第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年７月１日から2023年９月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年１月１日から2023年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

（１）【四半期連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	138,400	130,129
受取手形、営業未収入金及び契約資産	7,097	8,616
商品	21	26
販売用不動産	90,770	246,182
仕掛販売用不動産	4,355	1,141
未成工事支出金	21	33
貯蔵品	371	379
その他	9,870	15,769
貸倒引当金	△7	△7
流動資産合計	250,901	402,270
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	233,474	234,898
機械装置及び運搬具（純額）	8,890	9,293
土地	1,374,904	1,354,393
建設仮勘定	16,207	43,143
その他（純額）	10,972	10,434
有形固定資産合計	1,644,449	1,652,164
無形固定資産
のれん	4,795	4,265
借地権	81,233	82,030
その他	2,199	2,649
無形固定資産合計	88,228	88,944
投資その他の資産
投資有価証券	284,706	318,717
差入保証金	37,545	45,876
繰延税金資産	856	905
退職給付に係る資産	493	669
その他	10,865	19,301
貸倒引当金	△31	△0
投資その他の資産合計	334,436	385,469
固定資産合計	2,067,114	2,126,578
繰延資産
繰延資産合計	2,321	1,951
資産合計	2,320,337	2,530,800

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当第３四半期連結会計期間 (2023年９月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	162,237	101,344
短期社債	－	94,980
１年内償還予定の社債	50,000	30,000
未払費用	3,843	5,295
未払法人税等	11,531	15,819
前受金	6,543	6,926
賞与引当金	377	988
役員賞与引当金	340	249
その他	10,883	13,852
流動負債合計	245,757	269,457
固定負債
社債	371,000	381,000
長期借入金	857,748	941,977
繰延税金負債	53,532	61,324
株式給付引当金	2,846	2,989
退職給付に係る負債	1,634	1,619
長期預り保証金	88,287	94,539
その他	12,376	43,601
固定負債合計	1,387,426	1,527,051
負債合計	1,633,183	1,796,509
純資産の部
株主資本
資本金	111,609	111,609
資本剰余金	137,741	137,731
利益剰余金	401,090	425,286
自己株式	△3,971	△3,760
株主資本合計	646,469	670,867
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	40,267	60,027
繰延ヘッジ損益	△261	△493
為替換算調整勘定	0	－
退職給付に係る調整累計額	252	322
その他の包括利益累計額合計	40,258	59,856
非支配株主持分	424	3,567
純資産合計	687,153	734,290
負債純資産合計	2,320,337	2,530,800

（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年９月30日)
営業収益	399,208	278,529
営業原価	287,690	148,160
営業総利益	111,518	130,368
販売費及び一般管理費	34,261	39,418
営業利益	77,257	90,950
営業外収益
受取利息	8	43
受取配当金	1,833	1,944
持分法による投資利益	981	－
賃貸解約関係収入	4,318	210
その他	675	667
営業外収益合計	7,816	2,865
営業外費用
支払利息	7,612	8,605
持分法による投資損失	－	249
その他	1,382	1,372
営業外費用合計	8,994	10,226
経常利益	76,078	83,588
特別利益
投資有価証券売却益	370	21
匿名組合等投資利益	66	20
雇用調整助成金等	14	－
受取補償金	10	3,351
その他	8	200
特別利益合計	469	3,594
特別損失
固定資産除却損	2,073	540
建替関連損失	2,143	742
減損損失	－	540
その他	28	86
特別損失合計	4,246	1,910
税金等調整前四半期純利益	72,301	85,273
法人税、住民税及び事業税	24,946	27,642
法人税等調整額	△1,302	△1,084
法人税等合計	23,643	26,557
四半期純利益	48,658	58,715
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	△9	18
親会社株主に帰属する四半期純利益	48,667	58,697

【四半期連結包括利益計算書】

【第３四半期連結累計期間】

		（単位：百万円）
	前第３四半期連結累計期間 (自　2022年１月１日 　至　2022年９月30日)	当第３四半期連結累計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年９月30日)
四半期純利益	48,658	58,715
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	2,610	19,666
繰延ヘッジ損益	△317	△232
退職給付に係る調整額	104	92
持分法適用会社に対する持分相当額	△1,121	71
その他の包括利益合計	1,275	19,597
四半期包括利益	49,934	78,313
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	49,943	78,295
非支配株主に係る四半期包括利益	△9	18

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　当第３四半期連結累計期間において、渋谷一丁目開発株式会社は設立したため、合同会社菖蒲プロパティは匿名組合出資したため、ＣＲＯＳＳＣＯＯＰ株式会社（ヒューリックビズフロンティア株式会社に商号変更）は株式を取得したため、それぞれ連結の範囲に含めております。

　また、当第３四半期連結累計期間において、駿河台アセット合同会社は全出資持分が償還されたため、連結の範囲から除外しております。

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　当第３四半期連結累計期間において、ＤＥＨ１株式会社は株式を取得したため、合同会社横浜新杉田ロジ及び合同会社アトラスは匿名組合出資したため、それぞれ持分法適用の範囲に含めております。

（追加情報）

（固定資産の振替）

　当第３四半期連結累計期間において、固定資産に計上していたもののうち、金額210,986百万円を販売用として所有目的を変更したため、販売用不動産に振替えております。

（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）

　前連結会計年度末より、新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積りに関する仮定に重要な変更はありません。

（四半期連結貸借対照表関係）

１．追加出資義務等

下記の関係会社において、一定の事由に該当した場合に追加出資義務等を負っております。

前連結会計年度 （2022年12月31日）	当第３四半期連結会計期間 （2023年９月30日）
合同会社ゼストリーシング	――――――
――――――	ＤＥＨ１株式会社

２．保証債務

連結会社以外の会社の金融機関からの借入に対し、債務保証をおこなっております。

前連結会計年度 （2022年12月31日）		当第３四半期連結会計期間 （2023年９月30日）
株式会社ファーストリゾート （連帯保証）	150百万円	――――――

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次の通りであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　　至　2022年９月30日）		当第３四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年９月30日）
減価償却費	12,220	百万円	12,256	百万円
のれんの償却額	279		579

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年３月23日 定時株主総会	普通株式	15,333	20.0	2021年12月31日	2022年３月24日	利益剰余金
2022年７月28日 取締役会	普通株式	15,333	20.0	2022年６月30日	2022年９月２日	利益剰余金

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年３月23日 定時株主総会	普通株式	16,866	22.0	2022年12月31日	2023年３月24日	利益剰余金
2023年７月28日 取締役会	普通株式	17,633	23.0	2023年６月30日	2023年９月４日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	373,948	2,835	18,801	395,585	3,623	399,208	－	399,208
セグメント間の内部営業収益又は振替高	4,034	－	216	4,251	1,896	6,148	△6,148	－
計	377,983	2,835	19,018	399,837	5,520	405,357	△6,148	399,208
セグメント利益又は損失（△）	88,795	960	△4,995	84,761	478	85,239	△7,982	77,257

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△7,982百万円には、セグメント間取引消去492百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△8,475百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　該当事項はありません。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	241,809	2,726	30,681	275,217	3,312	278,529	－	278,529
セグメント間の内部営業収益又は振替高	5,652	－	216	5,869	1,441	7,311	△7,311	－
計	247,461	2,726	30,898	281,086	4,754	285,840	△7,311	278,529
セグメント利益	97,424	872	778	99,075	404	99,480	△8,529	90,950

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△8,529百万円には、セグメント間取引消去665百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△9,194百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

　重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ　前第３四半期連結累計期間（自　2022年１月１日　至　2022年９月30日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計
	不動産 事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
物件売却収入	306,124	－	－	306,124	－	306,124
その他	67,823	2,835	18,801	89,461	3,623	93,084
外部顧客への営業収益	373,948	2,835	18,801	395,585	3,623	399,208
（内訳）
顧客との契約から生じる収益	106,083	2,835	18,801	127,720	3,623	131,343
その他の源泉から生じる収益（注）	267,865	－	－	267,865	－	267,865

（注）その他の源泉から生じる収益には、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく物件売却収入等を含んでおります。

Ⅱ　当第３四半期連結累計期間（自　2023年１月１日　至　2023年９月30日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計
	不動産 事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
物件売却収入	173,972	－	－	173,972	－	173,972
その他	67,836	2,726	30,681	101,244	3,312	104,556
外部顧客への営業収益	241,809	2,726	30,681	275,217	3,312	278,529
（内訳）
顧客との契約から生じる収益	100,206	2,726	30,681	133,614	3,312	136,926
その他の源泉から生じる収益（注）	141,602	－	－	141,602	－	141,602

（注）その他の源泉から生じる収益には、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく物件売却収入等を含んでおります。

（１株当たり情報）

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

	前第３四半期連結累計期間 （自　2022年１月１日 　　至　2022年９月30日）	当第３四半期連結累計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年９月30日）
(1）１株当たり四半期純利益金額	63円93銭	77円14銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額 （百万円）	48,667	58,697
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（百万円）	48,667	58,697
普通株式の期中平均株式数（千株）	761,168	760,859
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	63円90銭	77円11銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 （百万円）	△21	△25
（うち持分法適用関連会社の潜在株式による調整額（百万円））	(△21)	(△25)
普通株式増加数（千株）	0	0
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2023年７月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

① 配当金の総額	17,633百万円
② １株当たりの金額	23円00銭
③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日	2023年９月４日

（注）　2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いをおこないました。