第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人日本橋事務所による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第２四半期連結会計期間

(平成28年９月30日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

2,379,572

売掛金

204,021

営業投資有価証券

3,288,174

短期貸付金

290,000

その他

59,362

貸倒引当金

△30,000

流動資産合計

6,191,130

固定資産

 

有形固定資産

62,627

無形固定資産

3,527

投資その他の資産

 

投資有価証券

1,306,701

投資不動産

313,545

その他

82,792

投資その他の資産合計

1,703,039

固定資産合計

1,769,194

繰延資産

12,834

資産合計

7,973,159

負債の部

 

流動負債

 

未払金

11,826

その他

47,154

流動負債合計

58,981

固定負債

 

退職給付に係る負債

75,670

その他

34,022

固定負債合計

109,693

負債合計

168,674

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

4,282,010

資本剰余金

3,206,468

利益剰余金

869,871

自己株式

△12,395

株主資本合計

8,345,955

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

△625,767

為替換算調整勘定

84,297

その他の包括利益累計額合計

△541,469

純資産合計

7,804,485

負債純資産合計

7,973,159

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

売上高

4,584,644

売上原価

3,577,284

売上総利益

1,007,360

販売費及び一般管理費

※ 488,953

営業利益

518,407

営業外収益

 

受取利息

5,269

貸倒引当金戻入額

1,000

その他

1,369

営業外収益合計

7,638

営業外費用

 

支払利息

14

持分法による投資損失

5,376

株式交付費償却

1,419

社債発行費等償却

3,004

為替差損

164,274

営業外費用合計

174,089

経常利益

351,956

特別利益

 

違約金収入

125,469

新株予約権戻入益

12,316

特別利益合計

137,786

特別損失

 

固定資産除却損

202

特別損失合計

202

税金等調整前四半期純利益

489,540

法人税、住民税及び事業税

605

法人税等調整額

△1,310

法人税等合計

△705

四半期純利益

490,245

親会社株主に帰属する四半期純利益

490,245

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

四半期純利益

490,245

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△234,935

為替換算調整勘定

84,297

その他の包括利益合計

△150,638

四半期包括利益

339,607

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

339,607

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

（単位：千円）

 

 当第２四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

税金等調整前四半期純利益

489,540

減価償却費

3,870

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,000

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

△15,333

受取利息及び受取配当金

△5,509

支払利息

14

為替差損益（△は益）

163,642

持分法による投資損益（△は益）

5,376

有形固定資産除却損

202

投資有価証券売却損益（△は益）

△247

株式交付費償却

1,419

社債発行費等償却

3,004

違約金収入

△125,469

新株予約権戻入益

△12,316

売上債権の増減額（△は増加）

△73,501

営業投資有価証券の増減額（△は増加）

505,228

未収消費税等の増減額（△は増加）

115

その他の資産の増減額（△は増加）

7,576

その他の負債の増減額（△は減少）

△12,123

その他

424

小計

934,915

利息及び配当金の受取額

947

利息の支払額

△14

法人税等の支払額

△66,361

違約金の受取額

125,469

営業活動によるキャッシュ・フロー

994,957

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

有形固定資産の取得による支出

△3,010

投資有価証券の売却による収入

1,358

貸付けによる支出

△45,165

貸付金の回収による収入

5,000

投資活動によるキャッシュ・フロー

△41,817

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

自己株式の取得による支出

△93

自己株式の売却による収入

12

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△228

配当金の支払額

△263,881

財務活動によるキャッシュ・フロー

△264,189

現金及び現金同等物に係る換算差額

△47,213

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

641,736

現金及び現金同等物の期首残高

1,737,835

現金及び現金同等物の四半期末残高

※ 2,379,572

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間において、OAK HAWAII RESORT & GOLF, INC.に対する出資が完了したことにより、同社を連結の範囲に含めております。

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、四半期連結財務諸表の作成を開始したことに伴い、クリストフルジャパン㈱を、持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

　当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

　　至  平成28年９月30日）

従業員給与・賞与

187,227千円

退職給付費用

△6,750

 

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自  平成28年４月１日

至  平成28年９月30日）

現金及び預金勘定

2,379,572千円

現金及び現金同等物

2,379,572

 

（株主資本等関係）

当第２四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年９月30日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月23日
定時株主総会

普通株式

268,211

5

平成28年３月31日

平成28年６月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は投資銀行の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（有価証券関係）

　その他有価証券が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

その他有価証券

　当第２四半期連結会計期間（平成28年９月30日）

 

取得原価（千円）

四半期連結貸借対照表

計上額（千円）

差額（千円）

(1) 株式

3,469,321

2,844,558

△624,762

(2) 債券

－

－

－

(3) その他

－

－

－

合計

3,469,321

2,844,558

△624,762

（注）非上場株式等（四半期連結貸借対照表計上額344,847千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第２四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年９月30日）

　１株当たり四半期純利益金額

9円14銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

490,245

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

490,245

普通株式の期中平均株式数（千株）

53,642

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。