第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

 

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2020年７月１日から2020年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2020年１月１日から2020年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

48,727

196,050

受取手形及び営業未収入金

3,747

2,963

商品

42

17

販売用不動産

116,967

160,437

仕掛販売用不動産

0

－

未成工事支出金

266

524

貯蔵品

309

289

営業投資有価証券

6,377

6,408

その他

7,507

7,051

貸倒引当金

△5

△3

流動資産合計

183,941

373,738

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物（純額）

238,082

252,489

機械装置及び運搬具（純額）

2,958

3,172

土地

1,082,445

1,137,864

建設仮勘定

14,303

13,728

その他（純額）

6,757

12,159

有形固定資産合計

1,344,547

1,419,415

無形固定資産

 

 

のれん

3,336

3,136

借地権

84,361

79,820

その他

794

1,065

無形固定資産合計

88,492

84,022

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

133,009

123,281

差入保証金

18,547

19,589

繰延税金資産

941

947

退職給付に係る資産

119

130

その他

6,040

6,512

貸倒引当金

△0

△0

投資その他の資産合計

158,657

150,459

固定資産合計

1,591,697

1,653,897

繰延資産

 

 

繰延資産合計

633

2,240

資産合計

1,776,272

2,029,877

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

前連結会計年度

(2019年12月31日)

当第３四半期連結会計期間

(2020年９月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

31,270

41,754

短期社債

19,999

54,999

1年内償還予定の社債

5,038

22

未払費用

4,463

4,099

未払法人税等

18,151

3,733

前受金

7,184

7,389

賞与引当金

667

802

役員賞与引当金

269

195

その他

9,906

8,101

流動負債合計

96,952

121,098

固定負債

 

 

社債

135,000

335,000

長期借入金

954,770

991,706

繰延税金負債

37,656

32,722

株式給付引当金

1,555

1,736

退職給付に係る負債

1,289

1,462

長期預り保証金

79,826

79,916

その他

7,364

13,572

固定負債合計

1,217,463

1,456,115

負債合計

1,314,415

1,577,214

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

62,718

62,718

資本剰余金

88,957

88,867

利益剰余金

267,934

273,094

自己株式

△2,310

△2,606

株主資本合計

417,300

422,074

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

41,819

28,048

繰延ヘッジ損益

△22

△17

退職給付に係る調整累計額

△2

△107

その他の包括利益累計額合計

41,793

27,923

非支配株主持分

2,762

2,665

純資産合計

461,856

452,662

負債純資産合計

1,776,272

2,029,877

 

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

営業収益

215,714

186,360

営業原価

141,604

104,255

営業総利益

74,110

82,105

販売費及び一般管理費

18,324

27,958

営業利益

55,785

54,146

営業外収益

 

 

受取利息

5

14

受取配当金

1,398

1,527

持分法による投資利益

－

493

賃貸解約関係収入

32

395

その他

378

426

営業外収益合計

1,814

2,858

営業外費用

 

 

支払利息

4,846

6,068

持分法による投資損失

172

－

その他

456

823

営業外費用合計

5,475

6,892

経常利益

52,124

50,112

特別利益

 

 

固定資産売却益

－

564

投資有価証券売却益

1,485

4

匿名組合等投資利益

21

－

負ののれん発生益

2,360

－

その他

1

440

特別利益合計

3,869

1,009

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

2

固定資産除却損

938

887

建替関連損失

190

822

段階取得に係る差損

1,482

－

新型コロナウイルス感染症による損失

－

※ 1,556

その他

6

760

特別損失合計

2,618

4,028

税金等調整前四半期純利益

53,375

47,093

法人税、住民税及び事業税

17,332

17,766

法人税等調整額

△943

538

法人税等合計

16,389

18,305

四半期純利益

36,986

28,787

非支配株主に帰属する四半期純利益

149

84

親会社株主に帰属する四半期純利益

36,836

28,703

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

 

（単位：百万円）

 

前第３四半期連結累計期間

(自　2019年１月１日

　至　2019年９月30日)

当第３四半期連結累計期間

(自　2020年１月１日

　至　2020年９月30日)

四半期純利益

36,986

28,787

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

4,048

△13,613

繰延ヘッジ損益

3

4

退職給付に係る調整額

△10

△105

持分法適用会社に対する持分相当額

△351

△156

その他の包括利益合計

3,690

△13,870

四半期包括利益

40,676

14,917

（内訳）

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

40,527

14,833

非支配株主に係る四半期包括利益

149

84

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　当第３四半期連結累計期間において、銀座六丁目プロパティ合同会社他４社に匿名組合出資したため、連結の範囲に含めております。

　また、当第３四半期連結累計期間において、連結子会社である那須興業株式会社は、一部事業を連結子会社である日本ビューホテル事業株式会社へ吸収分割の方法により分割後、当社グループ保有株式の全部を譲渡したため、連結子会社であるヒューリックオフィスサービス株式会社は、連結子会社であるヒューリックプロサーブ株式会社を存続会社とする吸収合併により消滅したため、それぞれ連結の範囲から除外しております。

 

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　当第３四半期連結累計期間において、合同会社紀伊国橋インベストメントに匿名組合出資したため、持分法適用の範囲に含めております。

 

（追加情報）

（販売用不動産の振替）

　当第３四半期連結累計期間において、販売用不動産に計上していたもののうち、金額17,167百万円を賃貸事業用として所有目的を変更したため、固定資産に振替えております。

 

（固定資産の振替）

　当第３四半期連結累計期間において、固定資産に計上していたもののうち、金額95,144百万円を販売用として所有目的を変更したため、販売用不動産に振替えております。

 

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　販売用不動産の評価及び固定資産の減損の会計上の見積り等において、四半期連結財務諸表作成時に入手可能な情報に基づき実施しております。
　新型コロナウイルス感染症拡大の影響は当社グループの一部の事業運営に影響を及ぼしており、一定の不確実性が存在するものの、第４四半期ごろから徐々に事業活動が回復、正常化に向かうと仮定しております。
　当社グループは、上記の仮定を基礎として、販売用不動産及び固定資産の評価等に係る、会計上の見積りをおこなっております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※　新型コロナウイルス感染拡大防止の取り組みとして、政府及び各自治体からの営業自粛要請や緊急事態宣言を受け、当社グループにおいてホテル等の臨時休業を実施いたしました。このため、当該臨時休業期間中に発生した費用（減価償却費・地代家賃など）の一部を新型コロナウイルス感染症による損失として特別損失に計上しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

　　至　2019年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

　　至　2020年９月30日）

減価償却費

10,371

百万円

11,816

百万円

のれんの償却額

225

 

223

 

 

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2019年３月26日

定時株主総会

普通株式

9,265

14

2018年12月31日

2019年３月27日

利益剰余金

2019年７月30日

取締役会

普通株式

9,265

14

2019年６月30日

2019年９月３日

利益剰余金

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

配当金支払額

 

 

（決議）

株式の種類

配当金の総額

（百万円）

１株当たり

配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

2020年３月24日

定時株主総会

普通株式

11,771

17.5

2019年12月31日

2020年３月25日

利益剰余金

2020年７月29日

取締役会

普通株式

11,771

17.5

2020年６月30日

2020年９月３日

利益剰余金

 

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2019年１月１日　至　2019年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産事業

保険事業

ホテル・

旅館事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

201,740

2,335

8,154

212,230

3,483

215,714

－

215,714

セグメント間の内部営業収益又は振替高

1,904

－

24

1,928

2,420

4,349

△4,349

－

 計

203,644

2,335

8,179

214,159

5,904

220,063

△4,349

215,714

セグメント利益又は損失（△）

61,346

595

△278

61,663

424

62,087

△6,302

55,785

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△6,302百万円には、セグメント間取引消去△85百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△6,217百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

 

２．報告セグメントごとの資産に関する情報

第１四半期連結会計期間期首をみなし売却日として、連結子会社の株式会社アヴァンティスタッフの全株式を譲渡し、連結の範囲から除外したことに伴い、第１四半期連結会計期間より「人材関連事業」を報告セグメントから除外しております。

なお、前連結会計年度末において当該資産は「人材関連事業」セグメントに4,023百万円計上されております。

 

３．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間期首をみなし売却日として、連結子会社の株式会社アヴァンティスタッフの全株式を譲渡し、連結の範囲から除外したことに伴い、第１四半期連結会計期間より「人材関連事業」を報告セグメントから除外しております。

 

４．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2020年１月１日　至　2020年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

（単位：百万円）

 

報告セグメント

その他

（注）１

合計

調整額

（注）２

四半期連結

損益計算書

計上額

（注）３

 

不動産事業

保険事業

ホテル・

旅館事業

計

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への営業収益

165,569

2,248

12,677

180,496

5,864

186,360

－

186,360

セグメント間の内部営業収益又は振替高

2,223

－

14

2,238

1,927

4,165

△4,165

－

 計

167,793

2,248

12,692

182,734

7,791

190,526

△4,165

186,360

セグメント利益又は損失（△）

65,027

552

△5,467

60,112

923

61,036

△6,890

54,146

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△6,890百万円には、セグメント間取引消去△319百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△6,571百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

 

２．報告セグメントの変更等に関する事項

第１四半期連結会計期間から、「その他」に含まれていた「ホテル・旅館事業」について量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

なお、前第３四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第３四半期連結累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

 
（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

 

　前第３四半期連結累計期間

（自　2019年１月１日

　　至　2019年９月30日）

　当第３四半期連結累計期間

（自　2020年１月１日

　　至　2020年９月30日）

  １株当たり四半期純利益金額

55円91銭

42円96銭

（算定上の基礎）

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（百万円）

36,836

28,703

普通株主に帰属しない金額（百万円）

－

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）

36,836

28,703

普通株式の期中平均株式数（千株）

658,813

668,042

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

該当事項はありません。

 

２【その他】

2020年７月29日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

① 配当金の総額

11,771百万円

② １株当たりの金額

17円50銭

③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日

2020年９月３日

（注）　2020年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いをおこないました。