第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

　なお、第１四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報は記載しておりません。

 

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（平成28年10月１日から平成28年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人日本橋事務所による四半期レビューを受けております。

 

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

（単位：千円）

 

当第３四半期連結会計期間

(平成28年12月31日)

資産の部

 

流動資産

 

現金及び預金

2,898,185

売掛金

262,925

営業投資有価証券

2,548,761

短期貸付金

235,000

その他

408,838

貸倒引当金

△30,000

流動資産合計

6,323,711

固定資産

 

有形固定資産

71,170

無形固定資産

3,376

投資その他の資産

 

投資有価証券

1,300,931

投資不動産

313,545

その他

180,878

投資その他の資産合計

1,795,356

固定資産合計

1,869,903

繰延資産

10,693

資産合計

8,204,308

負債の部

 

流動負債

 

未払金

29,915

その他

48,561

流動負債合計

78,476

固定負債

 

退職給付に係る負債

76,753

その他

15,031

固定負債合計

91,785

負債合計

170,262

純資産の部

 

株主資本

 

資本金

4,282,010

資本剰余金

3,206,468

利益剰余金

1,131,417

自己株式

△12,454

株主資本合計

8,607,441

その他の包括利益累計額

 

その他有価証券評価差額金

△675,433

為替換算調整勘定

102,038

その他の包括利益累計額合計

△573,394

純資産合計

8,034,046

負債純資産合計

8,204,308

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

売上高

5,734,339

売上原価

4,402,568

売上総利益

1,331,771

販売費及び一般管理費

743,369

営業利益

588,401

営業外収益

 

受取利息

7,671

為替差益

64,132

貸倒引当金戻入額

1,000

その他

1,576

営業外収益合計

74,380

営業外費用

 

支払利息

28

持分法による投資損失

12,636

株式交付費償却

2,057

社債発行費等償却

4,507

営業外費用合計

19,229

経常利益

643,552

特別利益

 

違約金収入

125,469

新株予約権戻入益

12,316

特別利益合計

137,786

特別損失

 

固定資産除却損

202

特別損失合計

202

税金等調整前四半期純利益

781,136

法人税、住民税及び事業税

30,655

法人税等調整額

△1,310

法人税等合計

29,344

四半期純利益

751,791

親会社株主に帰属する四半期純利益

751,791

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】

 

（単位：千円）

 

 当第３四半期連結累計期間

(自　平成28年４月１日

　至　平成28年12月31日)

四半期純利益

751,791

その他の包括利益

 

その他有価証券評価差額金

△284,601

為替換算調整勘定

102,038

その他の包括利益合計

△182,563

四半期包括利益

569,228

（内訳）

 

親会社株主に係る四半期包括利益

569,228

 

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

(1) 連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間において、OAK HAWAII RESORT & GOLF, INC.に対する出資が完了したことにより、同社を連結の範囲に含めております。

(2) 持分法適用の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、四半期連結財務諸表の作成を開始したことに伴い、クリストフルジャパン㈱を、持分法適用の範囲に含めております。

 
（会計方針の変更）

（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）

　法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号　平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

　なお、この変更による四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。

 

（追加情報）

（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）

　「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号　平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。

 
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

　当第３四半期連結累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

減価償却費

6,407千円

 

（株主資本等関係）

当第３四半期連結累計期間（自　平成28年４月１日　至　平成28年12月31日）

配当金支払額

（決　議）

株式の種類

配当金の総額

（千円）

１株当たり
配当額

（円）

基準日

効力発生日

配当の原資

平成28年６月23日
定時株主総会

普通株式

268,211

5

平成28年３月31日

平成28年６月24日

利益剰余金

 

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は投資銀行の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

 
（有価証券関係）

　その他有価証券が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

その他有価証券

　当第３四半期連結会計期間末（平成28年12月31日）

 

取得原価（千円）

四半期連結貸借対照表計上額（千円）

差額（千円）

(1) 株式

2,781,606

2,107,634

△673,971

(2) 債券

－

－

－

(3) その他

－

－

－

合計

2,781,606

2,107,634

△673,971

（注）非上場株式等（四半期連結貸借対照表計上額340,789千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 
（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第３四半期連結累計期間

（自　平成28年４月１日

至　平成28年12月31日）

１株当たり四半期純利益金額

14円１銭

（算定上の基礎）

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

（千円）

751,791

普通株主に帰属しない金額（千円）

－

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額（千円）

751,791

普通株式の期中平均株式数（千株）

53,642

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

－

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

 
（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

 

２【その他】

　該当事項はありません。