第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、当第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び当第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人日本橋事務所による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第１四半期連結会計期間

(平成28年６月30日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

1,457,107

売掛金

4,287

営業投資有価証券

4,353,619

短期貸付金

290,000

その他

69,752

貸倒引当金

△30,000

流動資産合計

6,144,768

固定資産

 

有形固定資産

64,486

無形固定資産

3,677

投資その他の資産

 

投資有価証券

1,305,145

投資不動産

313,545

その他

67,948

投資その他の資産合計

1,686,639

固定資産合計

1,754,804

繰延資産

14,974

資産合計

7,914,546

負債の部

 

流動負債

 

未払金

109,151

その他

65,971

流動負債合計

175,122

固定負債

 

退職給付に係る負債

87,399

その他

15,069

固定負債合計

102,468

負債合計

277,591

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

4,282,010

資本剰余金

3,206,486

利益剰余金

462,637

自己株式

△12,354

株主資本合計

7,938,779

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

△397,767

為替換算調整勘定

83,625

その他の包括利益累計額合計

△314,141

新株予約権

12,316

純資産合計

7,636,955

負債純資産合計

7,914,546

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

売上高

2,365,535

売上原価

1,939,819

売上総利益

425,716

販売費及び一般管理費

201,866

営業利益

223,850

営業外収益

 

受取利息

2,374

貸倒引当金戻入額

1,000

その他

999

営業外収益合計

4,374

営業外費用

 

持分法による投資損失

6,908

株式交付費償却

781

社債発行費等償却

1,502

為替差損

136,519

営業外費用合計

145,711

経常利益

82,513

特別損失

 

固定資産売却損

202

特別損失合計

202

税金等調整前四半期純利益

82,310

法人税、住民税及び事業税

302

法人税等調整額

△1,004

法人税等合計

△701

四半期純利益

83,011

親会社株主に帰属する四半期純利益

83,011

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第１四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年６月30日)

四半期純利益

83,011

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△6,935

為替換算調整勘定

83,625

その他の包括利益合計

76,690

四半期包括利益

159,702

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

159,702

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間において、OAK HAWAII RESORT & GOLF, INC.に対する出資が完了したことにより、同社を連結の範囲に含めております。

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　当第１四半期連結会計期間より、四半期連結財務諸表の作成を開始したことに伴い、クリストフルジャパン㈱を、持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を当第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を当第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第１四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

減価償却費

1,860千円

 

（株主資本等関係）

当第１四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年６月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月23日
定時株主総会

普通株式

268,211

5

平成28年３月31日

平成28年６月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は投資銀行の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第１四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年６月30日）

　１株当たり四半期純利益金額

1円55銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

83,011

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

83,011

普通株式の期中平均株式数（千株）

53,642

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。