第４【経理の状況】

１．四半期連結財務諸表の作成方法について

　当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。

２．監査証明について

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2019年７月１日から2019年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2019年４月１日から2019年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人日本橋事務所による四半期レビューを受けております。

１【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	2,357,911	2,262,996
売掛金	122,969	151,015
営業投資有価証券	2,119,740	1,466,803
たな卸資産	※１ 2,151	※１ 460,633
預託金	796,952	170,248
短期貸付金	8,000	8,000
1年内回収予定の長期貸付金	443,307	-
1年内回収予定の関係会社長期貸付金	333,060	323,250
その他	209,896	316,439
貸倒引当金	-	△105,588
流動資産合計	6,393,989	5,053,799
固定資産
有形固定資産
土地	143,777	961,124
その他（純額）	141,556	404,421
有形固定資産合計	285,333	1,365,545
無形固定資産
のれん	240,003	518,643
その他	2,284	1,070
無形固定資産合計	242,287	519,713
投資その他の資産
投資有価証券	774,895	723,792
関係会社長期貸付金	389,348	470,740
投資不動産	313,545	313,545
その他	99,278	370,416
貸倒引当金	-	△47,613
投資その他の資産合計	1,577,068	1,830,881
固定資産合計	2,104,689	3,716,140
繰延資産	-	9,703
資産合計	8,498,679	8,779,644

		（単位：千円）
	前連結会計年度 (2019年３月31日)	当第２四半期連結会計期間 (2019年９月30日)
負債の部
流動負債
買掛金	7,119	120,607
短期借入金	-	※２ 700,000
1年内償還予定の社債	-	70,000
1年内返済予定の長期借入金	-	128,838
受入保証金	774,664	148,772
未払金	54,670	96,497
未払法人税等	30,539	29,427
引当金	1,000	1,400
その他	50,105	219,392
流動負債合計	918,098	1,514,935
固定負債
社債	-	285,000
長期借入金	-	425,692
引当金	-	48,750
退職給付に係る負債	112,416	103,777
その他	28,828	282,181
固定負債合計	141,244	1,145,401
負債合計	1,059,343	2,660,337
純資産の部
株主資本
資本金	4,282,010	4,282,010
資本剰余金	3,206,446	3,206,446
利益剰余金	328,784	△1,192,046
自己株式	△13,485	△13,619
株主資本合計	7,803,755	6,282,790
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金	△367,764	△266,803
為替換算調整勘定	3,344	17,405
その他の包括利益累計額合計	△364,420	△249,397
非支配株主持分	-	85,914
純資産合計	7,439,335	6,119,307
負債純資産合計	8,498,679	8,779,644

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
売上高	2,121,524	1,290,472
売上原価	2,038,144	1,533,980
売上総利益又は売上総損失（△）	83,380	△243,507
販売費及び一般管理費	※ 487,699	※ 935,165
営業損失（△）	△404,319	△1,178,673
営業外収益
受取利息	18,704	18,802
業務受託手数料	-	4,447
受取保険金	-	19,307
為替差益	135,747	-
その他	4,384	6,048
営業外収益合計	158,836	48,605
営業外費用
支払利息	18	6,939
持分法による投資損失	93,749	73,411
株式交付費償却	460	-
為替差損	-	58,541
貸倒引当金繰入額	22,000	104,288
その他	11	13,867
営業外費用合計	116,239	257,048
経常損失（△）	△361,722	△1,387,115
特別利益
固定資産売却益	-	170,638
特別利益合計	-	170,638
特別損失
固定資産売却損	-	7,769
投資有価証券評価損	-	31,588
減損損失	-	622
特別損失合計	-	39,981
税金等調整前四半期純損失（△）	△361,722	△1,256,458
法人税、住民税及び事業税	1,230	9,655
法人税等調整額	△50	527
法人税等合計	1,179	10,182
四半期純損失（△）	△362,902	△1,266,641
非支配株主に帰属する四半期純損失（△）	-	△13,995
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）	△362,902	△1,252,645

【四半期連結包括利益計算書】

【第２四半期連結累計期間】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
四半期純損失（△）	△362,902	△1,266,641
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金	434,972	101,052
為替換算調整勘定	26,301	33,820
持分法適用会社に対する持分相当額	△21,405	△19,759
その他の包括利益合計	439,867	115,113
四半期包括利益	76,965	△1,151,528
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益	76,965	△1,137,623
非支配株主に係る四半期包括利益	-	△13,904

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純損失（△）	△361,722	△1,256,458
減価償却費	9,070	27,972
減損損失	-	622
のれん償却額	-	16,542
貸倒引当金の増減額（△は減少）	22,000	99,188
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）	9,833	△8,638
受取利息及び受取配当金	△18,944	△18,977
支払利息	18	6,939
為替差損益（△は益）	△134,879	57,279
持分法による投資損益（△は益）	93,749	73,411
有形固定資産売却損益（△は益）	-	△162,868
投資有価証券評価損益（△は益）	-	31,588
株式交付費償却	460	-
受取保険金	-	△19,307
売上債権の増減額（△は増加）	22,586	571,001
たな卸資産の増減額（△は増加）	-	△284,647
営業投資有価証券の増減額（△は増加）	658,532	743,777
預託金の増減額（△は増加）	-	626,703
未収消費税等の増減額（△は増加）	672	△11,841
その他の資産の増減額（△は増加）	4,452	△42,854
仕入債務の増減額（△は減少）	-	△169,829
受入保証金の増減額（△は減少）	-	△625,892
未払消費税等の増減額（△は減少）	-	△59,774
その他の負債の増減額（△は減少）	△42,475	97,339
その他	△3,522	25,741
小計	259,830	△282,981
利息及び配当金の受取額	1,842	407
利息の支払額	△18	△6,707
保険金の受取額	-	19,307
法人税等の支払額	△204,404	△219,550
営業活動によるキャッシュ・フロー	57,250	△489,523
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出	△1,500	△278,196
有形固定資産の売却による収入	-	451,239
無形固定資産の取得による支出	-	△255
投資有価証券の取得による支出	-	△17,400
子会社設立による支出	△50,000	-
貸付けによる支出	△181,870	△94,643
貸付金の回収による収入	-	12,000
差入保証金の差入による支出	-	△4,269
差入保証金の回収による収入	-	2,640
その他	-	△13,000
投資活動によるキャッシュ・フロー	△233,370	58,114

		（単位：千円）
	前第２四半期連結累計期間 (自　2018年４月１日 　至　2018年９月30日)	当第２四半期連結累計期間 (自　2019年４月１日 　至　2019年９月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）	-	158,686
長期借入れによる収入	-	300,000
長期借入金の返済による支出	-	△35,660
社債の償還による支出	-	△35,000
ファイナンス・リース債務の返済による支出	△467	△2,335
割賦債務の返済による支出	-	△796
自己株式の取得による支出	△199	△134
配当金の支払額	△531,880	△265,365
財務活動によるキャッシュ・フロー	△532,548	119,393
現金及び現金同等物に係る換算差額	22,978	△2,995
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	△685,689	△315,010
現金及び現金同等物の期首残高	3,723,377	2,357,911
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額	-	220,095
現金及び現金同等物の四半期末残高	※ 3,037,687	※ 2,262,996

【注記事項】

（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）

連結の範囲の重要な変更

　第１四半期連結会計期間より、従来、当社の主たる営業目的である投資育成を目的としていたため議決権の過半数を自己の計算において所有しているにもかかわらず子会社としていなかったノースホールディングス㈱及び㈱ノースエナジーについて、2019年４月２日の当社取締役会決議により、両社を当社グループの傘下に入れることを決定したため、連結の範囲に含めております。

　なお、当該連結の範囲の変更は、当第２四半期連結会計期間の属する連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を与えることが確実と認められ、連結貸借対照表の総資産額及び総負債額の増加並びに連結損益計算書の売上高等の増加が見込まれると考えられます。

（四半期連結貸借対照表関係）

※１  たな卸資産の内訳は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
商品及び製品	22千円	65,938千円
仕掛品	27	392,221
原材料及び貯蔵品	2,101	2,473

※２　連結子会社（㈱ノースエナジー）においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 （2019年３月31日）	当第２四半期連結会計期間 （2019年９月30日）
当座貸越極度額及び貸出 コミットメントの総額	－千円	600,000千円
借入実行残高	－	600,000
差引額	－	－

（四半期連結損益計算書関係）

※  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 　　至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 　　至  2019年９月30日）
従業員給与・賞与	181,332千円	244,097千円
退職給付費用	9,833	8,291

（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は次のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自  2018年４月１日 至  2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自  2019年４月１日 至  2019年９月30日）
現金及び預金勘定	3,037,687千円	2,262,996千円
現金及び現金同等物	3,037,687	2,262,996

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期連結累計期間（自　2018年４月１日　至　2018年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2018年６月27日 定時株主総会	普通株式	536,385	10	2018年３月31日	2018年６月28日	利益剰余金

Ⅱ　当第２四半期連結累計期間（自　2019年４月１日　至　2019年９月30日）

配当金支払額

（決　議）	株式の種類	配当金の総額 （千円）	１株当たり 配当額 （円）	基準日	効力発生日	配当の原資
2019年６月26日 定時株主総会	普通株式	268,184	5	2019年３月31日	2019年６月27日	利益剰余金

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

　金融事業以外のその他の事業について重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載は省略しております。

（有価証券関係）

　その他有価証券が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

その他有価証券

　前連結会計年度（2019年３月31日）

	取得原価（千円）	連結貸借対照表 計上額（千円）	差額（千円）
(1) 株式	2,442,890	2,075,125	△367,764
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	－	－	－
合計	2,442,890	2,075,125	△367,764

（注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額43,308千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

　当第２四半期連結会計期間（2019年９月30日）

	取得原価（千円）	四半期連結貸借対照表 計上額（千円）	差額（千円）
(1) 株式	1,682,319	1,415,395	△266,923
(2) 債券	－	－	－
(3) その他	14,300	12,649	△1,650
合計	1,696,619	1,428,044	△268,574

（注）非上場株式等（四半期連結貸借対照表計上額45,826千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前第２四半期連結累計期間 （自　2018年４月１日 至　2018年９月30日）	当第２四半期連結累計期間 （自　2019年４月１日 至　2019年９月30日）
１株当たり四半期純損失金額（△）	△6円77銭	△23円35銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△） （千円）	△362,902	△1,252,645
普通株主に帰属しない金額（千円）	－	－
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円）	△362,902	△1,252,645
普通株式の期中平均株式数（千株）	53,638	53,636

（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失金額であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。

（重要な後発事象）

　該当事項はありません。

２【その他】

　該当事項はありません。