第４【経理の状況】

１．中間連結財務諸表の作成方法について

当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。

また、当社は連結財務諸表規則第３編の規定により第１種中間連結財務諸表を作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間連結会計期間（2024年１月１日から2024年６月30日まで）に係る中間連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による期中レビューを受けております。

１【中間連結財務諸表】

（１）【中間連結貸借対照表】

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当中間連結会計期間 (2024年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	82,878	110,345
受取手形、営業未収入金及び契約資産	8,992	11,536
商品	24	227
販売用不動産	263,089	295,961
仕掛販売用不動産	2,871	2,027
未成工事支出金	39	2
貯蔵品	373	428
その他	14,707	16,601
貸倒引当金	△4	△23
流動資産合計	372,973	437,107
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）	235,329	248,615
機械装置及び運搬具（純額）	11,991	16,556
土地	1,316,801	1,487,764
建設仮勘定	42,755	39,788
その他（純額）	10,527	11,830
有形固定資産合計	1,617,405	1,804,555
無形固定資産
のれん	4,164	14,510
借地権	70,695	66,290
その他	3,079	29,847
無形固定資産合計	77,938	110,647
投資その他の資産
投資有価証券	328,463	372,732
差入保証金	47,384	51,470
繰延税金資産	947	992
退職給付に係る資産	752	675
その他	32,838	35,628
貸倒引当金	△0	△7
投資その他の資産合計	410,387	461,491
固定資産合計	2,105,731	2,376,694
繰延資産
繰延資産合計	1,768	1,763
資産合計	2,480,472	2,815,565

		（単位：百万円）
	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当中間連結会計期間 (2024年６月30日)
負債の部
流動負債
短期借入金	104,883	135,498
短期社債	－	154,901
１年内償還予定の社債	30,000	120,000
未払費用	4,523	6,643
未払法人税等	18,760	21,900
前受金	6,510	9,508
賞与引当金	532	975
役員賞与引当金	382	187
その他	19,715	16,214
流動負債合計	185,306	465,830
固定負債
社債	381,000	324,000
長期借入金	929,145	974,379
繰延税金負債	73,210	83,850
株式給付引当金	3,238	3,033
退職給付に係る負債	1,706	4,466
長期預り保証金	93,307	98,340
その他	44,257	45,320
固定負債合計	1,525,865	1,533,391
負債合計	1,711,172	1,999,221
純資産の部
株主資本
資本金	111,609	111,609
資本剰余金	137,731	137,738
利益剰余金	461,214	484,645
自己株式	△3,760	△3,354
株主資本合計	706,794	730,638
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	58,943	67,236
繰延ヘッジ損益	△436	△680
為替換算調整勘定	－	0
退職給付に係る調整累計額	355	284
その他の包括利益累計額合計	58,862	66,841
新株予約権	－	75
非支配株主持分	3,643	18,789
純資産合計	769,300	816,344
負債純資産合計	2,480,472	2,815,565

（２）【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

【中間連結会計期間】

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)
営業収益	183,950	204,852
営業原価	91,192	106,591
営業総利益	92,758	98,261
販売費及び一般管理費	※ 26,107	※ 29,337
営業利益	66,650	68,923
営業外収益
受取利息	28	30
受取配当金	1,829	2,167
持分法による投資利益	－	52
賃貸解約関係収入	158	677
その他	505	390
営業外収益合計	2,521	3,318
営業外費用
支払利息	5,682	6,207
持分法による投資損失	405	－
その他	883	1,177
営業外費用合計	6,971	7,385
経常利益	62,200	64,856
特別利益
投資有価証券売却益	21	5,445
匿名組合等投資利益	20	46
受取補償金	3,351	－
その他	206	53
特別利益合計	3,599	5,545
特別損失
固定資産除却損	341	1,998
建替関連損失	620	147
減損損失	540	31
段階取得に係る差損	－	2,792
その他	86	30
特別損失合計	1,589	5,000
税金等調整前中間純利益	64,211	65,400
法人税、住民税及び事業税	20,954	21,333
法人税等調整額	△871	△249
法人税等合計	20,083	21,083
中間純利益	44,127	44,317
非支配株主に帰属する中間純利益	9	186
親会社株主に帰属する中間純利益	44,117	44,130

【中間連結包括利益計算書】

【中間連結会計期間】

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)
中間純利益	44,127	44,317
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	14,466	8,484
繰延ヘッジ損益	△164	△243
為替換算調整勘定	－	0
退職給付に係る調整額	108	△84
持分法適用会社に対する持分相当額	△47	△177
その他の包括利益合計	14,362	7,978
中間包括利益	58,489	52,296
（内訳）
親会社株主に係る中間包括利益	58,480	52,109
非支配株主に係る中間包括利益	9	186

（３）【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純利益	64,211	65,400
減価償却費	8,126	8,503
貸倒引当金の増減額（△は減少）	△30	14
賞与引当金の増減額（△は減少）	△196	△31
役員賞与引当金の増減額（△は減少）	△174	△194
株式給付引当金の増減額（△は減少）	206	178
退職給付に係る資産負債の増減額	△53	57
受取利息及び受取配当金	△1,857	△2,198
支払利息	5,682	6,207
持分法による投資損益（△は益）	405	△52
固定資産除却損	341	1,998
固定資産売却損益（△は益）	△133	△0
投資有価証券売却損益（△は益）	△21	△5,445
匿名組合等投資損益（△は益）	△20	△46
段階取得に係る差損益（△は益）	－	2,792
売上債権の増減額（△は増加）	△211	△1,658
棚卸資産の増減額（△は増加）	59,833	21,817
差入保証金の増減額（△は増加）	△6,640	△1,037
預り保証金の増減額（△は減少）	1,588	5,033
その他の資産の増減額（△は増加）	△3,778	4,279
その他の負債の増減額（△は減少）	1,929	666
小計	129,205	106,283
利息及び配当金の受取額	2,387	3,431
利息の支払額	△5,810	△6,095
法人税等の支払額	△11,630	△18,384
法人税等の還付額	80	0
営業活動によるキャッシュ・フロー	114,232	85,234
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出	△10	△2,232
定期預金の払戻による収入	－	10
有形固定資産の取得による支出	△104,333	△244,711
無形固定資産の取得による支出	△2,653	△4,723
固定資産の売却による収入	1,187	0
投資有価証券の取得による支出	△3,729	△53,195
投資有価証券の売却による収入	187	6,603
投資有価証券の償還による収入	136	8,982
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出	－	△8,508
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入	－	168
貸付けによる支出	△47	△47
貸付金の回収による収入	2	0
その他	△7,774	△545
投資活動によるキャッシュ・フロー	△117,034	△298,199

		（単位：百万円）
	前中間連結会計期間 (自　2023年１月１日 　至　2023年６月30日)	当中間連結会計期間 (自　2024年１月１日 　至　2024年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	－	13,856
短期社債の純増減額（△は減少）	59,971	154,821
長期借入れによる収入	138,500	121,000
長期借入金の返済による支出	△136,286	△60,763
社債の発行による収入	39,855	62,604
社債の償還による支出	△50,000	△30,000
自己株式の取得による支出	△0	△0
配当金の支払額	△16,866	△20,699
非支配株主からの払込みによる収入	800	－
非支配株主への配当金の支払額	－	△120
その他	△265	△265
財務活動によるキャッシュ・フロー	35,708	240,431
現金及び現金同等物に係る換算差額	－	0
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	32,906	27,466
現金及び現金同等物の期首残高	138,300	82,763
現金及び現金同等物の中間期末残高	※ 171,206	※ 110,230

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　当中間連結会計期間において、Ｈｕｌｉｃ　ＵＳＡ　＃１　ＬＬＣは出資したため、株式会社秋田ウインドパワー研究所及び株式会社リソー教育は株式を取得したため、西東京アセット合同会社は匿名組合出資したため、それぞれ連結の範囲に含めております。

　また、当社の連結子会社であるヒューリックホテルマネジメント株式会社が日本ビューホテル事業株式会社の株式を売却したため、連結の範囲から除外しております。

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　当中間連結会計期間において、ＨＫロジスティクス合同会社及び合同会社東京セントラルリアルティは匿名組合出資したため、それぞれ持分法適用の範囲に含めております。

　また、株式会社リソー教育は連結子会社となったため、持分法適用の範囲から除外しております。

（追加情報）

（固定資産の振替）

　当中間連結会計期間において、固定資産に計上していたもののうち、金額53,840百万円を販売用として所有目的を変更したため、販売用不動産及び仕掛販売用不動産に振替えております。

（中間連結貸借対照表関係）

追加出資義務等

下記の関係会社において、一定の事由に該当した場合に追加出資義務等を負っております。

前連結会計年度 （2023年12月31日）	当中間連結会計期間 （2024年６月30日）
ＤＥＨ１株式会社	ＤＥＨ１株式会社

（中間連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次の通りであります。

	前中間連結会計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年６月30日）		当中間連結会計期間 （自　2024年１月１日 　　至　2024年６月30日）
給料及び手当	3,975	百万円	4,208	百万円
賞与引当金繰入額	180		433
役員賞与引当金繰入額	165		187
株式給付引当金繰入額	297		342
退職給付費用	175		148
業務委託費	5,314		6,240
貸倒引当金繰入額	－		14

（中間連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記の通りであります。

	前中間連結会計期間 （自  2023年１月１日 　　至  2023年６月30日）		当中間連結会計期間 （自  2024年１月１日 　　至  2024年６月30日）
現金及び預金勘定	171,316	百万円	110,345	百万円
預入期間が３か月を超える定期預金	△110		△115
現金及び現金同等物	171,206		110,230

（株主資本等関係）

前中間連結会計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年３月23日 定時株主総会	普通株式	16,866	22.0	2022年12月31日	2023年３月24日	利益剰余金

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2023年７月28日 取締役会	普通株式	17,633	23.0	2023年６月30日	2023年９月４日	利益剰余金

当中間連結会計期間（自　2024年１月１日　至　2024年６月30日）

１．配当金支払額

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年３月26日 定時株主総会	普通株式	20,699	27.0	2023年12月31日	2024年３月27日	利益剰余金

２．基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末後となるもの

（決議）	株式の種類	配当金の総額 （百万円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2024年７月26日 取締役会	普通株式	19,933	26.0	2024年６月30日	2024年９月３日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	中間連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	159,937	1,818	19,693	181,449	2,501	183,950	－	183,950
セグメント間の内部営業収益又は振替高	3,673	－	143	3,817	563	4,380	△4,380	－
計	163,610	1,818	19,837	185,266	3,064	188,330	△4,380	183,950
セグメント利益	71,239	578	224	72,041	313	72,354	△5,703	66,650

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△5,703百万円には、セグメント間取引消去390百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△6,094百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2024年１月１日　至　2024年６月30日）

１．報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

							（単位：百万円）
	報告セグメント				その他 （注）１	合計	調整額 （注）２	中間連結 損益計算書 計上額 （注）３
	不動産事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
営業収益
外部顧客への営業収益	175,852	1,892	24,843	202,588	2,263	204,852	－	204,852
セグメント間の内部営業収益又は振替高	4,687	－	141	4,829	2,218	7,047	△7,047	－
計	180,539	1,892	24,984	207,417	4,482	211,899	△7,047	204,852
セグメント利益	72,839	587	1,532	74,959	187	75,146	△6,223	68,923

（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、建築工事請負、設計・工事監理業務等を含んでおります。

２．セグメント利益の調整額△6,223百万円には、セグメント間取引消去323百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△6,546百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理部門に係る費用であります。

３．セグメント利益は、中間連結損益計算書の営業利益と調整をおこなっております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

（収益認識関係）

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

Ⅰ　前中間連結会計期間（自　2023年１月１日　至　2023年６月30日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計
	不動産 事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
物件売却収入	114,876	－	－	114,876	－	114,876
その他	45,061	1,818	19,693	66,572	2,501	69,074
外部顧客への営業収益	159,937	1,818	19,693	181,449	2,501	183,950
（内訳）
顧客との契約から生じる収益	85,731	1,818	19,693	107,243	2,501	109,744
その他の源泉から生じる収益（注）	74,205	－	－	74,205	－	74,205

　（注）　その他の源泉から生じる収益には、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく物件売却収入等を含んでおります。

Ⅱ　当中間連結会計期間（自　2024年１月１日　至　2024年６月30日）

					（単位：百万円）
	報告セグメント				その他	合計
	不動産 事業	保険事業	ホテル・ 旅館事業	計
物件売却収入	127,020	－	－	127,020	－	127,020
その他	48,832	1,892	24,843	75,568	2,263	77,832
外部顧客への営業収益	175,852	1,892	24,843	202,588	2,263	204,852
（内訳）
顧客との契約から生じる収益	98,368	1,892	24,843	125,104	2,263	127,368
その他の源泉から生じる収益（注）	77,484	－	－	77,484	－	77,484

　（注）　その他の源泉から生じる収益には、「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入、「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」に基づく物件売却収入等を含んでおります。

（１株当たり情報）

１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下の通りであります。

	前中間連結会計期間 （自　2023年１月１日 　　至　2023年６月30日）	当中間連結会計期間 （自　2024年１月１日 　　至　2024年６月30日）
(1）１株当たり中間純利益金額	57円98銭	57円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する中間純利益金額 （百万円）	44,117	44,130
普通株主に帰属しない金額（百万円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益金額（百万円）	44,117	44,130
普通株式の期中平均株式数（千株）	760,816	761,077
(2）潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額	57円95銭	57円98銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する中間純利益調整額 （百万円）	△25	△0
（うち連結子会社及び持分法適用関連会社の潜在株式による調整額（百万円））	(△25)	(△0)
普通株式増加数（千株）	0	0
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要	－	－

（重要な後発事象）

該当事項はありません。

２【その他】

2024年７月26日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次の通り決議いたしました。

① 配当金の総額	19,933百万円
② １株当たりの金額	26円00銭
③ 支払請求の効力発生日及び支払開始日	2024年９月３日

（注）　2024年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いをおこないます。