### ２【財務諸表等】

#### （１）【財務諸表】

##### ①【貸借対照表】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (2021年３月31日) | 当事業年度 (2022年３月31日)
資産の部 |  |
流動資産 |  |
現金及び預金 | ※１ 1,161,715 | ※１ 1,704,969
売掛金 | 350,116 | 43,987
販売用不動産 | ※１ 39,123 | ※１ 27,223
前払費用 | 4,486 | 6,192
未収入金 | 2,784 | 187
関係会社短期債権 | 199,999 | 200,422
その他 | 4,172 | 70,428
貸倒引当金 | △198,831 | △198,831
流動資産合計 | 1,563,564 | 1,854,577
固定資産 |  |
有形固定資産 |  |
建物 | 7,770 | －
工具、器具及び備品 | 1,531 | －
有形固定資産合計 | 9,301 | －
無形固定資産 |  |
ソフトウエア | 3,194 | －
その他 | 1,687 | －
無形固定資産合計 | 4,880 | －
投資その他の資産 |  |
投資有価証券 | 758,836 | 1,889,825
関係会社株式 | 1,883 | 4,003
出資金 | 30 | 30
関係会社長期貸付金 | 5,784,000 | 6,890,100
長期前払費用 | － | 6,000
敷金及び保証金 | 8,190 | 7,870
貸倒引当金 | △4,641,000 | △5,903,100
投資その他の資産合計 | 1,911,938 | 2,894,728
固定資産合計 | 1,926,119 | 2,894,728
資産合計 | 3,489,683 | 4,749,305

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (2021年３月31日) | 当事業年度 (2022年３月31日)
負債の部 |  |
流動負債 |  |
買掛金 | 282 | －
短期借入金 | 693,600 | 940,400
１年内返済予定の長期借入金 | ※１,※４ 289,000 | ※１,※４ 276,750
未払金 | 21,038 | 21,699
未払費用 | 4,044 | 3,862
未払法人税等 | 6,633 | 18,492
前受金 | 132 | 132
預り金 | 2,431 | 1,249
株主優待引当金 | 6,400 | 3,400
その他 | 68,521 | －
流動負債合計 | 1,092,081 | 1,265,983
固定負債 |  |
転換社債型新株予約権付社債 | 900,000 | 900,000
長期借入金 | ※１,※４ 1,108,450 | ※１,※４ 1,181,700
繰延税金負債 | 63 | 63
預り敷金・保証金 | 300 | 300
退職給付引当金 | 5,323 | 7,795
関係会社事業損失引当金 | 307,100 | 1,033,400
固定負債合計 | 2,321,235 | 3,123,258
負債合計 | 3,413,317 | 4,389,241
純資産の部 |  |
株主資本 |  |
資本金 | 429,830 | 1,829,803
資本剰余金 |  |
資本準備金 | 331,871 | 1,731,843
その他資本剰余金 | 431,540 | 431,540
資本剰余金合計 | 763,411 | 2,163,383
利益剰余金 |  |
利益準備金 | 11,300 | 11,300
その他利益剰余金 |  |
繰越利益剰余金 | △1,129,072 | △3,652,224
利益剰余金合計 | △1,117,772 | △3,640,924
自己株式 | △2,988 | △2,992
株主資本合計 | 72,481 | 349,270
評価・換算差額等 |  |
その他有価証券評価差額金 | 142 | 143
評価・換算差額等合計 | 142 | 143
新株予約権 | 3,742 | 10,650
純資産合計 | 76,366 | 360,063
負債純資産合計 | 3,489,683 | 4,749,305

##### ②【損益計算書】

|  | （単位：千円）
| 前事業年度 (自　2020年４月１日 至　2021年３月31日) | 当事業年度 (自　2021年４月１日 至　2022年３月31日)
売上高 | ※１ 403,031 | ※１ 171,448
売上原価 | 14,805 | 17,798
売上総利益 | 388,226 | 153,650
販売費及び一般管理費 | ※２ 432,421 | ※２ 455,292
営業損失（△） | △44,195 | △301,643
営業外収益 |  |
受取利息 | ※１ 28,444 | ※１ 1,290
受取配当金 | 2 | 3
助成金収入 | 4,534 | －
その他 | 915 | 145
営業外収益合計 | 33,896 | 1,438
営業外費用 |  |
支払利息 | 35,965 | 37,354
株式交付費 | － | 152,886
社債発行費 | 30,532 | －
支払手数料 | 13,830 | 10,814
その他 | 3,905 | 3,504
営業外費用合計 | 84,232 | 204,558
経常損失（△） | △94,531 | △504,763
特別損失 |  |
固定資産売却損 | ※３ 7,070 | －
投資有価証券評価損 | － | 9,161
減損損失 | － | 19,878
貸倒引当金繰入額 | 710,857 | 1,262,100
関係会社事業損失引当金繰入額 | 257,675 | 726,300
特別損失合計 | 975,602 | 2,017,439
税引前当期純損失（△） | △1,070,133 | △2,522,202
法人税、住民税及び事業税 | 950 | 950
法人税等合計 | 950 | 950
当期純損失（△） | △1,071,083 | △2,523,152

【売上原価明細書】

販売用不動産売上原価明細書

|  | 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（千円） | 構成比 （％） | 金額（千円） | 構成比 （％）
販売用不動産 |  | － | － | 13,065 | 100.0
合計 |  | － | － | 13,065 | 100.0

不動産賃貸売上原価明細書

|  | 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
区分 | 注記 番号 | 金額（千円） | 構成比 （％） | 金額（千円） | 構成比 （％）
その他経費 |  | 14,805 | 100.0 | 4,733 | 100.0
合計 |  | 14,805 | 100.0 | 4,733 | 100.0

##### ③【株主資本等変動計算書】

前事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 99,000 | 1,041 | 431,540 | 432,581 | 11,300 | △57,988 | △46,688 | △2,988 | 481,905
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 | 300,000 | 300,000 |  | 300,000 |  |  |  |  | 600,000
新株の発行（新株予約権の行使） | 30,830 | 30,830 |  | 30,830 |  |  |  |  | 61,660
当期純損失（△） |  |  |  |  |  | △1,071,083 | △1,071,083 |  | △1,071,083
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | 330,830 | 330,830 | - | 330,830 | - | △1,071,083 | △1,071,083 | - | △409,423
当期末残高 | 429,830 | 331,871 | 431,540 | 763,411 | 11,300 | △1,129,072 | △1,117,772 | △2,988 | 72,481

| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 81 | 81 | - | 481,986
当期変動額 |  |  |  |
新株の発行 |  |  |  | 600,000
新株の発行（新株予約権の行使） |  |  |  | 61,660
当期純損失（△） |  |  |  | △1,071,083
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 61 | 61 | 3,742 | 3,804
当期変動額合計 | 61 | 61 | 3,742 | △405,620
当期末残高 | 142 | 142 | 3,742 | 76,366

当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

|  |  |  |  |  |  |  | （単位：千円）
| 株主資本
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計
| 繰越利益剰余金
当期首残高 | 429,830 | 331,871 | 431,540 | 763,411 | 11,300 | △1,129,072 | △1,117,772 | △2,988 | 72,481
当期変動額 |  |  |  |  |  |  |  |  |
新株の発行 | 1,399,973 | 1,399,973 |  | 1,399,973 |  |  |  |  | 2,799,945
当期純損失（△） |  |  |  |  |  | △2,523,152 | △2,523,152 |  | △2,523,152
自己株式の取得 |  |  |  |  |  |  |  | △4 | △4
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） |  |  |  |  |  |  |  |  |
当期変動額合計 | 1,399,973 | 1,399,973 | － | 1,399,973 | － | △2,523,152 | △2,523,152 | △4 | 276,789
当期末残高 | 1,829,803 | 1,731,843 | 431,540 | 2,163,383 | 11,300 | △3,652,224 | △3,640,924 | △2,992 | 349,270

| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計
| その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計
当期首残高 | 142 | 142 | 3,742 | 76,366
当期変動額 |  |  |  |
新株の発行 |  |  |  | 2,799,945
当期純損失（△） |  |  |  | △2,523,152
自己株式の取得 |  |  |  | △4
株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1 | 1 | 6,908 | 6,909
当期変動額合計 | 1 | 1 | 6,908 | 283,697
当期末残高 | 143 | 143 | 10,650 | 360,063

###### 【注記事項】

###### （重要な会計方針）

１．資産の評価基準及び評価方法

(1）有価証券

①　子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法を採用しております。

②　その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

時価法（評価差額は部分純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定）を採用しております。

市場価格のない株式等

総平均法による原価法を採用しております。また、投資事業組合出資金については、当該投資事業組合の直近の決算書の当社持分割合で評価しております。

(2）棚卸資産

販売用不動産

個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。

２．固定資産の減価償却の方法

(1）有形固定資産

定率法を採用しております。

ただし、建物（附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。

(2）無形固定資産

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用しております。

(3）長期前払費用

均等償却を採用しております。

３．引当金の計上基準

(1）貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2）株主優待引当金

株主優待券の利用による費用負担に備えるため、株主優待券の利用実績額に基づき、当事業年度の末日において将来利用されると見込まれる額を計上しております。

(3）退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度の末日における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。

退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(4）関係会社事業損失引当金

関係会社の事業損失に備えるため、関係会社の財務状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。

４．ヘッジ会計の方法

(1）ヘッジ会計の方法

ヘッジ会計の要件を満たす金利スワップについて、特例処理によっております。

(2）ヘッジ手段とヘッジ対象

借入金の金利支払に係る金利変動リスクをヘッジするために、金利スワップを使用しております。

(3）ヘッジの方針

将来予想される金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っております。なお、投機的な取引は行わない方針であります。

(4）ヘッジ有効性評価の方法

金利スワップの特例処理を採用しているため、有効性の評価を省略しております。

５．収益及び費用の計上基準

不動産事業

不動産売却収入

不動産売買事業では、事務所用ビル、マンション等の売買を行っております。顧客との不動産売買契約書に基づき当該物件の引渡しを行う義務を負っております。当該履行義務は物件が引き渡される時点で充足されるものであり、当該引渡時点において収益を認識しております。

６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1）消費税等の会計処理

控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。

(2）匿名組合出資金

匿名組合出資金のうち、金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるものについては「投資有価証券」としております。なお、投資有価証券については、分配された損益について営業外損益に計上するとともに同額を投資有価証券に加減算することにより評価しております。

なお、ホテル事業の運営及び不動産事業に係る投資有価証券について分配された損益については、営業損益に計上するとともに同額を投資有価証券に加減算することにより評価しております。

###### （重要な会計上の見積り）

新型コロナウイルス感染症の影響について、今後の拡大や収束時期に関して、依然として予想することは困難な状況でありますが、当社は2022年度以降も一定期間にわたり継続するものと仮定のもと、会計上の見積りを行っております。会計上の見積りにより当事業年度に係る財務諸表にその額を計上した項目であって、翌事業年度に係る財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があるものは、次のとおりであります。

貸倒引当金及び関係会社事業損失引当金

(1) 財務諸表に計上した金額

（単位：千円）

| 前事業年度 | 当事業年度
貸倒引当金（流動資産） | 198,831 | 198,831
貸倒引当金（固定資産） | 4,641,000 | 5,903,100
関係会社事業損失引当金 | 307,100 | 1,033,400
貸倒引当金繰入額（特別損失） | 710,857 | 1,262,100
関係会社事業損失引当金繰入額（特別損失） | 257,675 | 726,300

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

貸倒引当金は、債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。子会社に対する金銭債権について、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。また、関係会社事業損失引当金は、関係会社の事業損失に備えるため、関係会社の財務状態等を勘案し、損失見込額を計上しております。貸倒引当金及び関係会社事業損失引当金の判定は、子会社ごとに割引前将来キャッシュ・フローの見積総額と、子会社ごとの債権金額や財務状況等を総合的に判断した結果との比較によって行われます。

将来キャッシュ・フローは、将来の売上高予測や営業利益予測等複数の仮定に基づいて算定しておりますが、これらは今後の市場の動向等により大きく影響を受ける可能性があり、不確実性を伴うものであります。

###### （会計方針の変更）

（収益認識に関する会計基準等の適用）

「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。

収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しておりますが、当該期首残高に与える影響はありません。また、収益認識会計基準等の適用による、財務諸表に与える影響はありません。

（時価の算定に関する会計基準等の適用）

「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。なお、当事業年度の財務諸表に与える影響はありません。

###### （貸借対照表関係）

※１　担保に供している資産及び担保に係る債務

担保に供している資産

| 前事業年度 （2021年３月31日） | 当事業年度 （2022年３月31日）
定期預金 | 130,000千円 | 130,000千円
販売用不動産 | 27,223千円 | 27,223千円
計 | 157,223千円 | 157,223千円

担保に係る債務

| 前事業年度 （2021年３月31日） | 当事業年度 （2022年３月31日）
１年内返済予定の長期借入金 | 70,800千円 | 70,800千円
長期借入金 | 229,500千円 | 158,700千円
計 | 300,300千円 | 229,500千円

２　保証債務

他の会社の金融機関等からの借入債務に対し、連帯保証を行っております。

| 前事業年度 （2021年３月31日） | 当事業年度 （2022年３月31日）
(同)天神ホテル管理 | －千円 | 4,408,386千円
㈱フィーノホテルズ | 81,924千円 | 47,109千円
㈱バリュー・ザ・ホテル | 84,000千円 | 31,200千円

３　当社においては、運転資金の効率的な調達を行うためStar Asia Opportunity III LPと貸出コミットメント契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。

| 前事業年度 （2021年３月31日） | 当事業年度 （2022年３月31日）
貸出コミットメントの総額 | －千円 | 900,000千円
借入実行残高 | － | －
差引額 | － | 900,000

※４　財務制限条項

前事業年度（2021年３月31日）

(1）当社は、取引銀行２行とシンジケートローン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

①　2020年３月決算期以降の各決算期において、連結及び単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を2019年３月期または直前決算期の連結及び単体の貸借対照表の純資産の部の金額の100％以上に維持すること。

②　2018年３月決算期以降の各決算期において、連結及び単体の損益計算書上の経常損益について、２期連続して損失とならないこと。

当社は当事業年度末において、上記財務制限条項に抵触しております。

当社は、取引銀行に財政状態・資金計画等を説明し、期限の利益喪失の権利行使をしない旨の同意を得ております。

(2）当社は、取引銀行とコミット期間付タームローン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

令和２年３月決算期以降の各決算期において、連結の貸借対照表上の純資産の部について資産超過を維持すること。

当社は当事業年度末において、連結貸借対照表の資本性劣後借入金によって借入金額が資本とみなして取り扱うことにより上記財務制限条項に抵触しておりません。

当事業年度（2022年３月31日）

(1）当社は、取引銀行２行とシンジケートローン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

①　2020年３月決算期以降の各決算期において、連結及び単体の貸借対照表上の純資産の部の金額を2019年３月期または直前決算期の連結及び単体の貸借対照表の純資産の部の金額の100％以上に維持すること。

②　2018年３月決算期以降の各決算期において、連結及び単体の損益計算書上の経常損益について、２期連続して損失とならないこと。

当社は当事業年度末において、上記財務制限条項に抵触しております。

当社は、取引銀行に財政状態・資金計画等を説明し、期限の利益喪失の権利行使をしない旨の同意を得ております。

(2）当社は、取引銀行とコミット期間付タームローン契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

令和２年３月決算期以降の各決算期において、連結の貸借対照表上の純資産の部について資産超過を維持すること。

当社は当事業年度末において、上記財務制限条項に抵触しておりません。

(3）当社は、取引銀行と金銭消費貸借契約を結んでおります。この契約には、以下の財務制限条項が付されております。

「ベストウェスタンホテルプラス福岡天神南」ホテル物件、ならびに「フィーノホテル札幌大通」ホテル物件の処分、および売却時には出資持分に応じて得られる金銭、利益の分配等について、下記の債務の弁済に充てることを確約する。

①　令和４年３月30日付金銭消費貸借契約書に基づく元本金額、利息、遅延損害金

②　令和２年９月８日付コミット期間付タームローン契約書に基づく元本金額、利息、遅延損害金

###### （損益計算書関係）

※１　関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

| 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
関係会社への売上高 | 350,278千円 | 139,539千円
関係会社からの受取利息 | 27,181千円 | 1,278千円

※２　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
役員報酬 | 42,775千円 | 47,486千円
給料及び手当 | 110,094千円 | 103,230千円
退職給付費用 | 1,120千円 | 2,731千円
出向費用 | 51,698千円 | 84,378千円
租税公課 | 9,780千円 | 33,866千円
減価償却費 | 887千円 | 2,659千円
業務委託費 | 53,773千円 | 18,214千円
株主優待引当金繰入額 | 6,400千円 | 3,400千円

おおよその割合 |  |
販売費 | 41％ | 37％
一般管理費 | 59％ | 63％

※３　固定資産売却損の内容は次のとおりであります。

| 前事業年度 （自　2020年４月１日 至　2021年３月31日） | 当事業年度 （自　2021年４月１日 至　2022年３月31日）
建物 | 7,070千円 | －千円
計 | 7,070千円 | －千円

###### （有価証券関係）

子会社株式

前事業年度（2021年３月31日）

子会社株式（貸借対照表計上額1,883千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

当事業年度（2022年３月31日）

市場価格のない株式等の子会社株式の貸借対照表計上額は、4,003千円であります。

###### （税効果会計関係）

１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

| 前事業年度 （2021年３月31日） |  | 当事業年度 （2022年３月31日）
繰延税金資産 | 千円 |  | 千円
貸倒引当金 | 1,481,956 |  | 1,868,411
株主優待引当金 | 1,960 |  | 1,041
退職給付引当金 | 1,630 |  | 2,387
関係会社事業損失引当金 | 94,034 |  | 316,427
販売用不動産 | 63,052 |  | 4,356
投資有価証券評価損 | 360,461 |  | 360,461
関係会社株式評価損 | 320,896 |  | 320,896
固定資産減価償却超過額 | － |  | 6,087
その他 | 152,602 |  | 121,781
繰越欠損金 | 1,057,420 |  | 395,212
繰延税金資産小計 | 3,534,011 |  | 3,397,060
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △1,057,420 |  | △395,212
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △2,476,591 |  | △3,001,848
評価性引当額小計 | △3,534,011 |  | △3,397,060
繰延税金資産合計 | － |  | －
繰延税金負債 |  |  |
その他有価証券評価差額金 | △63 |  | △63
繰延税金負債合計 | △63 |  | △63
繰延税金負債の純額 | △63 |  | △63

２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内容

前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上したため記載を省略しております。

###### （収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

###### （重要な後発事象）

（資本金及び準備金の額の減少並びに剰余金の処分）

第５　経理の状況　１連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（重要な後発事象）に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

（新株予約権の行使）

第５　経理の状況　１連結財務諸表等（１）連結財務諸表　注記事項（重要な後発事象）に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

##### ④【附属明細表】

###### 【有形固定資産等明細表】

資産の種類 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （千円） | 当期末残高 （千円） | 当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） | 当期償却額 （千円） | 差引当期末残高（千円）
有形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
建物 | 10,770 | － | 7,134 (7,134) | 3,636 | 3,636 | 636 | －
工具、器具及び備品 | 5,630 | － | 1,292 (1,292) | 4,338 | 4,338 | 239 | －
有形固定資産計 | 16,400 | － | 8,426 (8,426) | 7,974 | 7,974 | 874 | －
無形固定資産 |  |  |  |  |  |  |
ソフトウエア | 3,549 | 8,356 | 9,765 (9,765) | 2,139 | 2,139 | 1,785 | －
その他 | 1,687 | － | 1,687 (1,687) | － | － | － | －
無形固定資産計 | 5,235 | 8,356 | 11,452 (11,452) | 2,139 | 2,139 | 1,785 | －

（注）１.当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。

ソフトウエア　　　　ホテル事業部　AIソフトの開発費用　　　6,000千円

２.「当期減少額」欄の（　）は内数で、減損損失の計上額であります。

###### 【引当金明細表】

科目 | 当期首残高 （千円） | 当期増加額 （千円） | 当期減少額 （目的使用） （千円） | 当期減少額 （その他） （千円） | 当期末残高 （千円）
貸倒引当金 | 4,839,831 | 1,460,931 | － | 198,831 | 6,101,931
株主優待引当金 | 6,400 | 3,400 | 6,400 | － | 3,400
関係会社事業損失引当金 | 307,100 | 726,300 | － | － | 1,033,400

（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」は、対象となる債権の回収及び一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。

#### （２）【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

#### （３）【その他】

該当事項はありません。