第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	138,400	171,316
受取手形、営業未収入金及び契約資産	7,097	7,309
商品	21	25
販売用不動産	90,770	108,526
仕掛販売用不動産	4,355	1,141
未成工事支出金	21	39
貯蔵品	371	378
その他	9,870	14,031
貸倒引当金	△7	△7
流動資産合計	250,901	302,760
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	233,474	234,575
機械装置及び運搬具（純額）	8,890	9,295
土地	1,374,904	1,409,439
建設仮勘定	16,207	36,108
その他（純額）	10,972	10,571
有形固定資産合計	1,644,449	1,699,988
無形固定資産
のれん	4,795	4,328
借地権	81,233	81,962
その他	2,199	2,591
無形固定資産合計	88,228	88,883
投資その他の資産
投資有価証券	284,706	309,802
差入保証金	37,545	44,185
繰延税金資産	856	886
退職給付に係る資産	493	666
その他	10,865	18,327
貸倒引当金	△31	△0
投資その他の資産合計	334,436	373,868
固定資産合計	2,067,114	2,162,740
繰延資産
繰延資産合計	2,321	2,105
資産合計	2,320,337	2,467,605

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	162,237	86,662
短期社債	－	59,996
１年内償還予定の社債	50,000	30,000
未払費用	3,843	4,163
未払法人税等	11,531	21,180
前受金	6,543	6,882
賞与引当金	377	180
役員賞与引当金	340	165
その他	10,883	11,366
流動負債合計	245,757	220,597
固定負債
社債	371,000	381,000
長期借入金	857,748	935,537
繰延税金負債	53,532	59,059
株式給付引当金	2,846	2,840
退職給付に係る負債	1,634	1,588
長期預り保証金	88,287	89,876
その他	12,376	47,328
固定負債合計	1,387,426	1,517,230
負債合計	1,633,183	1,737,827
純資産の部
株主資本
資本金	111,609	111,609
資本剰余金	137,741	137,731
利益剰余金	401,090	428,341
自己株式	△3,971	△3,760
株主資本合計	646,469	673,922
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	40,267	54,709
繰延ヘッジ損益	△261	△425
為替換算調整勘定	0	0
退職給付に係る調整累計額	252	337
その他の包括利益累計額合計	40,258	54,621
非支配株主持分	424	1,234
純資産合計	687,153	729,777
負債純資産合計	2,320,337	2,467,605

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
営業収益	247,429	183,950
営業原価	167,188	91,192
営業総利益	80,241	92,758
販売費及び一般管理費	※ 23,175	※ 26,107
営業利益	57,065	66,650
営業外収益
受取利息	5	28
受取配当金	1,696	1,829
持分法による投資利益	830	－
賃貸解約関係収入	3,449	158
その他	477	505
営業外収益合計	6,459	2,521
営業外費用
支払利息	5,048	5,682
持分法による投資損失	－	405
その他	975	883
営業外費用合計	6,024	6,971
経常利益	57,499	62,200
特別利益
投資有価証券売却益	19	21
匿名組合等投資利益	66	20
工事負担金等受入額	6	－
雇用調整助成金等	14	－
受取補償金	－	3,351
その他	1	206
特別利益合計	107	3,599
特別損失
固定資産除却損	1,308	341
建替関連損失	957	620
減損損失	－	540
その他	41	86
特別損失合計	2,307	1,589
税金等調整前四半期純利益	55,299	64,211
法人税、住民税及び事業税	21,926	20,954
法人税等調整額	△3,613	△871
法人税等合計	18,312	20,083
四半期純利益	36,986	44,127
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△13	9
親会社株主に帰属する四半期純利益	36,999	44,117

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
四半期純利益	36,986	44,127
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	1,080	14,466
繰延ヘッジ損益	△226	△164
退職給付に係る調整額	114	108
持分法適用会社に対する持分相当額	△1,117	△47
その他の包括利益合計	△147	14,362
四半期包括利益	36,838	58,489
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	36,851	58,480
非支配株主に係る四半期包括利益	△13	9

（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益	55,299	64,211
減価償却費	8,009	8,126
貸倒引当金の増減額（△は減少）	227	△30
賞与引当金の増減額（△は減少）	△183	△196
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△183	△174
株式給付引当金の増減額（△は減少）	285	206
退職給付に係る資産負債の増減額	94	△53
受取利息及び受取配当金	△1,701	△1,857
支払利息	5,048	5,682
持分法による投資損益（△は益）	△830	405
固定資産除却損	1,308	341
固定資産売却損益（△は益）	3	△133
投資有価証券売却損益（△は益）	△8	△21
匿名組合等投資損益（△は益）	△66	△20
売上債権の増減額（△は増加）	△809	△211
棚卸資産の増減額（△は増加）	△3,295	59,833
差入保証金の増減額（△は増加）	△634	△6,640
預り保証金の増減額（△は減少）	766	1,588
その他の資産の増減額（△は増加）	△2,623	△3,778
その他の負債の増減額（△は減少）	2,011	1,929
小計	62,718	129,205
利息及び配当金の受取額	2,503	2,387
利息の支払額	△5,110	△5,810
法人税等の支払額	△12,961	△11,630
法人税等の還付額	92	80
営業活動によるキャッシュ・フロー	47,242	114,232
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	－	△10
有形固定資産の取得による支出	△166,061	△104,333
無形固定資産の取得による支出	△1,908	△2,653
固定資産の売却による収入	2	1,187
投資有価証券の取得による支出	△19,368	△3,729
投資有価証券の売却による収入	768	187
投資有価証券の償還による収入	13,013	136
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入	574	－
貸付けによる支出	△3	△47
貸付金の回収による収入	3	2
その他	△323	△7,774
投資活動によるキャッシュ・フロー	△173,303	△117,034

		（単位：百万円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年６月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期社債の純増減額（△は減少）	100,007	59,971
長期借入れによる収入	17,000	138,500
長期借入金の返済による支出	△38,992	△136,286
社債の発行による収入	－	39,855
社債の償還による支出	－	△50,000
自己株式の売却による収入	0	－
自己株式の取得による支出	△1,530	△0
配当金の支払額	△15,333	△16,866
非支配株主からの払込みによる収入	－	800
非支配株主への配当金の支払額	△4	－
その他	△358	△265
財務活動によるキャッシュ・フロー	60,789	35,708
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△65,272	32,906
現金及び現金同等物の期首残高	206,086	138,300
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 140,814	※ 171,206

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結累計期間において、渋谷一丁目開発株式会社は設立したため、合同会社菖蒲プロパティは匿名組合出資したため、それぞれ連結の範囲に含めております。

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結累計期間において、ＤＥＨ１株式会社の株式を取得したため、持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（固定資産の振替）

　当第２四半期連結累計期間において、固定資産に計上していたもののうち、金額74,404百万円を販売用として所有目的を変更したため、販売用不動産に振替えております。

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度末より、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りに関する仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．追加出資義務等

下記の関係会社において、一定の事由に該当した場合に追加出資義務等を負っております。

前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2023年６月30日）
合同会社ゼストリーシング	――――――
――――――	ＤＥＨ１株式会社

２．保証債務

連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対し、債務保証をおこなっております。

前連結会計年度 （2022年12月31日）		当第２四半期連結会計期間 （2023年６月30日）
株式会社ファーストリゾート （連帯保証）	150百万円	――――――

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　　至　2022年６月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年６月30日）
給料及び手当	4,061	百万円	3,975	百万円
賞与引当金繰入額	168		180
役員賞与引当金繰入額	168		165
株式給付引当金繰入額	285		297
退職給付費用	186		175
業務委託費	4,020		5,314

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2022年１月１日 　　至  2022年６月30日）		当第２四半期連結累計期間 （自  2023年１月１日 　　至  2023年６月30日）
現金及び預金勘定	140,934	百万円	171,316	百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△120		△110
現金及び現金同等物	140,814		171,206

（株主資本等関係）

前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年３月23日 定時株主総会	普通株式	15,333	20.0	2021年12月31日	2022年３月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年７月28日 取締役会	普通株式	15,333	20.0	2022年６月30日	2022年９月２日	利益剰余金

当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年３月23日 定時株主総会	普通株式	16,866	22.0	2022年12月31日	2023年３月24日	利益剰余金

２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年７月28日 取締役会	普通株式	17,633	23.0	2023年６月30日	2023年９月４日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	231,720	1,766	11,362	244,849	2,579	247,429	－	247,429
セグメント間の内部営業収益又は振替高	2,549	－	143	2,693	1,311	4,005	△4,005	－
計	234,269	1,766	11,505	247,542	3,891	251,434	△4,005	247,429
セグメント利益又は損失（△）	65,619	510	△3,899	62,230	375	62,606	△5,540	57,065

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△5,540百万円には、セグメント間取引消去329百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△5,870百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	159,937	1,818	19,693	181,449	2,501	183,950	－	183,950
セグメント間の内部営業収益又は振替高	3,673	－	143	3,817	563	4,380	△4,380	－
計	163,610	1,818	19,837	185,266	3,064	188,330	△4,380	183,950
セグメント利益	71,239	578	224	72,041	313	72,354	△5,703	66,650

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△5,703百万円には、セグメント間取引消去390百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△6,094百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年６月30日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計
	不動産 事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
物件売却収入	186,466	－	－	186,466	－	186,466
その他	45,253	1,766	11,362	58,382	2,579	60,962
外部顧客への営業収益	231,720	1,766	11,362	244,849	2,579	247,429
（内訳）
顧客との契約から生じる収益	96,097	1,766	11,362	109,226	2,579	111,806
その他の源泉から生じる収益（注）	135,622	－	－	135,622	－	135,622

　（注）　その他の源泉から生じる収益には、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく物件売却収入等を含んでおります。

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計
	不動産 事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
物件売却収入	114,876	－	－	114,876	－	114,876
その他	45,061	1,818	19,693	66,572	2,501	69,074
外部顧客への営業収益	159,937	1,818	19,693	181,449	2,501	183,950
（内訳）
顧客との契約から生じる収益	85,731	1,818	19,693	107,243	2,501	109,744
その他の源泉から生じる収益（注）	74,205	－	－	74,205	－	74,205

　（注）　その他の源泉から生じる収益には、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく物件売却収入等を含んでおります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　　至　2022年６月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年６月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	48円59銭	57円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	36,999	44,117
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	36,999	44,117
普通株式の期中平均株式数（千株）	761,386	760,816
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	48円56銭	57円95銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△19	△25
（うち持分法適用関連会社の潜在株式による調整額（百万円））	(△19)	(△25)
普通株式増加数（千株）	0	0
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2023年７月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

① 配当金の総額	17,633百万円
② １株当たりの金額	23円00銭
③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日	2023年９月４日

（注）　2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いをおこないます。