第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）にもとづいて作成しています。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定にもとづき、第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）および第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人双研社による四半期レビューを受けています。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,058,837

1,065,932

受取手形及び売掛金

16,607,422

17,301,882

商品及び製品

6,665,913

6,794,866

仕掛品

56,543

115,854

原材料及び貯蔵品

3,303,531

3,610,451

その他

2,405,793

2,373,872

貸倒引当金

△204

△511

流動資産合計

30,097,837

31,262,349

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

3,777,599

3,734,721

土地

3,505,898

3,505,898

その他（純額）

1,841,033

1,790,590

有形固定資産合計

9,124,531

9,031,210

無形固定資産

438,347

425,627

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

6,593,565

6,830,618

その他

573,048

570,288

貸倒引当金

△3,149

△3,546

投資その他の資産合計

7,163,464

7,397,360

固定資産合計

16,726,343

16,854,198

資産合計

46,824,181

48,116,548

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

12,636,502

13,476,165

1年内返済予定の長期借入金

500,000

1,000,000

未払金

4,849,132

2,929,461

未払法人税等

393,687

8,520

売上割戻引当金

30,813

221,689

販売促進引当金

4,690

1,365,456

賞与引当金

366,341

565,815

役員賞与引当金

1,200

－

資産除去債務

17,000

17,000

その他

766,915

956,696

流動負債合計

19,566,283

20,540,806

固定負債

 

 

長期借入金

500,000

－

役員退職慰労引当金

659,910

662,151

退職給付に係る負債

50,982

88,016

その他

1,077,887

1,173,559

固定負債合計

2,288,780

1,923,727

負債合計

21,855,064

22,464,533

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(平成29年３月31日)

当第１四半期連結会計期間

(平成29年６月30日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,441,669

1,441,669

資本剰余金

942,429

942,429

利益剰余金

22,688,258

23,179,327

自己株式

△2,160,423

△2,160,423

株主資本合計

22,911,934

23,403,003

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,443,679

2,682,571

繰延ヘッジ損益

99,778

76,109

為替換算調整勘定

△37,684

△89,762

退職給付に係る調整累計額

△448,591

△419,906

その他の包括利益累計額合計

2,057,182

2,249,011

純資産合計

24,969,116

25,652,014

負債純資産合計

46,824,181

48,116,548

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

売上高

20,902,271

20,177,727

売上原価

13,255,029

12,927,899

売上総利益

7,647,241

7,249,827

販売費及び一般管理費

6,425,183

6,611,811

営業利益

1,222,057

638,016

営業外収益

 

 

受取利息

13

10

受取配当金

61,740

69,822

持分法による投資利益

48,109

－

仕入割引

9,547

8,778

賃貸料収入

19,299

20,325

その他

20,090

10,156

営業外収益合計

158,801

109,094

営業外費用

 

 

支払利息

5,766

2,937

賃貸収入原価

10,112

9,146

持分法による投資損失

－

48,170

その他

7,203

5,702

営業外費用合計

23,081

65,956

経常利益

1,357,777

681,154

特別利益

 

 

固定資産売却益

1,999

－

特別利益合計

1,999

－

特別損失

 

 

貸倒引当金繰入額

－

397

固定資産除却損

524

19

投資有価証券評価損

196

－

特別損失合計

721

417

税金等調整前四半期純利益

1,359,055

680,736

法人税等

402,419

△7,974

四半期純利益

956,636

688,711

親会社株主に帰属する四半期純利益

956,636

688,711

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

前第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

当第１四半期連結累計期間

(自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日)

四半期純利益

956,636

688,711

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

△264,326

238,892

繰延ヘッジ損益

△143,087

△23,669

退職給付に係る調整額

21,947

23,553

持分法適用会社に対する持分相当額

△76,754

△46,946

その他の包括利益合計

△462,220

191,829

四半期包括利益

494,416

880,540

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

494,416

880,540

非支配株主に係る四半期包括利益

－

－

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

（連結の範囲の重要な変更）

　前連結会計年度まで連結子会社であった株式会社マルアイは、平成29年４月１日付ではごろもフーズ株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅しているため、当第１四半期連結会計期間より連結の範囲から除外しています。

 
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）

（税金費用の計算）

税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりです。

 

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

　至　平成29年６月30日）

　減価償却費

　         179,841千円

　         204,583千円

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

平成28年６月29日の第87期定時株主総会において、次のとおり決議しています。

・普通株式の配当に関する事項

（イ）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　235,329千円

（ロ）１株当たり配当額　　　　　　　　　　　　　 12円50銭

      (うち創業85周年記念配当５円を含む)

（ハ）基準日　　　　　　　　　　　　　　 平成28年３月31日

（ニ）効力発生日　　　　　　　　　　　　 平成28年６月30日

（ホ）配当の原資　　　　　　　　　　　　　　　 利益剰余金

 

Ⅱ　当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

配当に関する事項

配当金支払額

平成29年６月29日の第88期定時株主総会において、次のとおり決議しています。

・普通株式の配当に関する事項

（イ）配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　197,642千円

（ロ）１株当たり配当額　　　　　　　　　　　　　 10円50銭

      (うち株式会社マルアイ合併記念配当３円を含む)

（ハ）基準日　　　　　　　　　　　　　　 平成29年３月31日

（ニ）効力発生日　　　　　　　　　　　　 平成29年６月30日

（ホ）配当の原資　　　　　　　　　　　　　　　 利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

前第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）および当第１四半期連結累計期間（自　平成29年４月１日　至　平成29年６月30日）

　当社グループは、食品事業およびこの付帯事業の単一セグメントであるため、記載を省略しています。

 
（企業結合等関係）

（共通支配下の取引等）

　完全子会社の吸収合併（簡易吸収合併）

(１)企業結合の概要

　①結合当事企業の名称およびその事業の内容

　　吸収合併存続会社

　　　名称　　　　　はごろもフーズ株式会社

　　　事業内容　　　食品製造販売業

　　吸収合併消滅会社

　　　名称　　　　　株式会社マルアイ

　　　事業内容　　　乾物製品等の製造

　②企業結合日

　　　平成29年４月１日

　③企業結合の法的形式

　　　当社を存続会社とし、株式会社マルアイを消滅会社とする吸収合併方式

　④結合後企業の名称

　　　はごろもフーズ株式会社

　⑤取引の目的

　　　株式会社マルアイは乾物製品等の製造を事業として展開していましたが、経営資源の集中と効率化を図るた

　　　め、同社を吸収合併しました。

(２)実施した会計処理の概要

　 「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号　平成25年９月13日）および「企業結合会計基準及び事業

　 分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年９月13日）にもとづき、共通支配

　 下の取引として会計処理をしています。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額および算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

当第１四半期連結累計期間

（自　平成29年４月１日

至　平成29年６月30日）

１株当たり四半期純利益金額

50円81銭

36円59銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

956,636

688,711

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

956,636

688,711

普通株式の期中平均株式数（株）

18,826,073

18,823,101

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。