第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、誠栄監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,615,838

1,286,080

受取手形及び売掛金

296,370

294,022

販売用不動産

－

320,657

原材料及び貯蔵品

22,820

22,709

その他

154,471

140,649

流動資産合計

2,089,499

2,064,117

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

587,708

597,415

土地

353,669

248,123

その他（純額）

463,250

427,681

有形固定資産合計

1,404,627

1,273,220

無形固定資産

 

 

その他

44,838

40,139

無形固定資産合計

44,838

40,139

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

16,948

16,947

投資不動産（純額）

431,800

－

不動産信託受益権

704,000

688,512

敷金及び保証金

603,363

603,127

その他

39,561

21,968

投資その他の資産合計

1,795,671

1,330,554

固定資産合計

3,245,137

2,643,913

資産合計

5,334,636

4,708,030

 

 

 

 

（単位：千円）

 

前連結会計年度

(2019年３月31日)

当第２四半期連結会計期間

(2019年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

3,446

451

短期借入金

800,000

773,400

1年内返済予定の長期借入金

550,300

437,868

未払法人税等

22,064

2,937

その他

655,951

588,903

流動負債合計

2,031,761

1,803,559

固定負債

 

 

長期借入金

1,731,339

1,238,030

退職給付に係る負債

11,227

9,905

資産除去債務

162,687

163,417

その他

555,318

502,941

固定負債合計

2,460,571

1,914,293

負債合計

4,492,332

3,717,852

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,884,980

99,000

資本剰余金

1,276,128

432,581

利益剰余金

△8,318,002

461,486

自己株式

△2,972

△2,988

株主資本合計

840,134

990,079

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

100

99

その他の包括利益累計額合計

100

99

新株予約権

2,070

－

純資産合計

842,304

990,178

負債純資産合計

5,334,636

4,708,030

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

売上高

2,586,120

2,916,120

売上原価

308,917

310,390

売上総利益

2,277,203

2,605,730

販売費及び一般管理費

※１ 2,275,689

※１ 2,504,622

営業利益

1,514

101,108

営業外収益

 

 

受取利息

2,667

75

助成金収入

2,220

－

解約手数料

－

94

為替差益

558

72

その他

692

111

営業外収益合計

6,137

352

営業外費用

 

 

支払利息

67,040

46,570

支払手数料

8,500

18,720

その他

8,487

2,181

営業外費用合計

84,027

67,471

経常利益又は経常損失（△）

△76,376

33,990

特別利益

 

 

負ののれん発生益

51,172

－

固定資産売却益

－

133,179

その他

5,000

－

特別利益合計

56,172

133,179

特別損失

 

 

固定資産除却損

1,452

－

減損損失

7,555

2,291

特別損失合計

9,007

2,291

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△29,212

164,879

法人税、住民税及び事業税

16,251

3,024

法人税等調整額

10,365

13,976

法人税等合計

26,616

17,000

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△55,828

147,878

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）

△55,828

147,878

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

四半期純利益又は四半期純損失（△）

△55,828

147,878

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

12

△0

その他の包括利益合計

12

△0

四半期包括利益

△55,816

147,878

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

△55,816

147,878

 

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

（単位：千円）

 

 前第２四半期連結累計期間

(自　2018年４月１日

　至　2018年９月30日)

 当第２四半期連結累計期間

(自　2019年４月１日

　至　2019年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）

△29,212

164,879

減価償却費

86,111

77,934

減損損失

7,555

2,291

のれん償却額

8,658

－

負ののれん発生益

△51,172

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△100

－

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

367

△1,322

受取利息及び受取配当金

△2,667

△75

支払利息

67,040

46,570

投資事業組合運用損益（△は益）

△186,863

－

固定資産除売却損益（△は益）

1,452

△133,179

売上債権の増減額（△は増加）

△41,462

2,348

たな卸資産の増減額（△は増加）

△6,448

112

仕入債務の増減額（△は減少）

△21,486

△2,995

未払金の増減額（△は減少）

103,495

△112,803

その他

90,962

35,506

小計

26,230

79,264

利息及び配当金の受取額

2,667

75

利息の支払額

△72,151

△46,442

法人税等の支払額

△30,632

△28,026

法人税等の還付額

147,326

－

営業活動によるキャッシュ・フロー

73,441

4,870

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

△139,112

△29,995

投資有価証券の取得による支出

△504,730

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

314,264

－

投資不動産の売却による収入

－

370,642

貸付けによる支出

△331,895

－

敷金及び保証金の差入による支出

△166,702

－

その他

77,017

△1,163

投資活動によるキャッシュ・フロー

△751,158

339,484

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入れによる収入

285,000

－

短期借入金の返済による支出

△209,798

△26,600

長期借入れによる収入

1,166,600

－

長期借入金の返済による支出

△300,900

△605,741

その他

△21,675

△41,772

財務活動によるキャッシュ・フロー

919,227

△674,113

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

241,510

△329,758

現金及び現金同等物の期首残高

199,769

1,435,838

現金及び現金同等物の四半期末残高

※１ 441,279

※１ 1,106,080

 

【注記事項】
（追加情報）

（固定資産から販売用不動産への振替）

　当第２四半期連結会計期間において、「土地」及び「投資不動産」に計上していた賃貸用不動産等320,657千円を保有目的の変更により、「販売用不動産」に振替えております。

 

（法人税等の税率変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正）

　当社は、2019年９月１日付で資本金を99,000千円に減資したことにより、法人事業税の外形標準課税が不適用となりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、2019年４月１日に開始する連結会計年度以降に解消すると見込まれる一時差異については30.6％から33.6％に変更しております。

　この税率変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※１　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

　前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

　　至　2018年９月30日）

　当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

　　至　2019年９月30日）

給料

366,737千円

426,849千円

地代家賃

659,482

678,890

のれん償却額

8,658

－

退職給付費用

367

321

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

現金及び預金勘定

621,279千円

1,286,080千円

預入期間が３ヶ月を超える定期預金

△180,000

△180,000

現金及び現金同等物

441,279

1,106,080

 

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

該当事項はありません。

 

当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

株主資本の著しい変動

（資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分）

当社は、2019年６月27日開催の第145回定時株主総会において、資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の件についての承認可決を受け、2019年９月１日付でその効力が発生しております。

 

(1) 資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的

資本金及び資本準備金の額を減少することによる税負担の軽減や繰越利益剰余金の欠損填補による財務体質の健全化を図ることを目的としております。

 

(2) 資本金の額の減少の要領

会社法第447条第1項の規定に基づき、2019年３月31日現在の資本金7,884,980,010円のうち、7,787,020,760円を減少して97,959,250円とし、その他資本剰余金に振り替えるものであります。

 

減少する資本金の額               7,787,020,760円

 

(3) 資本準備金の額の減少の要領

会社法第448条第1項の規定に基づき、2019年３月31日現在の資本準備金1,276,128,400円を全額減少して、その他資本剰余金に振り替えるものであります。

 

減少する資本準備金の額           1,276,128,400円

 

(4) 剰余金の処分の要領

会社法第452条の規定に基づき、上記資本金及び資本準備金振替後のその他資本剰余金9,063,149,160円のうち8,631,609,373円を減少して、繰越利益剰余金に振り替えるものであります。

① 減少するその他資本剰余金の額　8,631,609,373円

② 増加する繰越利益剰余金の額　　8,631,609,373円

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

合計

 

ホテル事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,526,214

59,906

2,586,120

－

2,586,120

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

2,526,214

59,906

2,586,120

－

2,586,120

セグメント利益

156,872

8,666

165,537

－

165,537

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

165,537

全社費用（注）

△164,024

四半期連結損益計算書の営業利益

1,514

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

（重要な負ののれん発生益）

　ホテル事業において第１四半期連結会計期間に、合同会社東北早期復興支援ファンド２号及び合同会社バリュー・ザ・ホテルファンドの持分及び匿名組合出資持分を取得したことにより、負ののれん発生益51,172千円を計上しております。

 

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

（単位：千円）

 

報告セグメント

その他

合計

 

ホテル事業

不動産事業

計

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,873,349

42,772

2,916,120

－

2,916,120

セグメント間の内部売上高又は振替高

－

－

－

－

－

計

2,873,349

42,772

2,916,120

－

2,916,120

セグメント利益

210,508

3,319

213,827

－

213,827

 

２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

（単位：千円）

 

利益

金額

報告セグメント計

213,827

全社費用（注）

△112,719

四半期連結損益計算書の営業利益

101,108

（注）　全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第２四半期連結累計期間

（自　2018年４月１日

至　2018年９月30日）

当第２四半期連結累計期間

（自　2019年４月１日

至　2019年９月30日）

（１）１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）

△4円16銭

2円76銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△55,828

147,878

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千円）

△55,828

147,878

普通株式の期中平均株式数（株）

13,411,016

53,633,537

（２）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益

－

2円76銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額

（千円）

－

－

普通株式増加数（株）

－

5,675

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

－

（注）　前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。