業	食材関連 事業	物流関連 事業	食品製造設備関連事業	人材派遣 関連事業	計
売上高
外部顧客に対する売上高	88,257	13,092	7,532	870	2,547	112,300	－	112,300
セグメント間の 内部売上高または振替高	－	1,339	1,972	3,460	3,762	10,535	△10,535	－
計	88,257	14,432	9,504	4,330	6,309	122,835	△10,535	112,300
セグメント利益	2,855	272	57	143	181	3,510	△299	3,211

（注）１．セグメント利益の調整額△299百万円には、セグメント間取引消去△６百万円および報告セグメントに配分していない全社費用△293百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「食品関連事業」において、釧路工場が保有する固定資産について収益性の低下がみられたため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては377百万円です。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　平成30年３月１日　至　平成30年８月31日）

１．報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント						調整額 （注１）	四半期連結 損益計算書 計上額 （注２）
	食品関連 事業	食材関連 事業	物流関連 事業	食品製造設備関連事業	人材派遣 関連事業	計
売上高
外部顧客に対する売上高	91,040	9,034	7,431	1,371	2,698	111,575	－	111,575
セグメント間の 内部売上高または振替高	－	1,487	2,257	8,472	4,104	16,322	△16,322	－
計	91,040	10,521	9,688	9,843	6,802	127,897	△16,322	111,575
セグメント利益	1,509	84	48	345	183	2,171	△477	1,694

（注）１．セグメント利益の調整額△477百万円には、セグメント間取引消去△170百万円および報告セグメントに配分していない全社費用△306百万円が含まれております。

２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（固定資産に係る重要な減損損失）

　「食品関連事業」において、わらべや日洋株式会社が保有する事業用資産の一部が遊休状態となったため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期連結累計期間においては706百万円です。

（のれんの金額の重要な変動）

　第１四半期連結会計期間に、Prime Deli Corporationを連結子会社としたことに伴い、当第２四半期連結累計期間に「食品関連事業」でのれんを398百万円計上しております。

３.報告セグメントの変更等に関する事項

　当第２四半期連結会計期間より、従来「その他」で区分していた「食品製造設備関連事業」「人材派遣関連事業」について、量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更しております。これに伴い、前第２四半期連結累計期間の数値を変更後のセグメント区分に組替えた数値で記載しております。

（金融商品関係）

　金融商品の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（有価証券関係）

　有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありません。

（デリバティブ取引関係）

　当社グループは、デリバティブ取引にはヘッジ会計を適用しているため、該当事項はありません。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第２四半期連結累計期間 （自　平成29年３月１日 至　平成29年８月31日）	当第２四半期連結累計期間 （自　平成30年３月１日 至　平成30年８月31日）
１株当たり四半期純利益金額	122円44銭	51円33銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,147	900
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	2,147	900
普通株式の期中平均株式数（千株）	17,537	17,542

（注）１.潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

　　　２.普通株式の期中平均株式数について、その計算において控除する自己株式に役員報酬BIP信託として保有する当社株式を含めております。なお、当該信託として保有する当社株式の期中平均株式数は、前第２四半期連結累計期間において76,783株、当第２四半期連結累計期間において71,379株であります。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２ 【その他】

　該当事項はありません。