第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2018年７月１日から2018年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2018年４月１日から2018年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人日本橋事務所による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2018年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2018年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,723,377	3,037,687
売掛金	156,219	133,632
営業投資有価証券	3,126,675	3,090,580
短期貸付金	189,000	189,000
その他	170,429	215,020
貸倒引当金	△80,516	△80,516
流動資産合計	7,285,186	6,585,406
固定資産
有形固定資産	313,686	306,447
無形固定資産	2,879	2,548
投資その他の資産
投資有価証券	986,031	906,849
長期貸付金	443,307	443,307
関係会社長期貸付金	546,100	721,171
投資不動産	313,545	313,545
その他	57,199	74,131
貸倒引当金	△88,000	△110,000
投資その他の資産合計	2,258,184	2,349,005
固定資産合計	2,574,750	2,658,001
繰延資産	460	－
資産合計	9,860,397	9,243,407
負債の部
流動負債
未払金	21,184	21,298
未払法人税等	251,360	24,060
その他	153,111	40,114
流動負債合計	425,656	85,472
固定負債
退職給付に係る負債	99,336	109,170
その他	15,125	188,104
固定負債合計	114,462	297,275
負債合計	540,118	382,748
純資産の部
株主資本
資本金	4,282,010	4,282,010
資本剰余金	3,206,462	3,206,462
利益剰余金	1,883,280	983,992
自己株式	△13,201	△13,400
株主資本合計	9,358,551	8,459,064
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△35,764	399,208
為替換算調整勘定	△2,508	2,386
その他の包括利益累計額合計	△38,273	401,594
純資産合計	9,320,278	8,860,659
負債純資産合計	9,860,397	9,243,407

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
売上高	4,808,554	2,121,524
売上原価	2,283,760	2,038,144
売上総利益	2,524,794	83,380
販売費及び一般管理費	※ 631,074	※ 487,699
営業利益又は営業損失（△）	1,893,720	△404,319
営業外収益
受取利息	7,333	18,704
為替差益	8,205	135,747
その他	943	4,384
営業外収益合計	16,482	158,836
営業外費用
支払利息	24	18
持分法による投資損失	81,085	93,749
株式交付費償却	1,261	460
社債発行費等償却	2,963	－
貸倒引当金繰入額	－	22,000
その他	－	11
営業外費用合計	85,335	116,239
経常利益又は経常損失（△）	1,824,867	△361,722
特別損失
固定資産除却損	0	－
特別損失合計	0	－
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	1,824,867	△361,722
法人税、住民税及び事業税	289,676	1,230
法人税等調整額	△0	△50
法人税等合計	289,676	1,179
四半期純利益又は四半期純損失（△）	1,535,191	△362,902
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	1,535,191	△362,902

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
四半期純利益又は四半期純損失（△）	1,535,191	△362,902
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	611,092	434,972
為替換算調整勘定	46,555	26,301
持分法適用会社に対する持分相当額	△44,003	△21,405
その他の包括利益合計	613,643	439,867
四半期包括利益	2,148,835	76,965
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	2,148,835	76,965

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2017年４月１日 　至　2017年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△）	1,824,867	△361,722
減価償却費	7,456	9,070
貸倒引当金の増減額（△は減少）	－	22,000
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	10,749	9,833
受取利息及び受取配当金	△7,573	△18,944
支払利息	24	18
為替差損益（△は益）	△8,326	△134,879
持分法による投資損益（△は益）	81,085	93,749
有形固定資産除却損	0	－
株式交付費償却	1,261	460
社債発行費等償却	2,963	－
売上債権の増減額（△は増加）	△28,226	22,586
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	7,698	658,532
未収消費税等の増減額（△は増加）	△1,014	672
その他の資産の増減額（△は増加）	7,819	4,452
その他の負債の増減額（△は減少）	△34,481	△42,475
その他	65	△3,522
小計	1,864,370	259,830
利息及び配当金の受取額	1,562	1,842
利息の支払額	△24	△18
法人税等の支払額	△1,533	△204,404
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,864,374	57,250
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△198,779	△1,500
無形固定資産の取得による支出	△300	－
子会社設立による支出	－	△50,000
貸付けによる支出	△239,082	△181,870
差入保証金の差入による支出	△50	－
投資活動によるキャッシュ・フロー	△438,211	△233,370
財務活動によるキャッシュ・フロー
自己株式の取得による支出	△329	△199
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△461	△467
配当金の支払額	△265,007	△531,880
財務活動によるキャッシュ・フロー	△265,798	△532,548
現金及び現金同等物に係る換算差額	1,644	22,978
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	1,162,008	△685,689
現金及び現金同等物の期首残高	4,745,444	3,723,377
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 5,907,453	※ 3,037,687

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　当第２四半期連結会計期間において、Ｏａｋキャピタルインベストメント㈱を新たに設立したため、同社を連結の範囲に含めております。

（追加情報）

（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等の適用）

　「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号　2018年２月16日）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 　　至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）
従業員給与・賞与	198,259千円	181,332千円
退職給付費用	10,749	9,833

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2017年４月１日 至  2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）
現金及び預金勘定	5,907,453千円	3,037,687千円
現金及び現金同等物	5,907,453	3,037,687

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2017年４月１日　至　2017年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2017年６月28日 定時株主総会	普通株式	268,205	5	2017年３月31日	2017年６月29日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月27日 定時株主総会	普通株式	536,385	10	2018年３月31日	2018年６月28日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　当社は投資銀行の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

（有価証券関係）

　その他有価証券が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

その他有価証券

　前連結会計年度（2018年３月31日）

	取得原価（千円）	連結貸借対照表 計上額（千円）	差額（千円）
(1) 株式	3,111,651	3,078,635	△33,016
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
合計	3,111,651	3,078,635	△33,016

（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額53,830千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

　当第２四半期連結会計期間（2018年９月30日）

	取得原価（千円）	四半期連結貸借対照表 計上額（千円）	差額（千円）
(1) 株式	2,460,142	3,035,536	575,393
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
合計	2,460,142	3,035,536	575,393

（注）非上場株式等（四半期連結貸借対照表計上額43,308千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2017年４月１日 至　2017年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△）	28円62銭	△6円77銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	1,535,191	△362,902
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	1,535,191	△362,902
普通株式の期中平均株式数（千株）	53,640	53,638

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、前第２四半期連結累計期間は潜在株式が存在しないため、当第２四半期連結累計期間は１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため、それぞれ記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。